山东恒邦冶炼股份有限公司 2023年第三季度报告

　　证券代码：002237             证券简称：恒邦股份             公告编号：2023-070

　　债券代码：127086             债券简称：恒邦转债

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是R 否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是R 否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　1.衍生金融资产：本期较年初增加563.60%，主要系本期套期保值公允价值变动收益增加及临时定价安排产生的公允价值变动收益增加所致。

　　2.应收账款：本期较年初减少36.66%，主要系本期收回前期应收账款所致。

　　3.应收款项融资：本期较年初减少96.47%，主要系本期以银行承兑汇票结算方式的销量业务量减少所致。

　　4.应收股利：本期应收股利较年初减少100.00%，主要系本期收回应收股利所致。

　　5.其他流动资产：本期较年初增加594.95%，主要系留抵进项税增加所致。

　　6.在建工程：本期较年初增加238.30%，主要系本期子公司含金多金属矿有价元素综合回收技术改造项目进度增加所致。

　　7.其他非流动资产：本期较年初增加175.70%，主要系本期项目建设预付设备款增加所致。

　　8.衍生金融负债：本期较年初下降93.00%，主要系本期套期保值公允价值变动损失减少及临时定价安排产生的公允价值变动损失减少所致。

　　9.应付票据：本期较年初增加311.23%，主要系本期通过银行承兑汇票结算的业务增加所致。

　　10.预收款项：本期较年初增加127.18%，主要系本期预收租金增加所致。

　　11.合同负债：本期较年初增加158.43%，主要系电解铜等预收货款增加所致。

　　12.应交税费：本期较年初增加118.75%，主要系本期收入增加影响税金增加所致。

　　13.其他流动负债：本期较年初增加174.23%，主要系本期预收货款增加所致。

　　14.应付债券：本期较年初增加145.97%，主要系本期发行可转换公司债券所致。

　　15.递延所得税负债：本期较年初增加168.75%，主要系本期发行可转换公司债券计入权益部分公允价值形成暂时性差异所致。

　　16.其他权益工具：本期较年初增加100.00%，主要系本期新增发行可转换公司债券计入其他权益工具的权益部分的公允价值所致。

　　17.专项储备：本期较年初增加30.17%，主要系营收增加导致计提金额增加。

　　18.营业收入：本期较上年同期增加46.78%，主要系本期公司充分把握市场机遇，积极组织生产，因主要产品产量和销量同比增加及销售价格上涨，主要产品黄金、白银、电解铜等销售收入及有色金属贸易收入增加所致。

　　19.营业成本：本期较上年同期增加48.77%，主要系本期主要产品及贸易销量及价格上涨所致。

　　20.税金及附加：本期较上年同期增加59.58%，主要本期增值税较同期增加影响税金及附加较同期增加所致。

　　21.销售费用：本期较上年同期增加64.08%，主要系本期销售收入增加影响所致。

　　22.财务费用：本期较上年同期减少34.60%，主要系本期融资利率较上年同期下降所致。

　　23.投资收益：本期较上年同期减少223.52%，主要系本期商品期货合约平仓损失增加所致。

　　24.公允价值变动收益：本期较上年同期增加67.33%，主要系本期商品期货合约持仓收益增加所致。

　　25.资产减值损失：本期较上年同期减少62.93%，主要系本期存货跌价准备计提较少所致。

　　26.资产处置收益：本期较上年同期增加582500.71%，主要系本期子公司合成氨产能置换资产处置收益增加所致。

　　27.营业外收入：本期较上年同期增加211.14%，主要系本期收到的供应商违约罚金增加所致。

　　28.营业外支出：本期较上年同期减少61.57%，主要系本期资产报废损失减少所致。

　　29.所得税费用：本期较上年同期减少34.05%，主要系本期根据国家税务总局公告2023年第11号文，研发费用享受加计扣除所得税所致。

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　1.董事长变更

　　公司原董事长黄汝清先生因工作调整，辞去公司第九届董事会董事、董事长暨董事会战略委员会主任职务。

　　公司分别于2023年2月7日、2023年2月23日，召开了第九届董事会第二十次会议、2023年第二次临时股东大会和第九届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于补选非独立董事的议案》《关于选举公司第九届董事会董事长的议案》，选举张帆先生为公司第九届董事会董事、董事长暨战略委员会主任。

　　2.向不特定对象发行可转换公司债券

　　2022年7月22日、2022年8月18日，公司分别召开了第九届董事会第十五次会议和2022年第二次临时股东大会，审议通过了《山东恒邦冶炼股份有限公司公开发行A股可转换公司债券预案》等议案，决定以公开发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）的方式募集资金31.60亿元，用于投资建设全资子公司威海恒邦含金多金属矿有价元素综合回收技术改造项目并配合补充流动资金。

　　2022年9月初，公司完成可转债申报材料的上报工作，并已获中国证监会受理，详见公司于2022年9月10日披露的《关于公开发行可转换公司债券申请获得中国证监会受理的公告》（公告编号：2022-056）。

　　2023年2月17日，中国证监会发布全面实行股票发行注册制相关制度规则。2月底，公司将申报材料上报至深圳证券交易所（以下简称“深交所”），在收到深交所出具的《关于受理山东恒邦冶炼股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的通知》（深证上审〔2023〕107号）后，于3月2日披露了《关于向不特定对象发行可转换公司债券申请获得深圳证券交易所受理的公告》（公告编号：2023-013）。

　　深交所于2023年4月14日召开了上市审核委员会2023年第22次审议会，审议通过了公司向不特定对象发行可转换公司债券事项，公司于2023年4月15日披露了《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券申请获得深圳证券交易所上市审核委员会审核通过的公告》（公告编号：2023-030）。

　　2023年5月26日，公司披露《关于向不特定对象发行可转换公司债券申请获得中国证券监督管理委员会同意注册批复的公告》（公告编号：2023-035），本次可转债发行获得中国证监会注册通过。

　　2023年6月7日，公司召开第九届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于进一步明确公司向不特定对象发行可转换公司债券具体方案的议案》等事项，确定了可转债发行具体方案等事项。6月12日，进行原股东优先配售和网上申购；6月13日，进行摇号抽签；6月14日，披露了中签号码；6月16日，披露最终的发行结果，恒邦转债总计3,160.00万张，每张面值为人民币100元，发行总额316,000.00万元。

　　2023年7月7日，公司可转债正式在深交所上市。

　　3.向全资子公司增资实施募投项目暨子公司更名

　　公司于2023年8月18日召开了第九届董事会第二十六次会议和第九届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资实施募投项目的议案》，并授权公司经营管理层全权办理增资事项后续具体工作。日前，公司全资子公司威海恒邦化工有限公司更名为威海恒邦矿冶发展有限公司，注册资本增加至壹拾亿零玖仟万元整，并完成了相关工商登记变更手续，详见公司与2023年9月9日披露的《关于全资子公司变更名称、经营范围及增加注册资本暨完成工商变更登记的公告》（公告编号：2023-067）。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：山东恒邦冶炼股份有限公司

　　2023年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：曲胜利    主管会计工作负责人：陈祖志      会计机构负责人：牟晓垒

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

　　法定代表人：曲胜利    主管会计工作负责人：陈祖志    会计机构负责人：牟晓垒

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　适用 □不适用

　　调整情况说明

　　· （1）合并资产负债表

　　· 单位：元

　　· （2）母公司资产负债表

　　· 单位：元

　　（三） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　山东恒邦冶炼股份有限公司

　　董  事  会

　　2023年10月21日