五矿发展股份有限公司关于 实际控制人相关承诺履行进展情况的公告

　　证券代码：600058   证券简称：五矿发展   公告编号：临2023-38

　　债券代码：115080   债券简称：23发展Y1

　　债券代码：115298   债券简称：23发展Y3

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、承诺事项概述

　　2008年，在五矿发展股份有限公司（以下简称“五矿发展”或“公司”）进行配股再融资期间，公司控股股东（现为公司实际控制人）中国五矿集团有限公司（以下简称“中国五矿”）作出承诺：“在五矿发展本次再融资经股东大会批准后，积极推进包括邯邢冶金矿山管理局在内的其他黑色金属领域相关资产和业务的改制、重组工作，在资产和业务符合注入上市公司的条件时实施以五矿发展为核心的黑色金属业务的整合。”

　　2014年6月，中国五矿将该承诺规范为：“我公司（中国五矿）将积极推进包括邯邢矿业有限公司在内的其他黑色金属领域相关资产和业务的改制、重组等工作，在2022年6月30日前，实施以五矿发展为核心的黑色金属业务整合。”

　　2022年6月27日，中国五矿向五矿发展出具了《关于相关承诺履行进展情况的说明函》。具体情况详见公司于2022年6月29日发布的《五矿发展股份有限公司关于实际控制人相关承诺履行进展情况的公告》（临2022-28）。

　　2023年3月29日，中国五矿向五矿发展出具了《关于相关承诺履行进展情况的说明函》。具体详见公司于2023年3月31日发布的《五矿发展股份有限公司关于实际控制人相关承诺履行进展情况的公告》（临2023-07）。

　　二、承诺履行情况

　　中国五矿及五矿发展始终高度重视历史承诺履行和上市公司规范运作。2023年8月29日，五矿发展收到实际控制人中国五矿出具的《关于相关承诺履行进展情况的说明函》，相关内容如下：

　　中国五矿高度重视上述承诺事项，自2023年3月29日向五矿发展出具《关于相关承诺履行进展情况的说明函》以来，继续积极推进对旗下黑色金属领域相关资产和业务进行梳理完善。对在产运营矿山，持续推动扭亏增盈、资产规范等工作，部分矿山正在进行技改扩能。对资源枯竭矿山项目，已基本完成闭坑清退工作。对拟建和在建矿山项目，加快办理开发建设手续。目前，鞍山五矿陈台沟矿业有限公司（下称陈台沟矿业）作为拟优先注入上市公司的资产，已完成开工建设所有手续办理工作，进入全面建设阶段。

　　三、承诺履行进展情况

　　为支持上市公司发展，维护上市公司及全体股东利益，中国五矿公司拟按照“成熟一批、注入一批”的原则推进资产整合，加快筹划陈台沟矿业等矿山资产注入工作。目前已正式启动陈台沟矿业注入相关工作，对陈台沟矿业的尽职调查及审计评估等工作正在稳步推进中，形成方案后尽快履行上市公司决策程序。

　　四、相关风险提示

　　公司目前经营情况正常。公司将持续与中国五矿保持定期沟通，了解承诺履行情况，并根据有关法律法规规定履行信息披露义务。公司指定的信息披露媒体为《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn），公司所有信息均以上述指定媒体和网站披露的信息为准。敬请广大投资者理性投资，注意二级市场交易风险。

　　特此公告。

　　五矿发展股份有限公司

　　董事会

　　二二三年八月三十一日

　　证券代码：600058   证券简称：五矿发展   公告编号：临2023-42

　　债券代码：115080   债券简称：23发展Y1

　　债券代码：115298   债券简称：23发展Y3

　　五矿发展股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　五矿发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年8月30日召开第九届董事会第十六次会议和第九届监事会第九次会议，审议通过了《公司2023年1-6月计提资产减值准备的专项报告》。为客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》及公司《提取资产减值准备和资产核销的内部控制制度》（以下简称《内控制度》）的相关规定，基于谨慎性原则，公司对应收款项、存货、非流动资产等进行了全面充分的清查，对存在减值迹象的资产进行减值测试，确认存在减值的，计提减值准备（相关数据为未经审计的数据），现将相关情况公告如下：

　　一、计提资产减值准备情况

　　（一）计提应收款项坏账准备

　　依据《内控制度》所规定的方法和比例，公司2023年1-6月对应收账款、其他应收款、应收票据及其他债权共计提坏账准备-619,557.83元，转回坏账准备7,920,902.76元。其中，应收账款计提坏账准备-1,717,070.07元，转回坏账准备560,024.07元；其他应收款计提坏账准备-1,436,708.71元，转回坏账准备7,360,878.69元；应收票据计提坏账准备-809,591.23元；其他债权计提坏账准备3,343,812.18元。因计提与转回坏账准备对合并报表损益的影响为增加公司利润总额8,540,460.59元。

