南国置业股份有限公司 第六届董事会第五次会议决议公告

　　证券代码：002305            证券简称：南国置业           公告编号：2023-039号

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、会议召开情况

　　南国置业股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第五次会议通知于2023年10月23日以邮件及通讯方式送达。会议于2023年10月27日上午以通讯表决的方式召开。会议由董事长李明轩先生主持，会议应到董事7人，实到董事7人，公司监事、高级管理人员列席会议。会议的召开符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。

　　二、会议审议事项

　　会议审议通过了如下议案：

　　1、审议通过了《公司2023年第三季度报告》

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体上披露的《南国置业股份有限公司2023年第三季度报告》。

　　2、审议《关于修订<南国置业股份有限公司重大信息内部报告管理办法>的议案》

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体上披露的《南国置业股份有限公司重大信息内部报告管理办法》。

　　三、备查文件

　　1、公司第六届董事会第五次会议决议；

　　2、深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　南国置业股份有限公司

　　董事会

　　2023年10月28日

　　证券代码：002305                         证券简称：南国置业                        公告编号：2023-040

　　南国置业股份有限公司

　　2023年第三季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　R是 □否

　　追溯调整或重述原因

　　会计政策变更

　　会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

　　2022年11月，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）,对“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的会计政策内容进行了规范说明。本公司于2023年1月1日起执行该解释，并根据准则解释要求，确认租赁相关递延所得税资产及递延所得税负债，同时相应调整本期期初数及上年同期数。

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　R适用 □不适用

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目包括稳岗补贴4,667.42元、个税手续返还115,157.40元、增值税加计抵减782,316.27元。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　（一） 资产负债表项目大幅度变动的情况及原因1、货币资金期末数较年初减少37.25%，主要系支付项目开发工程款所致。2、应收账款期末数较年初增加47.08%，主要系应收材料销售款增加所致。

　　3、其他流动资产期末数较年初增加97.86%，主要系预缴增值税及待认证进项税增加所致。

　　4、投资性房地产期末数较年初增加25.03%，主要系部分房产从存货核算科目转为投资性房地产科目所致。5、合同负债期末数较年初增加220.04%，主要系西安泷悦长安、重庆泷悦长安、重庆清韵阶庭项目预售收款增加所致。（二） 利润表项目大幅度变动的情况及原因1、营业收入较上年同期下降76.80%，主要原因受房地产项目开发周期的影响，本期可结转物业同比减少。2、营业成本较上年同期下降62.47%，主要原因受房地产项目开发周期的影响，本期可结转物业同比减少。3、税金及附加较上年同期下降197.85%，主要原因为深圳玺云著项目土地增值税清算退税。4、财务费用较上年同期增长38.04%，主要原因为费用化利息支出增加。5、投资收益较上年同期下降121.96%，主要原因为参股公司净利润同比下降，按权益法核算的投资收益减少。6、信用减值损失较上年同期增长138.89%，主要原因为计提应收账款和其他应收款坏账准备。7、所得税费用较上年同期下降121.30%，主要原因为上年同期重庆洺悦芳华项目交付结利涉及所得税金额较大。（三） 现金流量表项目大幅度变动的情况及原因1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加130.83%，主要系西安泷悦长安、重庆泷悦长安、重庆清韵阶庭项目预售收款增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加122.08%，主要原因为对参股企业投资及提供财务资助减少。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少2767.02%，主要原因为收到的关联企业借款同比减少。

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用R 不适用

　　三、其他重要事项

　　□适用 R不适用

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：南国置业股份有限公司

　　2023年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：李明轩                        主管会计工作负责人：鄢浩文                 会计机构负责人：唐珂

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：李明轩                        主管会计工作负责人：鄢浩文                 会计机构负责人：唐珂

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　南国置业股份有限公司

　　董事会

　　2023年10月28日