杭州豪悦护理用品股份有限公司 第三届董事会第三次会议决议公告

　　证券代码：605009        证券简称：豪悦护理       公告编号：2023-054

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　杭州豪悦护理用品股份有限公司(以下简称“公司”)第三届董事会第三次会议于 2023年 10月 24日以现场结合通讯的方式召开。会议通知已于2023年10月20日通过邮件的方式送达全体董事。会议应出席董事 7 人，实际出席会议的董事 7 人（其中：通讯方式出席董事2人）。本次会议由董事长李志彪先生主持本次会议。本次董事会会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　本次董事会会议形成如下决议:

　　(一) 审议通过《关于公司2023年第三季度报告的议案》

　　具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《杭州

　　豪悦护理用品股份有限公司 2023 年第三季度报告》。

　　表决结果：7 票同意，0 票反对，0 票弃权。

　　(二) 审议通过《关于变更公司会计政策的议案》

　　独立董事对本议案发表了表示同意的独立意见。

　　具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于会计政策变更的公告》（公告编号:2023-053）。

　　表决结果：7 票同意，0 票反对，0 票弃权。

　　三、备查文件

　　1、第三届董事会第三次会议决议；

　　2、独立董事关于第三届董事会第三次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　杭州豪悦护理用品股份有限公司董事会

　　2023年10月25日

　　证券代码：605009        证券简称：豪悦护理       公告编号：2023-055

　　杭州豪悦护理用品股份有限公司

　　第三届监事会第三次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　杭州豪悦护理用品股份有限公司(以下简称“公司”)第三届监事会第三次会议于 2023年 10月 24日以现场结合通讯的方式召开。会议通知已于2023年10月20日通过邮件的方式送达全体监事。会议应出席监事 3 人，实际出席会议的监事 3 人（其中：通讯方式出席监事1人）。本次会议由监事陈昶先生主持。本次监事会会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　本次监事会会议形成如下决议:

　　(一) 审议通过了《关于公司2023年第三季度报告的议案》

　　监事会认为：公司 2023 年第三季度报告的编制和审议程序符合相关法律法

　　规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定，报告内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的内容真实、准确、完整地反映了公司在

　　报告期内的运营和管理状况。不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《杭州豪悦护理用品股份有限公司 2023年第三季度报告》。

　　表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。

　　(二) 审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》

　　监事会认为，本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理

　　变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况。其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，监事会同意公司本次会计政策变更。

　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于会计政策变更的公告》（公告编号:2023-053）。

　　表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。

　　特此公告。

　　杭州豪悦护理用品股份有限公司监事会

　　2023年10月25日

　　证券代码：605009                       证券简称：豪悦护理

　　杭州豪悦护理用品股份有限公司

　　2023年第三季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第三季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　单位：元  币种：人民币

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用     √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用     √不适用

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2023年9月30日

　　编制单位:杭州豪悦护理用品股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：李志彪        主管会计工作负责人：闵桂红        会计机构负责人：曹海强

　　合并利润表

　　2023年1—9月

　　编制单位：杭州豪悦护理用品股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。

　　公司负责人：李志彪        主管会计工作负责人：闵桂红        会计机构负责人：曹海强

　　合并现金流量表

　　2023年1—9月

　　编制单位：杭州豪悦护理用品股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：李志彪        主管会计工作负责人：闵桂红        会计机构负责人：曹海强

　　2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告。

　　杭州豪悦护理用品股份有限公司董事会

　　2023年10月25日

　　证券代码：605009        证券简称：豪悦护理        公告编号：2023-053

　　杭州豪悦护理用品股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　杭州豪悦护理用品股份有限公司(以下简称公司) 于 2023 年 10月24 日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》。本次会计政策的变更无需提交股东大会审议，具体情况如下:

　　一、 会计政策变更概述

　　财政部于 2022年 11 月 30 日公布了《企业会计准则解释第 16号》财会(202231号，以下简称“准则解释第 16 号”)，规定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023 年 1 月1日起施行。

　　本次会计政策变更是按照国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交公司股东大会审议。

　　2、变更的日期:根据前述规定，公司于上述文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

　　3、变更前公司采用的会计政策: 本次会计政策变更前，公司执行财政部《企业会计准则——基本准则》以及各项具体会计准则、后续发布和修订的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　4、变更后公司采用的会计政策: 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《准则解释第 16 号》中的规定执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更的主要内容

　　根据《准则解释第 16 号》的要求，会计政策变更的主要内容如下:

　　关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理

　　对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易)，不适用《企业会计准则第 18 号一所得税》第十一条(二)、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第 18 号一所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行，变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情形。

　　四、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

　　董事会认为，本次会计政策变更是根据财政部发布的相关规定和要求进行.执行变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。董事会同意本次会计政策变更。

　　五、独立董事关于会计政策变更的意见

　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，新会计政策的执行可以更客观公允地反映公司的财务状况和经营成果,不存在损害公司及股东利益，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的审议和表决程序符合相关法律法规及规范性文件的规定。因此，独立董事同意该议案。

　　六、监事会意见

　　监事会认为，本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定和公司实际情况。其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，监事会同意公司本次会计政策变更。

　　七、备查文件

　　1、第三届董事会第三次会议决议;

　　2、第三届监事会第三次会议决议;

　　3、独立董事关于第三届董事会第三次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　杭州豪悦护理用品股份有限公司董事会

　　2023年10月25日