南方黑芝麻集团股份有限公司第十届 监事会2023年第四次临时会议决议公告

　　证券代码：000716     证券简称：黑芝麻     公告编号：2023-058

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年10月25日以现场与通讯相结合的方式召开第十届监事会2023年第四次临时会议（以下简称“本次会议”），会议通知于2023年10月20日以书面直接送达、传真或电子邮件的方式送达全体监事。应出席会议的监事三名，实际参加表决的监事三名。

　　本次会议的召集、召开、参会人数符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，经与会监事表决，形成了会议决议，现公告如下：

　　一、审议并通过《关于拟续聘公司2023年度会计师事务所的议案》

　　监事会经审核认为：本次续聘会计师事务所事项符合相关法律、法规和《公司章程》的有关规定，不会影响公司会计报表的审计质量，审议程序合法合规，不存在损害公司利益和股东利益的情形。监事会同意续聘永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计（包括财务审计和内部控制审计）机构。

　　表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。本议案获得通过。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　详情请查阅公司同日在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上登载的相关公告内容。

　　二、审议并通过《公司2023年第三季度报告》

　　监事会认为：《公司2023年第三季度报告》真实、准确、完整地反映了公司报告期的经营情况和财务状况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。本议案获得通过。

　　详情请查阅公司同日在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上登载的相关公告内容。

　　备查文件：第十届监事会2023年第四次临时会议决议。

　　特此公告

　　南方黑芝麻集团股份有限公司

　　监   事   会

　　二二三年十月二十六日

　　证券代码：000716                证券简称：黑芝麻                公告编号：2023-060

　　南方黑芝麻集团股份有限公司

　　2023年第三季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 √否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　√是 □否

　　追溯调整或重述原因

　　会计政策变更

　　会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

　　公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。该项会计政策变更影响公司上年末资产负债表项目：递延所得税资产影响2,770,400.42元，递延所得税负债影响2,653,769.03元，未分配利润影响116,631.39元。

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 √不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 √不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　三、其他重要事项

　　√适用 □不适用

　　1、2023年7月5日，公司召开第十届董事会2023年第七次临时会议，审议并通过了《关于增加公司经营范围、规范经营范围表述并修订〈公司章程〉的议案》，董事会同意增加公司经营范围、对经营范围表述进行规范调整并对《公司章程》中的部分条款进行修订，该事项已经公司2023年第三次临时股东大会审议通过。公司于2023年7月27日办理完成了工商变更登记及《公司章程》备案手续，并取得了玉林市市场监督管理局换发的《营业执照》。具体内容详见公司2023年7月6日、7月28日披露的《关于增加公司经营范围、规范经营范围表述并修订〈公司章程〉的公告》(公告编号：2023-043)、《关于完成工商变更登记及章程备案的公告》（公告编号：2023-047）。

　　2、2023年8月27日，公司与广西巴马瑶族自治县人民政府签订了《南方·巴马健康食品系列产品生产体验项目框架协议》，双方共同在巴马瑶族自治县以“基地+体验中心”的方式打造“南方·巴马健康食品系列产品生产体验项目”。本次公司与巴马政府签署框架协议有利于公司优化产业布局，有利于推进公司产品在大健康食品领域的发展，有利于提升公司的持续盈利能力和核心竞争力，同时有利于促进双方产业发展、优势互补合作共赢，符合公司的长远规划及发展战略。具体内容详见公司2023年8月28日披露的《关于与巴马瑶族自治县人民政府签订项目合作框架协议的公告》（公告编号：2023-053）。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：南方黑芝麻集团股份有限公司

　　2023年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：韦清文    主管会计工作负责人：李维昌      会计机构负责人：姚德强

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：韦清文    主管会计工作负责人：李维昌    会计机构负责人：姚德强

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　√适用 □不适用

　　调整情况说明

　　公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。该项会计政策变更影响公司上年末资产负债表项目：递延所得税资产影响 2,770,400.42 元，递延所得税负债影响2,653,769.03元，未分配利润影响116,631.39元。

　　（三） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 √否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　南方黑芝麻集团股份有限公司董事会

　　2023年10月25日

　　证券代码：000716     证券简称：黑芝麻     公告编号：2023-057

　　南方黑芝麻集团股份有限公司第十届

　　董事会2023年第九次临时会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年10月25日以现场与通讯相结合的方式召开第十届董事会2023年第九次临时会议（以下简称“本次会议”），召开本次会议的通知于2023年10月20日以书面直接送达、电子邮件或电话的方式通知全体董事。应出席会议的董事九名，实际参加表决的董事九名；公司监事和高级管理人员列席了本次会议。

