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上海龙宇数据股份有限公司 关于回复2022年年度报告 信息披露监管工作函的公告(上接C10版)

  (上接C10版)

  回复:报告期内理财产品具体构成情况请见下表(单位:万元):

  

  注:报告期内购买的理财产品均不与控股股东和实际控制人存在关联关系

  公司报告期内购买的理财产品中均为风险等级PR2及以下现金管理产品或国债逆回购,不包含高风险理财产品。具体风险控制措施如下:公司选择低风险、短期的理财产品,不排除因金融市场受宏观经济影响而产生投资风险。公司根据实际情况投资安全性、流动性较高的产品,并及时跟踪收益情况。如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素,公司将及时采取相应措施,控制投资风险,确保资金安全。公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定办理现金管理业务,并以决策、执行、监督职能相分离的原则建立健全相关投资的审批和执行程序,确保投资事宜的有效开展和规范运行,确保资金安全。

  2、权益工具投资具体内容,包括标的名称、其他股东名称、底层资产、投资时间、投资金额、累计收益等,并说明是否存在资金通过投资流向控股股东及关联方的情况。请会计师对上述问题发表意见。

  回复:(1)权益工具投资具体情况如下:

  公司其他非流动金融资产中权益工具投资9,282.72万元,其中投资华云数据控股集团有限公司(以下简称“华云数据”)6,782.72万元,投资黑龙江丰佑麻类种植有限公司(以下简称“黑龙江丰佑”)2,500万元。具体内容如下:

  1)投资华云数据

  

  2018年4月,公司以自有资金人民币5,000万元投资参与华云数据的E轮股权增资,持有其1.12%股权。上述累计收益为2021年华云数据经E+轮融资,确认其公允价值变动损益1,782.72万元。

  华云数据的经营范围为第一类增值电信业务中的国内因特网虚拟专用网业务和因特网数据中心业务;第一类增值电信业务中的互联网接入服务业务;第一类增值电信业务中的内容分发网络业务;网络信息技术领域的技术开发、技术服务;计算机软件及智能化控制系统的研发、销售、技术服务、技术咨询、技术转让;计算机信息系统集成服务;通信工程的技术服务、技术咨询、技术转让及施工;通信设备(不含卫星广播电视地面接收设施及发射装置)的销售、安装、调试、维护;会议及展览服务;医疗用品及器材的销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)一般项目:企业总部管理(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。

  2)投资黑龙江丰佑

  

  2019年12月,公司以自有资金人民币2,500万元投资参与黑龙江丰佑增资,持有其1.49%股权。黑龙江丰佑注册地在黑龙江省,经营范围为汉麻植物科技开发,工业大麻种植(种子由农业行政主管部门认定后方可种植),工业大麻二酚(CBD)提取及销售;货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)。(以上生产加工及种植项目仅限分支机构经营)。

  黑龙江丰佑项目受疫情影响,辅助配套设施建设有所推迟。截至本报告期末已完成综合楼工程、科研中心、食堂设施、预处理车间、萃取车间、成品库、水电汽供暖系统管廊等工程,厂区道路、配电室、污水处理等配套设施工程尚在建设过程中,按主体工程量概算已完工比例约为90%,系统配套设施已完工比例约为60%,预计2024年12月底前工程全部竣工。

  (2)是否存在资金流向控股股东及关联方的情况

  上述权益工具投资均不存在资金通过投资流向控股股东及关联方的情况。

  二、会计师对上述问题发表的意见:

  1、核查程序

  (1)向管理层了解公司关于投资循环的内部制度,并进行穿行测试、检查设计是否合理、执行是否有效;

  (2)向管理层访谈购买理财产品或者其他投资是否存在关联关系;

  (3)获取公司购买理财产品的相关合同,查阅相关条款;检查公司购买和收回资金回单情况;

  (4)通过银行函证检查理财产品;

  (5)获取公司华云数据、黑龙江丰佑投资的投资协议、公司章程、银行回单;

