长江精工钢结构（集团）股份有限公司 2022年年度权益分派实施公告

　　证券代码：600496            证券简称：精工钢构           公告编号：2023-043

　　债券代码：110086            债券简称：精工转债

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 每股分配比例

　　A股每股现金红利0.036元

　　● 相关日期

　　● 差异化分红送转： 是

　　一、 通过分配方案的股东大会届次和日期

　　本次利润分配方案经公司2023年5月8日的2022年年度股东大会审议通过。

　　二、 分配方案

　　1. 发放年度：2022年年度

　　2. 分派对象：

　　截至股权登记日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中国结算上海分公司”）登记在册的本公司全体股东。

　　根据《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等法律法规的有关规定，公司回购专用证券账户中的股份22,766,035股不参与本次分红。

　　3. 差异化分红送转方案：

　　（1）本次差异化分红方案

　　根据公司2022年度股东大会审议通过的《公司2022年度利润分配预案》，公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专户的股份余额为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 0.36 元（含税）。剩余未分配利润结转以后年度分配，不进行资本公积金转增股本，不送红股。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。

　　（2）本次差异化分红具体分派情况

　　鉴于公司公开发行的可转换公司债券“精工转债”已进入转股期，为保证公司本次权益分派时总股本不发生变化，自2023年6月5日至权益分派股权登记日期间，“精工转债”停止转股，具体内容详见公司在上海证券交易所网站披露的相关公告。即本次权益分派股权登记日的总股本与2023年6月2日公司股票收盘后的总股本一致。

　　公司本次权益分派实施的股权登记日的总股本2,012,883,200股，扣除公司回购专用账户的股数22,766,035股，本次实际参与分配的股数为1,990,117,165股。根据公司2023年5月8日召开的2022年度股东大会审议通过的《公司2022年度利润分配预案》，公司向全体股东实施每10股派发现金股利0.36元（含税），共计派发现金红利71,644,217.94元。剩余未分配利润结转下一年度，不进行资本公积转增股本，不送红股。

　　（3）本次差异化权益分派除权除息的计算依据

　　根据上海证券交易所相关规定，公司将按照以下公式计算除权除息开盘参考价：

　　除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）

　　每股现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷总股本=1,990,117,165×0.036÷2,012,883,200≈0.0356元

　　根据公司2022年度股东大会审议通过的《公司2022年度利润分配预案》，公司2022年度不涉及送股及资本公积金转增股本，因此公司流通股份未发生变动，流动股份变动比例为0。

　　综上，公司本次除权(息)参考价格=（前收盘价格-0.0356）÷（1+0）=前收盘价格-0.0356。

　　三、 相关日期

　　四、 分配实施办法

　　1. 实施办法

　　（1）无限售条件流通股的红利委托中国结算上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日上海证券交易所收市后登记在册并在上海证券交易所各会员办理了指定交易的股东派发。已办理指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利，未办理指定交易的股东红利暂由中国结算上海分公司保管，待办理指定交易后再进行派发。

　　（2）派送红股或转增股本的，由中国结算上海分公司根据股权登记日上海证券交易所收市后登记在册股东持股数，按比例直接计入股东账户。

　　2. 自行发放对象

　　公司股东精工控股集团有限公司、精工控股集团（浙江）投资有限公司所持股份的现金红利由公司自行发放。

　　3. 扣税说明

　　（1）对于持有无限售条件流通股的自然人股东和证券投资基金，根据《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税〔2015〕101号）《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税〔2012〕85号）有关规定，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税，每股实际派发现金红利人民币0.036元。持股1年以内（含1年）的，公司暂不扣缴个人所得税，每股实际派发现金红利人民币0.036元。待其转让股票时，中国结算上海分公司根据其持股期限计算应纳税额，由证券公司等股份托管机构从个人资金账户中扣收并划付中国结算上海分公司，中国结算上海分公司于次月5个工作日内划付公司，公司在收到税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳。

