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上海海优威新材料股份有限公司 关于“海优转债”2023年付息公告

  证券代码:688680          证券简称:海优新材        公告编号:2023-057

  转债代码:118008          转债简称:海优转债

  

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  重要内容提示:

  ● 可转债付息债权登记日:2023年6月21日(由于2023年6月22日为法定节假日,可转债付息债权登记日提前至2023年6月21日)

  ● 可转债除息日:2023年6月26日

  ● 可转债兑息日:2023年6月26日 (由于2023年6月23日为法定节假日,可转债付息日顺延至2023年6月26日)

  上海海优威新材料股份有限公司(以下简称“公司”)于2022年6月23日发行的可转换公司债券将于2023年6月26日开始支付自2022年6月23日至2023年6月22日期间的利息。根据公司《上海海优威新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》(以下简称“《募集说明书》”)有关条款的规定,现将有关事项公告如下:

  一、可转债发行上市概况

  经中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕1014号文同意注册,公司于2022年6月23日向不特定对象发行了694.00万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额为人民币69,400.00万元,可转换公司债券期限为自发行之日起六年,票面利率为第一年0.30%、第二年0.40%、第三年0.80%、第四年1.60%、第五年2.20%、第六年2.70%。

  经上海证券交易所自律监管决定书〔2022〕181号文同意,公司69,400.00万元可转换公司债券已于2022年7月21日起在上海证券交易所挂牌交易,债券简称“海优转债”,债券代码“118008”。

  根据相关法律法规规定及《募集说明书》的约定,公司本次发行的“海优转债”自2022年12月29日起可转换为公司股份,初始转股价格为217.42元/股。因实施2022年度权益分派,转股价格自2023年6月6日起调整为217.30元/股,具体内容详见公司于2023年5月30日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《上海海优威新材料股份有限公司关于实施2022年年度权益分派调整“海优转债”转股价格的公告》(公告编号:2023-056)。

  二、 本次付息方案

  根据《募集说明书》的约定,“海优转债”采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金并支付最后一年利息。

  (一)年利息计算

  年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。

  年利息的计算公式为:I=B×i

  I:指年利息额;

  B:指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度(以下简称“当年”或“每年”)付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额;

  i:指可转换公司债券的当年票面利率。

  (二)付息方式

  1、本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,计息起始日为可转换公司债券发行首日(2022年6月23日,T日)。

  2、付息日:每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日,则顺延至下一个交易日,顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。

  3、付息债权登记日:每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日,公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前(包括付息债权登记日)申请转换成公司股票的可转换公司债券,公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。

  4、可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。

  (三)付息方案

  本次付息为海优转债第一年付息,计息期间为2022年6月23日至2023年6月22日。本次计息年度票面利率为0.30%(含税),即每张面值100元人民币可转债兑息金额为0.30元人民币(含税)。

  三、付息债权登记日、除息日和兑息日

  (一)可转债付息债权登记日:2023年6月21日(由于2023年6月22日为法定节假日,可转债付息债权登记日提前至2023年6月21日)

  (二)可转债除息日:2023年6月26日

  (三)可转债兑息日:2023年6月26日 (由于2023年6月23日为法定节假日,可转债付息日顺延至2023年6月26日)

  四、付息对象

  本次付息对象为截止2023年6月21日上海证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司(以下简称“中国结算上海分公司”)登记在册的全体“海优转债”持有人。

  五、付息方法

  (一)公司已与中国结算上海分公司签订《委托代理债券兑付、兑息协议》,委托中国结算上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中国结算上海分公司指定的银行账户,则中国结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务,后续兑付、兑息工作由公司自行负责

  办理,相关实施事宜以公司的公告为准。公司将在本期兑息日2个交易日前将本期债券的利息足额划付至中国结算上海分公司指定的银行账户。

  (二)中国结算上海分公司在收到款项后,通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构(证券公司或中国结算上海分公司认可的其他机构),投资者于兑付机构领取债券利息。

  六、关于投资者缴纳债券利息所得税的说明

  (一)根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,公司可转债个人投资者(含证券投资基金)应缴纳债券个人利息收入所得税,征税税率为利息额的20%,即每张面值100元人民币可转债兑息金额为0.30元人民币(税前),实际派发利息为0.24元(税后)。可转债利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。

  (二)根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,对于持有可转债的居民企业,其债券利息所得税自行缴纳,即每张面值100元人民币可转债实际派发金额为0.30元人民币(含税)。

  (三)对于持有本期可转债的合格境外机构投资者、人民币境外机构投资者等非居民企业,根据《财政部、税务总局关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的通知》(财税2018[108]号)和《财政部、税务总局关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》(2021年34号)规定,自2018年11月7日起至2025年12月31日止,对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。因此,对非居民企业(包括QFII,RQFII)债券持有者取得的本期债券利息免征企业所得税,即每张面值100元人民币可转债的实际派发金额为0.30元人民币(含税)。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

  七、相关机构的联系方式

  (一)发行人

  名称:上海海优威新材料股份有限公司

  联系人:证券部

  联系地址:中国(上海)自由贸易试验区龙东大道3000号1幢A楼909室

  联系电话:021-58964211

  (二)保荐机构

  名称:中信建投证券股份有限公司

  保荐代表人:沈谦、李鹏飞

  联系地址:上海市浦东南路528号证券大厦北塔2206室

  联系电话:021- 68824278

  (三)托管人

  名称:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

  联系地址:上海市浦东新区杨高南路188号

  联系电话:4008058058

  特此公告。

  上海海优威新材料股份有限公司

  董事会

  2023年6月15日

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