山东丰元化学股份有限公司 关于2023年度向特定对象发行A股股票 不存在直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的公告

　　证券代码：002805        证券简称：丰元股份        公告编号：2023-055

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　山东丰元化学股份有限公司（以下简称“公司”）拟向特定对象发行A股股票。本次向特定对象发行A股股票的相关议案已经2023年7月14日召开的公司第五届董事会第二十八次会议、第五届监事会第十九次会议审议通过。现就本次向特定对象发行股票中公司不存在向参与认购的投资者提供财务资助或补偿事宜承诺如下：

　　公司不存在向参与认购的投资者做出保底保收益或变相保底保收益承诺的情形，不存在直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的情形。

　　特此公告。

　　山东丰元化学股份有限公司

　　董事会

　　2023年7月15日

　　证券代码：002805        证券简称：丰元股份        公告编号：2023-056

　　山东丰元化学股份有限公司

　　关于会计估计变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　1、本次会计估计变更自2023年1月1日起开始执行。本次会计估计变更采用未来适用法，无需追溯调整，对山东丰元化学股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“丰元股份”）以往各期财务状况和经营成果均不会产生影响。

　　2、根据公司财务部门初步测算，本次会计估计变更后，公司2023年1-6月财务报表净利润增加7,677万元、净资产增加7,677万元（以上数据均未经审计）。

　　公司于2023年7月14日召开第五届董事会第二十八次会议和第五届监事会第十九次会议，分别审议通过了《关于会计估计变更的议案》，同意公司对会计估计进行变更。具体情况如下：

　　一、本次会计估计变更概述

　　（一）会计估计的变更情况

　　随着公司新能源业务的发展，公司客户结构及结算模式发生了相应变化，客户风险管理措施相应提升，公司综合评估了应收款项的构成及风险性，参考历史信用损失经验，并结合当前经营情况以及对未来运营状况的预测，为了更加客观公允地反映公司的财务状况和经营成果，公司根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》《企业会计准则28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关法律法规的规定，在企业会计准则规定的范围内，公司对应收账款整个存续期预期信用损失率进行调整。

　　（二）会计估计的变更日期

　　公司自2023年1月1日起开始执行变更后的会计估计。

　　（三）会计估计变更内容

　　公司对划分为账龄组合的应收账款统一按照账龄分析法，对整个存续期预期信用损失率进行调整。

　　具体情况如下：

　　变更前：

　　变更后：

　　（四）决策程序

　　《关于会计估计变更的议案》已经公司第五届董事会第二十八次会议和第五届监事会第十九次会议审议通过，公司独立董事对该事项发表同意的独立意见。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》以及《公司章程》等有关规定，本次会计估计变更在公司董事会决策权限内，无需提交股东大会审议通过。

　　三、本次会计估计变更对公司的原因

　　1、随着公司新能源业务的发展，公司客户结构及结算模式发生了相应变化。公司客户用于支付货款的票据多为银行承兑汇票，或比亚迪集团负责承兑的迪链。截至目前，公司所持票据对应的承兑银行或客户未曾出现过延期付款或是未能付款的情况，亦未曾出现过因已背书或贴现的票据到期未能兑付而被追索的情况，票据承兑银行及客户具备兑付能力，相关票据的流通性强。为更加客观真实地反映公司的各项业务的实际情况和经营情况，在企业会计准则规定的范围内，公司拟对应收账款整个存续期预期信用损失率进行调整。

　　2、同行业上市公司应收款项预期信用损失率情况

　　3、客户情况

　　公司2021年起增长的客户为新能源电池厂商，客户信用较高，资金实力较强，应收账款到期不能收回的风险较小，不会对公司生产经营构成重大不利影响。

　　目前公司主要客户为比亚迪，比亚迪近三年收入占比如下：

　　单位：万元

　　公司与比亚迪结算方式发生变更，2022年部分采用比亚迪迪链进行支付结算，从2023年起全部采用比亚迪迪链票据进行支付结算。迪链票据因为比亚迪资金实力相对雄厚、且资信良好，预期信用损失极小。