　　单位：人民币元

　　（二）计提存货跌价准备

　　根据《企业会计准则》和《内控制度》的要求，公司2023年1-6月计提存货跌价准备31,076,125.83元，转回存货跌价准备6,008,567.97元，因计提与转回存货跌价准备对合并报表损益的影响为减少公司利润总额25,067,557.86元。

　　单位：人民币元

　　本报告期计提与转回存货跌价准备的商品主要为：铁矿石、钢材、煤炭、锰矿、铬矿、铁合金、耐火材料、焦炭。

　　单位：人民币元

　　（三）非流动资产计提资产减值准备

　　根据《企业会计准则》和《内控制度》的要求，公司2023年1-6月计提无形资产减值准备1,241,418.15元，主要是下属子公司深圳市首信通达服务有限责任公司对供应链金融信息系统等软件计提的减值准备。因非流动资产计提资产减值准备对合并报表损益的影响为减少公司利润总额1,241,418.15元。

　　二、计提资产减值准备对公司的影响

　　以上计提减值准备31,697,986.15元，转回减值准备13,929,470.73元，对合并报表损益的影响为减少公司利润总额17,768,515.42元。

　　三、董事会关于计提资产减值准备的意见

　　公司董事会认为：公司及下属子公司依据实际情况计提资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司相关管理制度的规定，公允地反映了公司的资产状况，同意公司计提资产减值准备。

　　四、监事会关于计提资产减值准备的意见

　　公司监事会认为：公司及下属子公司按照《企业会计准则》的有关规定计提资产减值准备，符合公司实际情况，相关决策程序符合法律法规的规定，同意公司计提资产减值准备。

　　特此公告。

　　五矿发展股份有限公司董事会

　　二二三年八月三十一日

　　证券代码：600058   证券简称：五矿发展   公告编号：临2023-43

　　债券代码：115080   债券简称：23发展Y1

　　债券代码：115298   债券简称：23发展Y3

　　五矿发展股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）相关规定进行的相应变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　一、会计政策变更概述

　　（一）变更原因

　　财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释16号”），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，相关内容自2023年1月1日起施行。根据解释16号规定，公司对相关会计政策进行相应调整，并自2023年1月1日起执行。

　　（二）主要变更内容

　　对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等），不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

　　（三）变更前后采用的会计政策

　　本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　本次变更后，公司将执行解释16号相关规定，其他未变更部分仍按照财政部前期发布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（四）变更日期

　　公司自2023年1月1日起执行解释16号相关规定。

　　（五）董事会审议情况

　　本次会计政策变更事项已经公司第九届董事会第十六次会议审议通过，本次会议应出席董事9人，实际出席会议董事9人。表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　二、会计政策变更对公司的影响

　　解释16号对公司的影响主要体现在单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理。根据解释16号衔接规定相关要求，公司将执行解释16号的累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

　　主要影响的期初合并报表项目及金额如下：

　　本次会计政策的变更是公司根据财政部相关规定进行的相应变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次会计政策的变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　三、董事会关于会计政策变更的合理性说明

　　2023年8月30日，公司第九届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。董事会认为，本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定进行的相应变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次会计政策的变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。董事会同意本次会计政策变更。

　　四、独立董事对本次会计政策变更的意见

　　本次会计政策变更是公司根据财政部发布的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），对会计政策相关内容进行调整。本次变更符合财政部、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定，未损害公司利益和全体股东特别是中小股东的利益。同意公司本次会计政策变更。

　　五、监事会对本次会计政策变更的意见

　　2023年8月30日，公司第九届监事会第九次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。监事会认为，本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求对原会计政策进行相应变更，符合相关法律法规的规定，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东权益的情形。监事会同意本次会计政策变更。