　　具体实际税负为：股东的持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额，实际税负为20%；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额，实际税负为10%；持股期限超过1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

　　（2）对于合格境外机构投资者（“QFII”）股东，根据国家税务总局于2009年1月23日颁布的《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函〔2009〕47号）的规定，由公司按照10%的税率统一代扣代缴企业所得税，税后每股实际派发现金红利人民币0.0324元。如相关股东认为其取得的股息红利收入需要享受任何税收协定（安排）待遇或其他的税收优惠政策，可按照相关规定自行办理。

　　（3）对于香港联合交易所有限公司投资者（包括企业和个人）通过“沪股通”持有公司股票的股东，其现金红利将由公司通过中国结算上海分公司按股票名义持有人账户以人民币派发。根据《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》（财税[2014]81号）的规定，该现金红利将由公司按照10%的税率代扣代缴所得税，税后每股实际派发现金红利人民币0.0324元。如相关股东认为其取得的股息红利收入需要享受任何税收协定（安排）待遇或其他的税收优惠政策，可按照相关规定自行办理。

　　（4）对于其他机构投资者和法人股东，公司将不代扣代缴企业所得税，其所得税自行申报缴纳，实际派发现金红利为税前每股人民币0.036元。

　　五、 有关咨询办法

　　关于本次权益分派事项如有疑问，请通过以下方式咨询：

　　联系部门：证券事务部

　　联系电话：021-6296862、 0564-3631386

　　特此公告。

　　长江精工钢结构（集团）股份有限公司董事会

　　2023年6月6日

　　股票代码：600496           股票简称：精工钢构          编号：临2023-044

　　转债代码：110086           转债简称：精工转债

　　长江精工钢结构（集团）股份有限公司

　　关于2022年度权益分派调整

　　可转债转股价格的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 调整前转股价格：4.96元/股

　　● 调整后转股价格：4.92元/股（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）

　　● 本次转股价格调整实施日期：2023年6月13日

　　长江精工钢结构（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月22日公开发行了面值总额20亿元人民币的可转换公司债券，转债简称“精工转债”，转债代码“110086”。精工转债存续期为6年，转股期限为2022年10月28日至2028年4月21日止，初始转股价为人民币5.00元/股。因实施2021年度权益分派方案，精工转债最新转股价格为4.96元/股。    

　　一、转股价格调整依据

　　公司于2023年5月8日召开2022年度股东大会，审议通过了《公司2022年度利润分配预案》：以权益分派股权登记日的总股本扣除回购专用账户股份后的余额为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.36元（含税），本次分配不送红股，不转增股本。具体实施情况详见本公司于2023年6月6日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《长江精工钢结构（集团）股份有限公司2022年年度权益分派实施公告》。

　　根据中国证券监督管理委员会关于可转换公司债券发行的有关规定及公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“募集说明书”）的相关条款，在本次发行后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况，将对转股价格进行调整。

　　因此，公司将对精工转债的转股价格进行调整，本次调整符合公司《募集说明书》的相关规定。

　　二、本次转股价格调整公式与调整结果

　　根据募集说明书有关条款及相关规定：在本次发行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况，公司将按下述公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：

　　派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；

　　增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；

　　上述两项同时进行时：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；

　　派送现金股利：P1=P0–D；

　　上述三项同时进行：P1=（P0–D+A×k）/（1+n+k）。

　　其中：P0为调整前转股价格，n为派送股票股利或转增股本率，k为增发新股或配股率，A为增发新股价格或配股价格，D为每股派送现金股利，P1为调整后转股价格。

　　根据上述条款约定，精工转债的转股价格由人民币4.96元/股调整为人民币4.92元/股（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）。调整后的转股价格将于2023年6月13日生效。

　　三、停止、恢复转股时间

　　精工转债自2023年6月5日至2023年6月12日期间停止转股，自2023年6月13日起恢复转股。

　　特此公告。

　　长江精工钢结构（集团）股份有限公司

　　董事会

　　2023年6月6日