　　上市公司以比亚迪迪链票据为结算方式的应收款项预期信用损失率情况如下：

　　4、公司近三年应收款项账龄结构及回款情况

　　单位：万元

　　单位：万元

　　公司整体销售回款情况良好，到期不能收回的风险较小。

　　综上所述，为更加客观真实地反映公司的财务状况以及经营成果，匹配公司业务发展及管理模式，结合公司实际经营情况以及对未来运营状况的预测，对应收款项预期信用损失率进行变更。

　　四、本次会计估计变更对公司的影响

　　根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，本次会计估计变更采用未来适用法，无需对已披露的财务数据进行追溯调整，不会对公司已披露的财务报告产生影响。

　　根据公司财务部门初步测算，因本次会计估计变更，公司2023年1-6月财务报表净利润增加7,677万元、净资产增加7,677万元。本次会计估计变更对公司2023年度及未来净利润、净资产等的实际影响情况取决于2023年及未来公司年末新能源正极材料业务应收账款的余额，最终数据以经审计的财务报表会计信息为准。

　　根据公司财务部门初步测算，假设公司变更后的会计估计运用在过往一个年

　　度（2022年度）财务报告中，公司2022年度财务报表净利润将增加1,692万元、净资产将增加1,692万元。

　　五、董事会对公司会计估计变更的合理性说明

　　董事会认为：公司本次会计估计变更是根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，结合公司实际情况进行的合理调整，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计估计变更不涉及对已披露的财务数据的追溯调整，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　六、独立董事对公司会计估计变更的意见

　　经核查，我们认为：公司本次会计估计变更是依据企业会计准则相关规定，并结合公司实际经营情况而实施的，执行变更后的会计估计能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计估计变更的决策程序符合法律法规的规定及《公司章程》要求，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此，我们一致同意公司本次会计估计变更事项。

　　七、监事会对公司会计估计变更的意见

　　经审核，监事会认为：公司本次会计估计变更，符合公司实际情况和企业会计准则等相关规定，执行变更后的会计估计能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果；本次会计估计变更决策程序合法、合规，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。监事会同意公司本次会计估计变更事项。

　　八、备查文件

　　1、第五届董事会第二十八次会议决议；

　　2、独立董事关于第五届董事会第二十八次会议相关事项的独立意见；

　　3、第五届监事会第十九次会议决议。

　　特此公告。

　　山东丰元化学股份有限公司

　　董事会

　　2023年7月15日

　　证券代码：002805            证券简称：丰元股份            公告编号：2023-057

　　山东丰元化学股份有限公司

　　关于召开公司2023年第四次

　　临时股东大会的通知

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、召开会议的基本情况

　　1、股东大会届次：2023年第四次临时股东大会。

　　2、股东大会的召集人：公司第五届董事会。

　　3、会议召开的合法、合规性：2023年7月14日公司第五届董事会第二十八次会议审议通过了《关于提请召开公司2023年第四次临时股东大会的议案》。本次股东大会的召开符合有关法律、法规、部门规章、规范性文件和公司章程的有关规定。

　　4、会议召开时间：

　　（1）现场会议召开时间：2023年7月31日（周一）14:30。

　　（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2023年7月31日9:15—9:25,9:30—11:30 和13:00—15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2023年7月31日9:15-15:00期间的任意时间。

　　5、会议的召开方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场表决与网络投票相结合的方式。公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http：//wltp.cninfo.com.cn）向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。

　　公司股东应选择现场投票、网络投票中一种方式，如果同一表决权出现重复投票表决的，以第一次投票表决结果为准。

　　6、会议的股权登记日：2023年7月24日。

　　7、出席对象：

　　（1）在股权登记日持有公司股份的股东。本次股东大会的股权登记日为2023年7月24日，于股权登记日下午收市时在中国结算深圳分公司登记在册的公司全体股东均有权出席股东大会；股东因故不能出席现场会议的，可书面委托代理人出席（被委托人不必为本公司股东）或在网络投票时间内参加网络投票。