　　本次会议的召集、召开、表决程序符合《公司法》等法律法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，经审议和表决，形成了本次会议的决议，现公告如下：

　　一、审议并通过《关于拟续聘公司2023年度会计师事务所的议案》

　　董事会认为：本次续聘会计师事务所事项符合相关法律、法规和《公司章程》的相关规定，不存在损害公司利益和股东利益的情形，董事会同意续聘永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计与内部控制审计机构，支付其年度审计费用合计210万元（其中财务审计费150万元，内控审计费60万元）。

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。本议案获得通过。

　　公司独立董事对本事项发表了事前认可意见和独立意见。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　有关详情请查阅公司同日在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上登载的相关公告内容。

　　二、审议并通过《公司2023年第三季度报告》

　　公司董事会认为：《公司2023年第三季度报告》真实、准确、完整地反映了公司报告期的经营情况和财务状况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。本议案获得通过。

　　有关详情请查阅公司同日在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上登载的相关公告内容。

　　备查文件：公司第十届董事会2023年第九次临时会议决议。

　　特此公告

　　南方黑芝麻集团股份有限公司

　　董    事    会

　　二二三年十月二十六日

　　证券代码：000716     证券简称：黑芝麻     公告编号：2023-059

　　南方黑芝麻集团股份有限公司关于

　　拟续聘2023年度会计师事务所的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年10月25日召开第十届董事会2023年第九次临时会议，审议通过了《关于拟续聘公司2023年度会计师事务所的议案》，公司董事会同意续聘永拓会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“永拓事务所”）为公司2023年度财务审计及内部控制审计机构，聘期一年，本事项尚需提交公司股东大会审议。现将具体情况公告如下：

　　一、拟续聘会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　（1）机构名称：永拓会计师事务所（特殊普通合伙）

　　（2）成立日期：2013年12月20日

　　（3）组织形式：特殊普通合伙企业

　　（4）注册地址：北京市朝阳区关东店北街1号2幢13层

　　（5）首席合伙人：吕江

　　（6）基本介绍：永拓事务所是一家现代咨询服务机构，于1993年经国家审计署批准成立，是全国审计系统第一家加入国际会计组织的会计师事务所。1999年经财政部和审计署批准，永拓事务所改制为有限责任公司。2006年永拓事务所成为尼克夏国际成员所。2007年经香港政府批准，永拓事务所在香港成立了永拓富信（香港）会计师事务所。2013年底永拓事务所完成由有限责任公司向特殊普通合伙制转制。2019年永拓事务所通过香港FRC财务汇报局认证，获得香港联合交易所上市审计许可。永拓事务所具有证券、期货相关业务许可证，会计师事务所执业证书，从事证券服务业务。

　　（7）人员信息：截至2022年底，永拓事务所合伙人数量104人，注册会计师人数333人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师136人。

　　（8）财务情况：永拓事务所2022年业务收入35,821万元，其中，审计业务收入为30,996万元，证券业务收入为15,164万元（以上数据经审计）。

　　（9）客户情况：永拓事务所2022年度上市公司审计客户36家，审计收费总额5,128万元，审计客户涉及主要行业包括化学原料及化学制品制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、通用设备制造业、专用设备制造业等。公司同行业上市公司审计客户2家。

　　2、投资者保护能力

　　永拓事务所已累计计提职业风险基金4,067万元、购买的职业保险累计赔偿限额为3,000万元，能覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，职业风险基金计提、职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等相关规定。近三年永拓事务所不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

　　3、诚信记录

　　永拓事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚2次、监督管理措施10次、自律监管措施0次和纪律处分0次。20名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚7次、监督管理措施22次和自律监管措施0次。

　　（二） 项目信息

　　1、基本信息

　　（1）项目合伙人及签字注册会计师：史绍禹，2004 年开始执业。2001年至2011年10月先后在北京天创联合会计师事务所、华寅会计师事务所、中兴新世纪会计师事务所、立信会计师事务所任项目经理、部门经理，2012年11月开始至今在永拓事务所从事审计业务，先后为黑龙江交通发展股份有限公司、长城信息产业股份有限公司等提供年度审计鉴证工作。2023年开始为本公司提供服务。

　　（2）签字注册会计师：韦淞宝，2018年11月开始至今在永拓会计师事务所（特殊普通合伙）广西分所从事审计业务，2023年2月取得注册会计师执业证书，曾参与广西现代物流集团有限公司、广西建工集团有限责任公司年度审计等，曾负责惠州大亚湾城市开发建设投资集团有限公司非公开发行公司债券审计等。近三年未签署或复核上市公司审计报告，2023年开始为本公司提供服务。

