中信海洋直升机股份有限公司 2023年第三季度报告

　　证券代码：000099                证券简称：中信海直                公告编号：2023-028

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　1.合并资产负债表变动项目及原因分析

　　预付款项9,282.14万元，较期初5,296.86万元，增加3,985.28万元，增幅75.24%，增加的主要原因：报告期预付航材货款、航油款及保障费等款项增加。

　　其他流动资产12,990.51万元，较期初5,593.70万元，增加7,396.81万元，增幅132.23%，增加的主要原因：报告期增值税进项留抵税额增加。

　　在建工程27,082.07万元，较期初46,394.52万元，减少19,312.45万元，减幅41.63%，减少的主要原因：报告期结转4架直升机至固定资产。

　　应付账款16,480.90万元，较期初11,650.21万元，增加4,830.70万元，增幅41.46%，增加的主要原因：报告期采购航材货款、航油款及保障费等款项增加。

　　应交税费4,170.07万元，较期初6,422.14万元，减少2,252.07万元，减幅35.07%，减少的主要原因：报告期缴纳上年度计提的企业所得税和代扣代缴个人所得税。

　　一年内到期的非流动负债15,071.82万元，较期初23,190.60万元，减少8,118.78万元，减幅35.01%，减少的主要原因：一年内到期的长期借款减少。

　　长期借款801.48万元，较期初23,925.52万元，减少23,124.04万元，减幅96.65%，减少的主要原因：报告期偿还长期借款。

　　2.合并利润表变动项目及原因分析

　　研发费用613.26万元，较上年同期4,399.13万元，减少3,785.86万元，减幅86.06%，减少的主要原因：报告期研发投入减少。

　　财务费用1,718.80万元，较上年同期2,492.43万元，减少773.63万元，减幅31.04%，减少的主要原因：报告期利息收入同比增加，而借款利息支出同比减少。

　　投资收益65.97万元，较上年同期134.72万元，减少68.75万元，减幅51.03%，减少的主要原因：上年同期海直租赁确认债务工具处置损益，报告期无此项目。

　　信用减值损失-364.64万元，较上年同期2.46万元，减少367.11万元，减少的主要原因：报告期计提应收账款等预期信用减值损失。

　　资产处置收益1,220.89万元，较上年同期的0万元，增加1,220.89万元，增加的主要原因：报告期确认直升机处置收益，上年同期无此项目。

　　营业外收入1,223.61万元，较上年同期的69.33万元，增加1,154.28万元，增幅1665.01%，增加的主要原因：报告期确认空直H225直升机赔偿收入。

　　所得税费用6,233.48万元，较上年同期2,913.43万元，增加3,320.05万元，增幅113.96%，增加的主要原因：报告期根据利润总额计提的所得税费用同比增加。

　　3.合并现金流量表变动项目及原因分析

　　销售商品、提供劳务收到的现金144,233.84万元，较上年同期244,562.99万元，减少100,329.15万元，减幅41.02%，减少的主要原因：子公司海直租赁清算，报告期无融资租赁业务回款，致销售商品、提供劳务收到的现金同比减少。

　　收到的税费返还236.98万元，较上年同期25,987.57万元，减少25,750.59万元，减幅99.09%，减少的主要原因：上年同期有增值税留抵退税款，报告期尚未收到增值税留抵退税款。

　　收到的其他与经营活动有关的现金8,347.68万元，较上年同期13,342.76万元，减少4,995.08万元，减幅37.44%，减少的主要原因：报告期收到的通航专项资金补贴、保证金押金返还同比减少。

　　购买商品、接受劳务支付的现金62,503.60万元，较上年同期176,991.42万元，减少114,487.82万元，减幅64.69%，减少的主要原因：报告期子公司海直租赁清算注销，致购买融资租赁资产的支出较上年同期减少。

　　支付的各项税费9,268.44万元，较上年同期5,482.41万元，增加3,786.04万元，增幅69.06%，增加的主要原因：报告期支付的企业所得税同比增加。

　　支付的其他与经营活动有关的现金5,112.63万元，较上年同期8,163.14万元，减少3,050.50万元，减幅37.37%，减少的主要原因：报告期支付的保证金同比减少。

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额1,920.33万元，较上年同期0.32万元，增加1,920.00万元，增幅594612.37%，增加的主要原因：报告期处置两架直升机收到的现金同比增加。

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金21,658.30万元，较上年同期36,542.71万元，减少14,884.42万元，减幅40.73%，减少的主要原因：报告期购置直升机支付的现金同比减少。

　　取得借款收到的现金0万元，比上年同期20,000.00万元，减少20,000.00万元，减幅100.00%，减少的主要原因：上年同期向中信银行借款20,000.00万元，报告期无取得借款收到的现金。