　　特此公告。

　　五矿发展股份有限公司董事会

　　二二三年八月三十一日

　　证券代码：600058         证券简称：五矿发展        公告编号：2023-39

　　债券代码：115080         债券简称：23发展Y1

　　债券代码：115298         债券简称：23发展Y3

　　五矿发展股份有限公司

　　2023年第二次临时股东大会决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次会议是否有否决议案：无

　　一、 会议召开和出席情况

　　（一） 股东大会召开的时间：2023年8月30日

　　（二） 股东大会召开的地点：北京市海淀区三里河路5号五矿大厦四层会议室召开

　　（三） 出席会议的普通股股东和恢复表决权的优先股股东及其持有股份情况：

　　（四） 表决方式是否符合《公司法》及《公司章程》的规定，大会主持情况等。

　　本次会议采用现场投票与网络投票相结合的方式召开及表决。会议由公司董事会召集，公司董事长朱海涛先生主持。会议的召集和召开程序符合《公司法》及《公司章程》的规定。

　　（五） 公司董事、监事和董事会秘书的出席情况

　　1、 公司在任董事9人，出席8人，公司独立董事余淼杰先生因工作原因未能出席会议；

　　2、 公司在任监事5人，出席5人；

　　3、 公司董事会秘书陈亚军先生出席了会议；公司部分高级管理人员列席了会议。

　　二、 议案审议情况

　　（一） 非累积投票议案

　　1、 议案名称：关于选举公司独立董事的议案

　　审议结果：通过

　　表决情况：

　　2、 议案名称：关于公司下属子公司拟与五矿证券有限公司合作开展资产证券化业务的议案

　　审议结果：通过

　　表决情况：

　　（二） 涉及重大事项，5%以下股东的表决情况

　　（三） 关于议案表决的有关情况说明

　　本次股东大会审议的议案中，议案2涉及关联交易，公司控股股东中国五矿股份有限公司为关联股东，持有公司股份670,604,922股，在审议上述议案时回避表决。

　　三、 律师见证情况

　　1、 本次股东大会见证的律师事务所：北京市安理律师事务所

　　律师：王勋非、栗瑞

　　2、 律师见证结论意见：

　　公司本次股东大会的召集和召开程序符合法律、行政法规、《股东大会规则》和《公司章程》的有关规定，出席会议人员的资格、召集人的资格合法有效，会议的表决程序、表决结果合法有效。

　　特此公告。

　　五矿发展股份有限公司董事会

　　2023年8月31日

　　● 上网公告文件

　　北京市安理律师事务所关于五矿发展股份有限公司2023年第二次临时股东大会的法律意见书

　　● 报备文件

　　五矿发展股份有限公司2023年第二次临时股东大会决议

　　公司代码：600058                　　　公司简称：五矿发展

　　五矿发展股份有限公司

　　2023年半年度报告摘要

　　第一节 重要提示

　　1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读半年度报告全文。

　　本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.2 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.3 本半年度报告未经审计。

　　1.4 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　无

　　第二节 公司基本情况

　　2.1 公司简介

　　2.2 主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

　　2.3 前10名股东持股情况表

　　单位: 股

　　2.4 截至报告期末的优先股股东总数、前10名优先股股东情况表

　　□适用    √不适用

　　2.5 控股股东或实际控制人变更情况

　　□适用    √不适用

　　2.6 在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　√适用    □不适用

　　单位:亿元  币种:人民币

　　反映发行人偿债能力的指标：

　　√适用    □不适用

　　第三节 重要事项

　　公司应当根据重要性原则，说明报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

　　□适用    √不适用

　　证券代码：600058     证券简称：五矿发展     公告编号：临2023-40

　　债券代码：115080     债券简称：23发展Y1

　　债券代码：115298     债券简称：23发展Y3

　　五矿发展股份有限公司

　　第九届董事会第十六次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　（一）五矿发展股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第十六次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》等有关规定。

　　（二）本次会议于2023年8月30日以现场结合通讯方式召开。会议通知于2023年7月31日以专人送达、邮件的方式向全体董事发出。

　　（三）本次应出席会议董事9名，实际出席会议董事9名。

　　二、董事会会议审议情况

　　本次会议审议并通过如下议案：

　　（一）《关于对公司董事会专门委员会部分委员进行调整的议案》

　　同意对公司董事会专门委员会部分委员进行调整。调整后董事会四个专门委员会组成人员名单为：

　　1.战略委员会：

　　主任委员：朱海涛

　　委员：张守文、朱岩、黄国平、魏涛

　　2.审计委员会：

　　主任委员：张新民

　　委员：张守文、朱岩、唐小金、姜世雄

　　3.提名委员会：

　　主任委员：朱岩

　　委员：张守文、张新民、唐小金、龙郁

　　4.薪酬与考核委员会：

　　主任委员：张守文

　　委员：张新民、朱岩、黄国平、姜世雄

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（二）《公司2023年半年度财务报告》

　　审议通过公司《2023年半年度财务报告》。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（三）《公司2023年1-6月计提资产减值准备的专项报告》

　　公司及下属子公司依据实际情况计提资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司相关管理制度的规定，公允地反映了公司的资产状况，同意公司计提资产减值准备。

