杭州天目山药业股份有限公司 2023年半年度报告摘要

　　公司代码：600671                      　　　　　　　　　　公司简称：*ST目药

　　第一节 重要提示

　　1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读半年度报告全文。

　　1.2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.3 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.4 本半年度报告未经审计。

　　1.5 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　不适用

　　第二节 公司基本情况

　　2.1 公司简介

　　2.2 主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

　　2.3 前10名股东持股情况表

　　单位: 股

　　2.4 截至报告期末的优先股股东总数、前10名优先股股东情况表

　　□适用    √不适用

　　2.5 控股股东或实际控制人变更情况

　　□适用    √不适用

　　2.6 在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用    √不适用

　　第三节 重要事项

　　公司应当根据重要性原则，说明报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

　　□适用    √不适用

　　证券代码：600671   证券简称：*ST目药    公告编号：临2023-067

　　杭州天目山药业股份有限公司

　　第十一届监事会第十六次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　杭州天目山药业股份有限公司（以下简称“公司”）第十一届监事会第十六次会议于2023年8月29日以现场结合通讯表决方式召开。会议通知于2023年8月19日通过邮件、专人送达、电话等方式通知监事，本次会议应表决监事3名，实际参与表决监事3名。会议参与表决人数及召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。

　　二、监事会会议审议情况

　　经与会监事书面表决,会议审议并通过了如下决议：

　　（一）、审议通过了《关于公司2023年半年度报告全文及摘要的议案》

　　具体内容详见公司同日在制定媒体《中国证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《杭州天目山药业股份有限公司2023年半年度报告》以及《杭州天目山药业股份有限公司2023年半年度报告摘要》。

　　表决结果：同意票3票、反对票0票、弃权票0票。

　　（二）、审议通过了《关于2023年半年度计提资产减值准备的议案》

　　监事会审核认为：公司按照《企业会计准则》和有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，董事会审核决策程序合法，依据充分，同意本次计提资产减值准备的议案。具体内容详见公司同日在制定媒体《中国证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《杭州天目山药业股份有限公司关于2023年半年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2023-068）。

　　表决结果：同意票3票、反对票0票、弃权票0票。

　　特此公告。

　　杭州天目山药业股份有限公司监事会

　　2023年8月31日

　　证券代码：600671   证券简称：*ST目药   公告编号：2023-068

　　杭州天目山药业股份有限公司

　　关于2023年半年度计提资产

　　减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　杭州天目山药业股份有限公司（以下简称 “公司”）于2023年8月29日召开第十一届董事会第二十次会议，审议通过了《关于2023年半年度计提资产减值准备的议案》，具体情况如下：

　　一、本次计提各项资产减值准备概述

　　为更加真实、准确反映公司截至2023年6月的资产状况及经营成果，根据《企业会计准则》《上海证券交易所股票上市规则》以及公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，公司对2023年1—6月可能出现减值迹象的相关资产进行了减值测试，2023年1—6月计提各项资产减值准备（含存货、固定资产）663.44万元、信用减值损失准备（含应收账款、其他应收账款）-1,735.33万元，合计 -1,071.89万元，内部合并抵消1583.27万元以后，导致公司 2023年半年度合并报表利润总额减少511.38万元，明细如下表：

　　二、单项资产计提减值准备的说明

　　1、应收款项

　　（1）计提方法：根据公司会计政策相关规定，公司先单独评估应收款项的信用风险，确定其预期信用损失，单独评估信用风险的应收款项包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

　　当无法以合理成本评估单项金融资产预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

　　（2）应收账款坏账准备计提情况：主要为母公司20.17万元、黄山天目-37.22 万元、黄山薄荷20.46万元、三慎泰门诊-1.89万元、三慎泰宝丰-178.83 万元，上海公司-1.31万元，时秀公司0.02万元，内部抵消17.33万元，导致公司 2023年度半年度合并报表利润总额增加 161.27万元。

