苏州纳芯微电子股份有限公司 第三届监事会第五次会议决议公告

　　证券代码：688052         证券简称：纳芯微         公告编号：2023-078

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　苏州纳芯微电子股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第五次会议于2023年10月23日在公司会议室以现场及通讯会议相结合的方式召开，会议已于2023年10月18日以通讯方式发出会议通知。会议应出席监事3名，实际出席监事3名，会议由严菲女士主持，会议的召集、召开、表决程序符合《中华人民共和国公司法》和《苏州纳芯微电子股份有限公司章程》的相关规定，所作决议合法有效。经与会监事表决，会议形成如下决议：

　　二、监事会会议审议情况

　　（一）审议通过《关于公司<2023年第三季度报告>的议案》

　　公司《2023年第三季度报告》的编制程序符合法律、行政法规和中国证监会的相关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2023年第三季度报告》。

　　表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票

　　（二）审议通过《关于公司2023年前三季度计提减值准备的议案》

　　依据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为真实、公允地反映公司2023年9月30日的财务状况及2023年1-9月的经营情况，公司对合并范围内的相关资产进行了全面清查，基于谨慎性原则，对存在减值迹象的资产计提了减值准备。

　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2023年前三季度计提减值准备的公告》（公告编号：2023-079）。

　　表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　特此公告。

　　苏州纳芯微电子股份有限公司监事会

　　2023年10月24日

　　证券代码：688052                 证券简称：纳芯微

　　苏州纳芯微电子股份有限公司

　　2023年第三季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人王升杨、主管会计工作负责人朱玲及会计机构负责人（会计主管人员）朱玲保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第三季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　单位：元  币种：人民币

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用     √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用     √不适用

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2023年9月30日

　　编制单位:苏州纳芯微电子股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：王升杨           主管会计工作负责人：朱玲           会计机构负责人：朱玲

　　合并利润表

　　2023年1—9月

　　编制单位：苏州纳芯微电子股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。

　　公司负责人：王升杨           主管会计工作负责人：朱玲           会计机构负责人：朱玲

　　合并现金流量表

　　2023年1—9月

　　编制单位：苏州纳芯微电子股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：王升杨          主管会计工作负责人：朱玲           会计机构负责人：朱玲

　　母公司资产负债表

　　2023年9月30日

　　编制单位:苏州纳芯微电子股份有限公司

　　单位:元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：王升杨           主管会计工作负责人：朱玲           会计机构负责人：朱玲

　　母公司利润表

　　2023年1—9月

　　编制单位：苏州纳芯微电子股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：王升杨           主管会计工作负责人：朱玲           会计机构负责人：朱玲

　　母公司现金流量表

　　2023年1—9月

　　编制单位：苏州纳芯微电子股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：王升杨           主管会计工作负责人：朱玲           会计机构负责人：朱玲

　　2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告。

　　苏州纳芯微电子股份有限公司董事会

　　2023年10月23日

　　证券代码：688052         证券简称：纳芯微         公告编号：2023-079

　　苏州纳芯微电子股份有限公司

　　关于2023年前三季度计提减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　一、2023年前三季度计提减值准备的情况

　　依据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为真实、公允地反映公司2023年9月30日的财务状况及2023年1-9月的经营情况，公司对合并范围内的相关资产进行了全面清查，基于谨慎性原则，对存在减值迹象的资产计提了减值准备。公司于2023年10月23日召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司2023年前三季度计提减值准备的议案》。

　　具体情况如下：

　　单位：人民币万元

　　注：上表中数值出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。

　　二、计提减值准备的方法及具体说明

　　（一）信用减值损失

　　公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。

　　1. 应收票据

　　应收票据属于按组合计量预期信用损失的应收款项，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。公司确定的具体组合及确定组合的依据如下：

　　公司因营业收入的增加，2023年9月末应收商业承兑汇票减少，因此2023年1-9月计提应收票据坏账准备-24.32万元。

　　2. 应收账款

　　应收账款属于按组合计量预期信用损失的应收款项，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。公司确定的具体组合及确定组合的依据如下：

　　应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：

　　公司营业收入的增加使得2023年9月末处于信用期内的应收账款增加，因此2023年1-9月新增计提应收账款坏账准备119.62万元。

　　3. 其他应收款

　　其他应收款属于按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。公司确定的具体组合及确定组合的依据如下：

　　公司2023年9月末，其他应收款中因押金保证金的增加，以及整个存续期预期信用损失率的增加，因此2023年1-9月新增计提其他应收款坏账准备209.99万元。

　　（二）资产减值损失

　　1. 存货跌价准备

　　资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

　　2023年9月末，公司根据客户需求变动情况，识别到的可变现净值低于账面成本的存货数量增加，因此2023年1-9月新增计提存货跌价准备3,244.03万元。另外，计提存货跌价准备后，如果已计提存货跌价的产品被领用、销售或报废，则原已计提的存货跌价准备金额予以转销，2023年1-9月，部分已计提存货跌价的存货被领用，以及公司对部分全额计提跌价准备的存货进行了报废处置，因此存货跌价准备共计转销1,822.42万元。

　　2. 长期股权投资减值准备

　　对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

　　三、2023年前三季度计提减值准备对公司的影响

　　2023年前三季度，公司计提各项减值准备共计3,549.31万元，共计减少2023年1-9月归属于母公司所有者的净利润3,549.31万元，并相应减少报告期末归属于母公司的所有者权益3,549.31万元。

　　四、风险提示

　　本公告所载相关财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审定，具体数据以公司经审计的2023年年度报告中披露的数据为准，敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　苏州纳芯微电子股份有限公司董事会

　　2023年10月24日