厦门合兴包装印刷股份有限公司 2023年第三季度报告

　　证券代码：002228            证券简称：合兴包装             公告编号：2023-071号

　　债券代码：128071            债券简称：合兴转债

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一）主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用  □不适用

　　（1）应收款项融资较期初增加363.42%，增加的主要原因为本报告期内银行承兑汇票未背书所致。

　　（2）持有待售资产较期初减少36.22%，减少的主要原因为本报告期内处置部分持有待售资产所致。

　　（3）合同负债较期初增加76.04%，增加的主要原因为本报告期内预收款项未结算所致。

　　（4）应交税费较期初减少58.76%，减少的主要原因为本报告期内增加了延缓税费的缴纳所致。

　　（5）其他流动负债较期初减少70.69%，减少的主要原因为本报告期内已背书已贴现未到期票据减少所致。

　　（6）其他收益比上年同期减少33.00%，减少的主要原因为本报告期内政府补助减少所致。

　　（7）投资收益比上年同期减少65.95%，减少的主要原因为上期处置长期股权投资所致。

　　（8）信用减值损失比上年同期增加32.37%，增加的主要原因为本报告期内坏账计提增加所致

　　（9）营业外收入比上年同期增加40.52%，增加的主要原因为本报告期内废品收入等其他增加所致。

　　（10）营业外支出比上年同期增加108.01%，增加的主要原因为本报告期内固定资产处置净损失等其他增加所致。

　　（11）所得税费用比上年同期增加114.78%，增加的主要原因为本报告期内部分子公司利润总额增加所致。

　　（12）经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少54.15%，减少的主要原因为本报告期内收款额略有减少以及增加了延缓税费的缴纳所致。

　　（13）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加125.96%，增加的主要原因为本报告期内银行借款还款减少所致。

　　二、股东信息

　　（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　□适用 R不适用

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：厦门合兴包装印刷股份有限公司

　　2023年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：许晓光                         主管会计工作负责人：蔡丽容                       会计机构负责人：蔡丽容

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　法定代表人：许晓光                             主管会计工作负责人：蔡丽容                   会计机构负责人：蔡丽容

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　R适用 □不适用

　　调整情况说明

　　公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》中关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，涉及调整数据如下：

　　（三） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司

　　董       事      会

　　2023年10月27日

　　证券代码：002228         证券简称：合兴包装       公告编号：2023-069号

　　债券代码：128071         债券简称：合兴转债

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司

　　第六届董事会第十六次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第六届董事会第十六次会议于2023年10月27日在厦门市湖里区五缘湾同安商务大厦2号楼19楼会议室以现场会议和通讯相结合的方式召开。本次董事会会议通知已于2023年10月17日发出，并获得董事确认。公司本届董事会有董事7人，亲自出席会议的董事7人。公司监事及高级管理人员列席了本次会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由公司董事长许晓光先生召集并主持。

　　经与会董事认真审议，以投票表决方式通过了以下决议：

　　一、会议以7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于公司2023年第三季度报告的议案》；

　　经认真审议，董事会认为：公司2023年第三季度报告的编制和审核议程符合法律、法规、《公司章程》及内部管理制度的各项规定；报告的内容和格式符合中国证监会和深圳证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各方面真实地、公允地反映公司2023年第三季度的财务状况和经营成果等情况。

　　公司2023年第三季度报告请详见刊载于2023年10月31日的《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　二、会议以7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于2023年前三季度计提资产减值准备的议案》。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《企业会计准则》等相关法律法规的规定，公司依据实际情况计提资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司财务管理制度的规定，公允、准确地反映了公司的资产状况，公司董事会同意公司按有关会计政策计提资产减值准备。

　　公司独立董事就此事项发表了独立意见。具体内容详见公司于2023年10月31日刊载在《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于2023年前三季度计提资产减值准备的公告》。