　　（2）公司董事、监事和高级管理人员；

　　（3）公司聘请的律师；

　　（4）根据相关法规应当出席股东大会的其他人员。

　　8、现场会议召开地点：山东省青岛市崂山区香港东路88号海信国际中心B座28楼丰元股份会议室。

　　二、会议审议事项

　　上述议案已经公司第五届董事会第二十八次会议和第五届监事会第十九次会议审议通过。具体内容详见公司于2023年7月15日在指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关内容。

　　特别提示：

　　1.上述议案均为股东大会特别决议事项，须经出席会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过；

　　2.上述议案均为涉及影响中小投资者利益的重大事项，需要对中小投资者的表决 单独计票，单独计票结果需及时公开披露。中小投资者是指除上市公司董事、监事、 高级管理人员以及单独或者合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东。

　　三、会议登记方法

　　1、登记方式：

　　（1）自然人股东须持股东账户卡、本人身份证或其他能够表明其身份的有效证件或证明进行登记；

　　（2）受自然人股东委托代理出席会议的代理人，须持委托人身份证（复印件）、代理人身份证、授权委托书、股东账户卡或其他能够表明其身份的有效证件或证明进行登记；

　　（3）法人股东由法定代表人出席会议的，需持本人身份证、营业执照（复印件）、法定代表人身份证明书、股东账户卡进行登记；由法定代表人委托的代理人出席会议的，需持营业执照（复印件）、法定代表人身份证明书、委托人身份证（复印件）、代理人身份证、授权委托书、股东账户卡或其他能够表明其身份的有效证件或证明登记；

　　（4）异地股东可采用信函或传真的方式登记，股东请仔细填写《股东参会登记表》（格式附后），以便登记确认。传真在2023年7月30日16:00前送达公司董事会。来信请寄：枣庄市台儿庄经济开发区山东丰元化学股份有限公司证券部，邮编：277400 （信封请注明“股东大会”字样）。

　　2、登记时间：2023年7月30日，上午9:00—11:00，下午13:00—17:00。

　　3、登记地点及联系方式：

　　地址：枣庄市台儿庄经济开发区玉山路1号山东丰元化学股份有限公司证券部

　　电话：0632-6611106   传真：0632-6611219

　　联系人：倪雯琴

　　4、其他事项：本次股东大会会期约半天，与会者食宿及交通等费用自理。

　　四、股东参与网络投票的具体操作流程

　　在本次股东大会上，股东可以通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（地址为 http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程见附件一。

　　五、备查文件

　　1、第五届董事会第二十八次会议决议；

　　附件一：山东丰元化学股份有限公司股东大会网络投票操作流程

　　附件二：山东丰元化学股份有限公司股东大会授权委托书

　　附件三：山东丰元化学股份有限公司股东大会股东登记表

　　特此公告。

　　山东丰元化学股份有限公司

　　董事会

　　2023年7月15日

　　附件1：

　　参加网络投票的具体操作流程

　　一.网络投票的程序

　　1.投票代码：“362805”

　　2.投票简称：“丰元投票”

　　3.填报表决意见或选举票数。

　　填报表决意见：同意、反对、弃权。

　　二.通过深交所交易系统投票的程序

　　1.投票时间：2023年7月31日9:15—9:25,9:30—11:30 和13:00—15:00。

　　2.股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　三.通过深交所互联网投票系统投票的程序

　　1.互联网投票系统开始投票的时间为：2023年7月31日上午9:15，结束时间为：2023年7月31日下午15:00。

　　2.股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

　　3.股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　附件2：

　　授权委托书

　　兹全权委托           先生（女士）代表我单位（个人），出席山东丰元化学股份有限公司2023年第四次临时股东大会并代表本人依照以下指示对下列议案投票，该受托股东享有发言权、表决权，对于列入股东大会的议案，均需按照以下明确指示进行表决：