　　收到其他与筹资活动有关的现金0万元，比上年同期5,418.70万元，减少5,418.70万元，减幅100.00%，减少的主要原因：上年同期收到ABN项目次级本金及次级信托收益5,418.70万元，报告期无收到其他与筹资活动有关的现金。

　　支付的其他与筹资活动有关的现金20,921.48万元，较上年同期10,166.38万元，增加10,755.10万元，增幅105.79%，增加的主要原因：报告期子公司海直租赁对少数股东分配清算资产7,224.92万元；报告期偿还租赁负债本金和利息所支付的现金同比增加3,525.14万元。

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　1.公司与空客直升机公司就8架H225型直升机停飞导致的损害、成本以及经济损失等相关事项于2018年11月28日签署《和解协议》，详见2018年11月29日在巨潮资讯网披露的《关于与空中客车直升机公司签署〈和解协议〉的公告》（公告编号：2018-039）。本事项对公司的财务状况影响延续至2023年度。

　　2.公司及控股股东共同作为合同一方，与深圳市南山区相关方于2018年11月签署了《关于南头直升机场搬迁项目补偿框架协议》，并于2020年1月签署了《南头直升机场搬迁项目补偿协议书》，详见分别于2018年11月19日、2020年1月13日在巨潮资讯网披露的《签订〈关于南头直升机场搬迁项目补偿框架协议〉的公告》（公告编号：2018-038）和《关于签署南头直升机场搬迁项目补偿协议的公告》（公告编号：2020-004）。

　　3.经公司于2022年11月24日召开的第七届董事会第二十四次会议及第七届监事会第十五次会议审议，同意公司将关于对中信海直融资租赁有限公司未来业务安排的承诺履行期限延长至2023年11月26日，除承诺履行期限变更外，原承诺中的其他承诺内容保持不变。详见2020年12月4日在巨潮资讯网披露的《中信海洋直升机股份有限公司关于对中信海直融资租赁有限公司未来业务安排的承诺》（公告编号：2020-051）及2022年11月25日在巨潮资讯网披露的《关于公司承诺延期履行的公告》（公告编号：2022-039）。2023年5月20日，公司披露了《关于完成注销子公司海直租赁暨承诺履行完毕的公告》，完成子公司海直租赁的注销登记，不再纳入公司合并报表范围。

　　4.根据《通用航空发展专项资金管理暂行办法》及《财政部关于提前下达2023年民航发展基金用于民航基础设施建设和机场航线补贴资金预算的通知（财建〔2022〕399号）》相关规定，公司申请2023年民航发展专项资金补贴（2021年7月—2022年6月）。2023年3月23日，公司收到2023年民航发展专项资金补贴共27,350,000元，详见2023年3月28日披露的《关于获得2023年民航发展专项资金补贴的公告》（2023-013）。

　　5.根据《通用航空发展专项资金管理暂行办法》及《财政部关于提前下达2023年民航发展基金用于民航基础设施建设和机场航线补贴资金预算的通知》（财建〔2022〕399号）相关规定，子公司海直通航申请2023年通用航空发展专项资金补贴（2021年7月—2022年6月）。2023年2月，海直通航收到2023年通用航空发展专项资金补贴23,270,000元，详见2023年2月8日披露的《关于控股子公司海直通航获得2023年通用航空发展专项资金的公告》（2023-004）。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：中信海洋直升机股份有限公司

　　2023年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：杨威        主管会计工作负责人：闫增军          会计机构负责人：关颐

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：杨威        主管会计工作负责人：闫增军        会计机构负责人：关颐

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　中信海洋直升机股份有限公司董事会

　　2023年10月27日

　　证券代码：000099            证券简称：中信海直          公告编号：2023-029

　　中信海洋直升机股份有限公司

　　第八届董事会第三次会议决议公告

　　一、董事会会议召开情况

　　中信海洋直升机股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第三次会议于2023年10月25日（星期三）以通讯表决方式召开。本次会议通知及材料已于2023年10月18日发送各位董事。会议应出席的董事15名，实际出席的董事15名。会议符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及公司《章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过关于2023年三季度报告的议案

　　（同意15票，反对0票，弃权0票）

　　（二）审议通过关于调整公司第八届董事会薪酬与考核委员会成员的议案

　　根据有关法律法规的要求，公司第八届董事会薪酬与考核委员会成员拟作如下调整。

　　薪酬与考核委员会：主任委员李艳华女士，成员王丽霞女士，孙奕捷女士。

　　（同意15票，反对0票，弃权0票）

　　中信海洋直升机股份有限公司董事会

　　2023年10月27日