　　（3）项目质量控制复核人：

　　姜小颖，现担任永拓事务所质量控制复核人，中国注册会计师。2012年7月10日成为执业注册会计师，2013年开始从事上市公司审计业务，2023年3月13日加入永拓事务所并为其提供审计服务。从事注册会计师审计行业工作11年，具备证券服务业务经验。2023年开始为本公司提供服务。

　　2、诚信记录

　　永拓事务所的合伙人、签字注册会计师、审计项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

　　3、独立性

　　永拓事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人，符合《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的规定，不存在可能影响独立性的情形。

　　4、审计收费

　　永拓事务所2023年度审计收费总额为210万元，其中财务年报审计费用150万元，内控审计费用60万元；2023年审计收费总额同比上年审计费用减少20万元。2023年度审计收费定价是根据本公司的业务规模、所处行业、会计处理复杂程度等因素，结合公司年报相关审计需配备的审计人员和投入工作量确定的。

　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）董事会审计委员会审核情况

　　公司董事会审计委员会已对永拓事务所的机构信息、人员信息、业务信息、执业信息、诚信记录等情况进行审查，认为永拓事务所具备中国证监会和深圳证券交易所规定的相关业务资格，具有良好的职业操守和执业水平，具备从事财务审计、内部控制审计专业胜任能力，与公司股东以及公司关联人无关联关系，不会影响在公司事务上的独立性，具备投资者保护能力及良好的诚信状况，董事会审计委员会同意向董事会提议续聘永拓事务所为公司2023年度审计机构，并同意将该议案提交公司第十届董事会2023年第九次临时会议审议。

　　（二）独立董事事前认可意见

　　1、经核查，永拓事务所具备为公司提供年度审计的资质和能力，能够满足公司的审计工作要求，公司续聘永拓事务所为公司2023年度审计机构的审议程序符合相关法律法规和《公司章程》的有关规定，协商确定的年度审计费用合理。

　　2、经核查，永拓事务所与公司及控股股东均不存在关联关系，具备开展审计工作的独立性、专业能力和投资者保护能力，诚信状况良好。拟续聘其为公司提供2023年度审计服务可保持审计的持续性，有利于保障审计质量，有利于保护公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益。

　　3、永拓事务所在为公司提供2022年度审计服务中能恪尽职守，尽职、尽责，能按照中国注册会计师审计准则要求，遵守会计师事务所的职业道德规范，客观、公正的对公司内部控制有效性及会计报表公允性发表了意见。

　　综上，我们同意聘任永拓事务所为公司2023年度审计机构（包括财务审计和内控审计）并将该事项提请董事会审议。

　　（三）独立董事独立意见

　　1、本事项在提交董事会审议前已经取得了我们的事前认可。

　　2、经审查，永拓事务所具备为公司提供年度审计服务的资质和能力，可满足公司年度审计工作要求。续聘永拓事务所为公司2023年度审计机构的审议程序符合相关法律法规和《公司章程》等有关规定，经协商确定的年度审计费用合理。

　　3、永拓事务所在为公司提供2022年度审计服务中恪尽职守，勤勉尽责，能按照中国注册会计师审计准则要求，遵守会计师事务所的职业道德规范，客观、公正的对公司内部控制有效性及会计报表公允性发表了意见。

　　4、永拓事务所与公司及控股股东均不存在关联关系，具备审计工作要求的独立性、专业能力、投资者保护能力，诚信状况良好。续聘其为公司2023年度财务审计和内控审计机构可保持审计工作的持续性，也有利于保障公司审计工作的质量，有利于保护公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益。

　　综上，我们同意聘任永拓事务所为公司2023年度审计机构（包括财务审计和内控审计），并将该事项提请股东大会审议。

　　（四）董事会审议情况和表决情况

　　公司于2023年10月25日召开第十届董事会2023年第九次临时会议，会议以9票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于拟续聘公司2023年度会计师事务所的议案》，同意续聘永拓事务所为公司2023年度审计机构。

　　（五） 生效日期

　　本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　三、备查文件

　　1、第十届董事会2023年第九次临时会议；

　　2、第十届监事会2023年第四次临时会议；

　　3、审计委员会关于续聘2023年度审计机构的决议；

　　4、独立董事的书面意见；

　　5、拟聘任的会计师事务所（特殊普通合伙）营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

　　特此公告

　　南方黑芝麻集团股份有限公司董事会

　　二二三年十月二十六日