　　具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《五矿发展股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》（临2023-42）。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（四）《关于公司会计政策变更的议案》

　　本次会计政策的变更是公司根据财政部相关规定进行的相应变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次会计政策的变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　同意本次会计政策变更。

　　公司独立董事已对上述事项发表了独立意见。

　　具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《五矿发展股份有限公司关于会计政策变更的公告》（临2023-43）、《五矿发展股份有限公司独立董事独立意见》。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（五）《关于公司<2023年半年度报告>及<摘要>的议案》

　　审议通过公司《2023年半年度报告》及《摘要》，同意对外披露。

　　公司《2023年半年度报告》及《摘要》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），《摘要》同时刊登于《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和《证券时报》。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（六）《关于公司<2023年半年度内部审计工作报告>的议案》

　　审议通过公司《2023年半年度内部审计工作报告》。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（七）《公司对五矿集团财务有限责任公司的风险持续评估报告》

　　审议通过《五矿发展股份有限公司对五矿集团财务有限责任公司的风险持续评估报告》，同意对外披露。

　　公司独立董事事前认可本报告，并发表了独立意见，具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《五矿发展股份有限公司独立董事独立意见》。该报告全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　公司3位关联董事回避表决，6位非关联董事参与表决。

　　表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票。

　　（八）《关于公司<双百行动2023-2025年综合性改革方案>的议案》

　　审议通过《五矿发展股份有限公司双百行动2023-2025年综合性改革方案》。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（九）《关于<公司2023年度经理层成员业绩考核方案>的议案》

　　审议通过公司《2023年度经理层成员业绩考核方案》。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（十）《关于修订公司<董事会秘书工作细则>的议案》

　　同意修订《五矿发展股份有限公司董事会秘书工作细则》。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（十一）《关于修订公司<投资者关系管理办法>的议案》

　　同意修订《五矿发展股份有限公司投资者关系管理办法》。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（十二）《关于修订公司<重大信息内部报告制度>的议案》

　　同意修订《五矿发展股份有限公司重大信息内部报告制度》。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（十三）《关于审议公司<债务融资工具信息披露事务管理制度>的议案》

　　审议通过《五矿发展股份有限公司债务融资工具信息披露事务管理制度》。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　此外，公司董事会听取了《公司2023年半年度业务工作报告》及《公司2023年半年度董事会授权事项行权情况报告》。

　　特此公告。

　　五矿发展股份有限公司董事会

　　二二三年八月三十一日

　　证券代码：600058   证券简称：五矿发展   公告编号：临2023-41

　　债券代码：115080   债券简称：23发展Y1

　　债券代码：115298   债券简称：23发展Y3

　　五矿发展股份有限公司

　　第九届监事会第九次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担连带责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　（一）五矿发展股份有限公司（以下简称“公司”）第九届监事会第九次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》等有关规定。

　　（二）本次会议于2023年8月30日以通讯方式召开。会议通知于2023年7月31日以专人送达、邮件的方式向全体监事发出。

　　（三）本次会议应参加表决监事5名，实际参加表决监事5名。

　　二、监事会会议审议情况

　　本次会议审议并通过如下议案：

　　（一）《公司2023年半年度财务报告》

　　审议通过《公司2023年半年度财务报告》。

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　（二）《公司2023年1-6月计提资产减值准备的专项报告》

　　公司及下属子公司按照《企业会计准则》的有关规定计提资产减值准备，符合公司实际情况，相关决策程序符合法律法规的规定，同意公司计提资产减值准备。

　　具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《五矿发展股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》（临2023-42）。

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　（三）《关于公司会计政策变更的议案》

　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求对原会计政策进行相应变更，符合相关法律法规的规定，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东权益的情形。同意本次会计政策变更。

　　具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《五矿发展股份有限公司关于会计政策变更的公告》（临2023-43）。

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　（四）《关于公司<2023年半年度报告>及<摘要>的议案》

　　公司监事会对公司2023年半年度报告进行了认真严格的审核，并提出审核意见如下：

　　公司2023年半年度报告的编制和审议程序符合法律、法规及《公司章程》等有关规定；报告内容及格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能够真实、准确、完整地反映公司2023年半年度的经营管理和财务状况。在提出本意见前，没有发现参与报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　审议通过公司《2023年半年度报告》及《摘要》，同意对外披露。

　　公司《2023年半年度报告》及《摘要》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），《摘要》同时刊登于《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和《证券时报》。

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　此外，公司监事会审阅了《公司2023年半年度业务工作报告》。

　　特此公告。

　　五矿发展股份有限公司

　　监事会

　　二二三年八月三十一日