  (6)取得华云数据、黑龙江丰佑工商查询资料、报表、同行业公司的财务处理;并对黑龙江丰佑进行现场访谈。

  2、核查意见

  通过检查报告期内理财产品购买与出售的合同、资金流水等程序,相关产品与控股股东和实际控制人不存在关联关系,不存在高风险理财产品。

  通过检查华云数据、黑龙江丰佑的工商查询、协议、章程、回单等,不存在资金通过投资流向控股股东及关联方的情况。

  7、年报披露,公司2022年末在建工程余额1.22亿元,同比增长1219.43%,2023年一季度末在建工程余额2.19亿元。2022年末在建项目系金汉王、中物达及磐石闵行IDC数据中心在建项目,其中中物达大数据存储土建工程余额1.1亿元,机电工程余额172.89万元,公司未披露在建工程预算数。公司2022年及2023年一季度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为1.04亿元和1.07亿元。请公司补充披露:(1)在建工程预算金额、工程投入占预算比例,以及中物达、磐石闵行项目的后续建设安排、资金安排及预计投产时间;(2)2022年末和2023季末在建工程的主要构成及所在地,包括房屋及建筑物、机柜数量等;(3)结合同行业公司收入、毛利率平均增幅,公司近一年新增订单情况,说明公司在目前行业及公司发展状态下大幅扩张的合理性;(4)逐年逐项披露近三年在建工程交易金额前10名供应商情况,包括供应商名称、交易内容、交易金额及结算情况、是否为关联方及潜在关联方等,说明是否存在资金通过在建项目流向控股股东及其关联方的情况。请会计师对上述问题发表意见。

  一、公司回复:

  1、在建工程预算金额、工程投入占预算比例,以及中物达、磐石闵行项目的后续建设安排、资金安排及预计投产时间;

  回复:

  公司在建工程主要项目明细如下:

  

  (1)截至2022年12月31日,中物达大数据存储中心项目土建工程进度达到85%,机电工程的施工建设已正式启动,截至目前该项目建设正常有序开展,公司采用项目贷款结合自有资金的方式,满足中物达项目建设的后续支出。中物达项目预计将于2023年第三季度完成土建工程及机电工程等交付工作。中物达机电工程主要包括数据中心暖通工程及设备、电气工程及设备、给排水工程、弱电工程等分项工程建设和设备安装,待摊支出主要包括机电工程前期设计费、监理费、临时设施费、以及项目人员符合资本化条件的工资性支出、资本化利息等,报告期末尚处于前期设计阶段,中物达机电工程(未包含单独签订的合同的消防工程以及35KV变电站工程)预算金额38,500万元明细情况如下:

  

  (2)截至2022年12月31日磐石闵行项目机电工程进度达到85%,截至目前磐石闵行项目的机电工程已基本完工,待供电完成后进行第三方检测验收。公司采用自有资金,满足磐石闵行项目建设的后续支出。该项目预计将于2023年第三季度完成机电工程等交付工作。

  2、2022年末和2023季末在建工程的主要构成及所在地,包括房屋及建筑物、机柜数量等;

  回复:在建工程主要构成如下:

  2022年12月31日

  

  2023年3月31日

  

  3、结合同行业公司收入、毛利率平均增幅,公司近一年新增订单情况,说明公司在目前行业及公司发展状态下大幅扩张的合理性;

  回复:

  从IDC行业上看,近年来,国内大数据、云计算等产业日渐成熟,数字经济已经成为驱动我国经济发展的关键力量。数字技术正在给人类生产生活带来深刻变革,算力基础设施建设提上新高度,数据中心作为承载数据存储、传输、算力需求的重要基础设施和承载各类数字技术应用的物理底座,其产业赋能价值日益凸显。

  随着ChatGPT成为现象级应用,AI带动智算需求倍增,多样化的算力需求不断涌现,为通用、智算、超算及边缘等不同类型和形态的数据中心发展提供了有效的市场牵引,推动我国数据中心市场规模持续增长。