　　特此公告。

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司

　　董  事  会

　　二O二三年十月二十七日

　　证券代码：002228         证券简称：合兴包装       公告编号：2023-070号

　　债券代码：128071         债券简称：合兴转债

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司

　　第六届监事会第十次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第六届监事会第十次会议于2023年10月27日在厦门市湖里区五缘湾同安商务大厦2号楼19楼会议室以现场会议和通讯相结合的方式召开。本次监事会会议通知已于2023年10月17日发出，并获得监事确认。公司本届监事会有监事3人，亲自出席会议的监事3人。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由郑恺靖先生召集并主持。经与会监事认真审议，以投票表决方式通过了以下决议：

　　一、会议以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于公司2023年第三季度报告的议案》；

　　经审核，监事会认为董事会编制和审核公司2023年第三季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　公司2023年第三季度报告请详见刊载于2023年10月31日的《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

　　二、会议以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于2023年前三季度计提资产减值准备的议案》。

　　监事会认为公司此次计提资产减值准备，可以公允反映资产价值，可以使公司的会计信息更加真实可靠，相关决策程序符合法律法规的规定，不存在损害公司及全体股东权益的情形。我们同意本次计提资产减值准备。

　　具体内容详见公司于2023年10月31日刊载在《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于2023年前三季度计提资产减值准备的公告》。

　　特此公告。

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司

　　监  事  会

　　二O二三年十月二十七日

　　证券代码：002228        证券简称：合兴包装       公告编号：2023-072号

　　债券代码：128071        债券简称：合兴转债

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司关于2023年前三季度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年10月27日召开第六届董事会第十六次会议，审议并通过了《关于2023年前三季度计提资产减值准备的议案》，现将具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备概述

　　1、本次计提信用减值损失的原因

　　根据《企业会计准则》以及公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，为了真实、准确地反映公司截至2023年9月30日资产状况及经营成果，公司对截至2023年9月30日合并报表范围内的各类资产进行了全面清查和减值测试，对存在减值迹象的相关资产计提相应的减值损失。

　　2、本次计提信用减值损失范围及总金额

　　公司对2023年9月30日末存在可能发生减值迹象的资产，根据内部及外部信息进行减值测试，估计其可收回金额。公司2023年前三季度计提的资产减值准备合计1,656.31万元。具体情况如下：

　　单位：万元

　　二、计提资产减值准备依据、原因和具体金额

　　应收账款、其他应收款坏账准备计提：公司对于应收账款、其他应收款以预期信用损失为基础确认坏账准备，依据信用风险特征将其划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息确定预期信用损失率。根据上述坏账准备计提政策，2023年前三季度公司计提应收账款、其他应收款减值准备共1,656.31万元。

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提资产减值事项符合《企业会计准则》和相关政策规定，符合公司资产实际情况，能够公允地反映公司资产状况，保证会计信息真实可靠。2023年前三季度计提的资产减值准备减少公司合并报表税前利润1,656.31万元。本次计提资产减值准备未经会计师事务所审计。

　　四、董事会审计委员会对本次计提资产减值准备合理性的说明

　　董事会审计委员会认为：公司基于谨慎性原则及公司资产实际情况计提资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，更加公允、准确地反映了公司的资产状况，因此，同意本次计提资产减值准备。

　　五、独立董事和监事会意见

　　1、独立董事认为：本次公司计提资产减值准备事项，符合《企业会计准则》及相关规定和公司资产的实际情况，更加客观公允地反映了公司的财务状况和资产价值，有助于向投资者提供真实、完整、可靠的财务数据和会计信息，且决策程序合法有效，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。我们同意公司按有关会计政策计提资产减值准备。

　　2、监事会认为：公司此次计提资产减值准备，可以公允反映资产价值，可以使公司的会计信息更加真实可靠，相关决策程序符合法律法规的规定，不存在损害公司及全体股东权益的情形。我们同意本次计提资产减值准备。

　　六、备查文件

　　1、公司第六届董事会第十六次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第十次会议决议；

　　3、独立董事关于公司第六届董事会第十六次会议相关事项的独立意见；

　　4、董事会审计委员会关于2023年前三季度计提资产减值准备的合理性说明。

　　特此公告。

　　厦门合兴包装印刷股份有限公司

　　董  事  会

　　二二三年十月二十七日