　　本次委托授权的有效期限：自本授权委托书签发之日起至该次股东大会结束时止。

　　委托人签名（盖章）：

　　身份证号码或营业执照号码：

　　持股数量：

　　股份性质：

　　股东账号：

　　受托人签名：

　　身份证号码：

　　受托日期：     年   月  日

　　备注：1、如欲投票同意议案，请在“同意”栏内相应地方填上“√”；如欲投票反对议案，请在“反对”栏内相应地方填上“√”；如欲投票弃权议案，请在“弃权”栏内相应地方填上“√”。

　　2、授权委托书剪报、复印或按以上格式自制均有效；单位委托须加盖单位公章。

　　附件3：

　　山东丰元化学股份有限公司

　　股东大会股东登记表

　　证券代码：002805        证券简称：丰元股份         公告编号：2023-058

　　山东丰元化学股份有限公司

　　2023年半年度业绩预告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、本期业绩预计情况

　　1.业绩预告期间：2023年1月1日至2023年6月30日

　　2.预计的经营业绩：净利润为负值

　　二、与会计师事务所沟通情况

　　本期业绩预告相关的财务数据未经会计师事务所预审计。公司已就本次业绩 预告有关重大事项与会计师事务所进行了预沟通，公司与会计师事务所在业绩预 告方面不存在重大分歧。

　　三、业绩变动原因说明

　　报告期内，公司正极材料销量虽然同比上升但不及预期。公司正极材料新增产能多处于试生产和爬坡期，规模效应未得到充分体现，加上上游原材料价格波动较大，导致公司产品毛利率大幅下降。费用方面，公司新建投入导致各项费用支出较上年同期大幅增加。

　　四、其他相关说明

　　1、本次业绩预告是公司财务部门初步测算的结果，未经会计师事务所预审计，具体财务数据将在公司2023年半年度报告中详细披露。

　　2、公司将严格依照有关法律法规的规定和要求，及时做好信息披露工作，敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。

　　特此公告。

　　山东丰元化学股份有限公司

　　董事会

　　2023年7月15日

　　证券代码：002805        证券简称：丰元股份        公告编号：2023-059

　　山东丰元化学股份有限公司

　　关于完成工商变更登记及章程备案的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、基本情况

　　山东丰元化学股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年6月8日召开第五届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于变更公司注册资本并修订<公司章程>的议案》，同意公司变更注册资本并相应修订《公司章程》。具体内容详见公司在指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网披露的《山东丰元化学股份有限公司关于变更公司注册资本并修订<公司章程>的公告》（公告编号：2023-039）。该事项已经2023年6月26日召开的公司2023年第三次临时股东大会审议通过。

　　近日，公司已办理完成工商变更登记及《公司章程》的备案工作,并取得了枣庄市行政审批服务局换发的《营业执照》。除了注册资本变更外，其他工商登记的信息不变。公司新版《营业执照》主要内容如下：

　　1、名称：山东丰元化学股份有限公司

　　2、统一社会信用代码：913704007249501675

　　3、类型：股份有限公司(上市、自然人投资或控股)

　　4、法定代表人：赵光辉

　　5、注册资本：贰亿捌仟零陆万贰仟伍佰零捌元整

　　6、成立日期：2000年08月23日

　　7、住所：枣庄市台儿庄区东顺路1227号

　　8、经营范围：许可项目：危险化学品生产；道路货物运输（不含危险货物）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：电子专用材料制造；电子专用材料研发；电子专用材料销售；新材料技术研发；储能技术服务；化工产品生产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；电池制造；电池销售；货物进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　二、报备文件

　　1、《山东丰元化学股份有限公司营业执照》；

　　2、《山东丰元化学股份有限公司公司章程》（2023年7月）。

　　特此公告。

　　山东丰元化学股份有限公司

　　董事会

　　2023年7月15日