  据工信部印发的《新型数据中心发展三年行动计划(2021-2023年)》,到2023年底,全国数据中心机架规模年均增速保持在20%左右。

  公司自2015年开始谋求战略转型,以收购北京金汉王项目为契机,果断切入数据中心业务领域。北京金汉王项目稳定运营,上架率和营收逐步提升的背景下,公司根据既定战目标,实施IDC业务部署,先后于2021年收购无锡中物达、2022年投资上海磐石,形成了“产业覆盖、梯度布局,适度超前、边缘发力”的新格局:以北京金汉王项目为代表的一线城市大型数据中心和以无锡中物达项目为代表的区域大型数据中心;以上海磐石项目为代表的边缘算力中心,通过泛在的分布式站点以及近端的算力网络,为区域数字化、智能化发展和云边端一体化协同发展提供有效助力。

  摘录三家IDC行业可比公司营收、毛利情况如下:

  

  以上同行业公司比较,可以看出数据中心受客户、地域、合同订单等诸多因素影响,营业收入增减变化不同,毛利率基本呈现下降的趋势,而公司数据中心业务,于2021年10月结束免租期后,2022年毛利率同比上升。

  与以上同行业公司营收比较,公司IDC业务规模与同行上市公司还有较大上升空间,公司在转型的战略背景下,大力发展数据中心业务,有利于提升公司在行业中的竞争力。

  公司近一年新增订单情况如下:

  (1)中物达项目:2023年2月中物达公司与中国移动通信集团无锡分公司签署了数据中心战略合作协议,充分发挥各自优势,在无锡地区合力推动建设和运营互联网数据中心,打造更加智慧、高效、安全的数字网络生态圈,并推动区域数字经济的高质量发展。除上述战略合作协议以外,新增两家客户意向订单。

  (2)磐石项目:2022年9月上海磐石与中国移动上海公司签署战略合作备忘录,确定双方将建立长期稳定的全面战略合作关系,共同提供边缘计算中心托管服务,联合打造新一代边缘计算平台。上海磐石和上海移动已就杨浦1号智算中心的标准机柜提供托管及配套的运营维护服务达成并签署合作协议。

  4、逐年逐项披露近三年在建工程交易金额前10名供应商情况,包括供应商名称、交易内容、交易金额及结算情况、是否为关联方及潜在关联方等,说明是否存在资金通过在建项目流向控股股东及其关联方的情况。

  回复:近三年在建工程交易金额前10名供应商情况如下:

  (1)2020年在建工程供应商前十名

  

  (2)2021年在建工程供应商前十名

  

  (3)2022年在建工程供应商前十名

  

  近三年在建工程供应商均不属于公司关联方及潜在关联方,也不存在资金通过在建项目流向控股股东及其关联方的情况。

  二、会计师对上述问题发表的意见:

  1、核查程序

  (1)向管理层访谈中物达、磐石闵行项目的计划安排;

  (2)获取并查阅中物达、磐石闵行项目的工程预算资料、计划安排;

  (3)实地盘点和查看中物达、磐石闵行项目的项目现场;

  (4)获取并检查公司与主要供应商签订的合同、获取主要供应商名单;

  (5)通过国家工商信息公示网站、企查查等查询主要供应商是否存在关联关系;

  (6)检查公司付款进度是否按照合同约定执行,检查公司款项是否支付给无关第三方;

  (7)分析公司进行数据机房扩张的合理性;

  (8)向上述重要供应商发函。

  2、核查意见

  通过向管理层了解公司目前行业状态下大幅扩张的原因和商业逻辑合理性;通过检查公司在建工程前10名供应商的合同、检查付款回单、了解交易内容、查询工商信息等方式,上述供应商不属于关联方或者潜在关联方,不存在资金通过在建项目流向控股股东及其关联方的情况。

  特此公告。

  上海龙宇数据股份有限公司

  2023年7月22日

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