　　（3）其他应收款坏账准备计提情况：主要为内部往来款母公司计提-109.72 万元、天目生物-36.57万元、黄山薄荷-1411.55 万元，三慎泰门诊-5.17万元、三慎泰宝丰0.37万元，银川天目-0.15万元，时秀公司0.11万元，上海公司5.95万元，内部抵消1565.94万元，导致公司 2023年半年度合并报表利润总额增加9.21万元。

　　2、存货跌价准备：

　　（1）计提方法：根据公司会计政策相关规定，在资产负债表日，公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

　　（2）计提情况：2023年半年度计提各类存货跌价准备主要是黄山天目68.57万元，导致公司 2023年半年度合并报表利润总额减少 68.57万元。

　　3、固定资产减值准备

　　截止至2023年半年度，本年度计提固定资产减值准备主要是母公司594.87万元，其中：设备计提594.87万元，导致公司 2023年半年度合并报表利润总额减少594.87万元。

　　三、上述计提各项资产减值损失对公司财务状况的影响

　　因计提上述各项信用减值准备、资产减值准备，导致公司2023年半年度合并报表利润总额减少511.38万元。考虑本期处置相关资产的因素后，减少公司 2023 年半年度合并报表利润总额511.38万元。本次计提资产减值准备是基于公司资产的实际状况，依据《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定进行，准确反映了公司报告期内经营成果与财务状况，不涉及会计政策与会计估计的变更。

　　四、本次计提资产减值准备履行的审议程序

　　公司第十一届董事会审计委员会2023年第二次会议审议通过了《关于2023 年半年度计提资产减值准备的议案》，并同意提交公司董事会审议。

　　公司第十一届董事会第二十次会议审议通过了《关于2023年半年度计提资产减值准备的议案》，董事会认为公司依据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，基于实际情况进行减值测试并计提减值，依据充分，有助于真实、公允地反映公司的资产状况，同意本次计提资产减值准备事项。

　　独立董事认为：公司计提资产减值准备基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》和相关规章制度，能客观公允地反映公司截止2023年6月30日的资产价值和财务状况，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。会议审议及表决程序符合有关法律法规的规定。因此，我们同意本次计提减值准备。

　　公司监事会认为：公司按照《企业会计准则》和有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，董事会审核决策程序合法，依据充分，同意本次计提资产减值准备的议案。

　　特此公告。

　　杭州天目山药业股份有限公司董事会

　　2023年8月31日

　　证券代码：600671    证券简称：*ST目药   公告编号：临2023-066

　　杭州天目山药业股份有限公司

　　第十一届董事会第二十次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　杭州天目山药业股份有限公司（以下简称“公司”）第十一届董事会第二十次会议于2023年8月29日以现场结合通讯表决方式召开。会议通知于2023年8月19日通过邮件、专人送达、电话等方式通知董事，本次会议应表决董事8名，实际参与表决董事8名。会议由董事长李峰先生主持，会议参与表决人数及召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　经与会董事书面表决,会议审议并通过了如下决议：

　　（一）、审议通过了《关于公司2023年半年度报告全文及摘要的议案》

　　公司根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号—半年度报告的内容与格式（2021年修订）》《上海证券交易所股票上市规则（2023年2月修订）》（以下简称《股票上市规则》）《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号—业务办理》以及上海证券交易所《关于做好主板上市公司2023年半年度报告披露工作的重要提醒》等与半年度报告编制有关的各项规定，便于投资者充分了解和掌握公司2023年半年度财务信息及经营状况，组织编制了《公司2023年半年度报告全文及摘要》。

　　具体内容详见公司同日在指定媒体《中国证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《杭州天目山药业股份有限公司2023年半年度报告》以及《杭州天目山药业股份有限公司2023年半年度报告摘要》。

　　表决结果：同意票8票、反对票0票、弃权票0票。

　　（二）、审议通过了《关于2023年半年度计提资产减值准备的议案》

　　具体内容详见公司同日在制定媒体《中国证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《杭州天目山药业股份有限公司关于2023年半年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2023-068）。

　　表决结果：同意票8票、反对票0票、弃权票0票。

　　公司独立董事发表了独立意见。

　　特此公告。

　　杭州天目山药业股份有限公司董事会

　　2023年8月31日