韵达控股股份有限公司 2023年第三季度报告

　　证券代码：002120         证券简称：韵达股份      公告编号：2023-082

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3、第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一）主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　R是 □否

　　追溯调整或重述原因

　　同一控制下企业合并

　　（二）非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　利润表

　　单位：元

　　现金流量表

　　单位：元

　　二、股东信息

　　（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　（一）公司实施2023年股票期权激励计划相关事项

　　公司于2023年7月11日召开了第八届董事会第四次会议及第八届监事会第四次会议，审议通过了《关于公司2023年股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》《关于公司2023年股票期权激励计划实施考核管理办法的议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会办理2023年股票期权激励计划相关事宜的议案》等相关议案。本激励计划拟向激励对象授予的股票期权数量不超过3,557.00万份，约占本激励计划草案公告时公司股本总额2,902,263,500股的1.23%。公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见，律师出具了相关法律意见书。公司于2023年8月15日召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司2023年股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》《关于公司2023年股票期权激励计划实施考核管理办法的议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会办理2023年股票期权激励计划相关事宜的议案》，公司2023年股票期权激励计划获得批准。

　　公司于2023年9月15日召开第八届董事会第六次会议和第八届监事会第六次会议，审议通过了《关于向2023年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》及《关于2023年股票期权激励计划预留股票期权授予相关事项的议案》。公司董事会认为2023年股票期权激励计划规定的期权激励计划首次授予和预留授予条件已经成就，同意向符合条件的激励对象授予相关股票期权，股票期权的首次授予日和预留授予日为2023年9月19日。独立董事对相关事项发表了同意的独立意见，监事会对截止授予日的激励对象名单进行审核并发表了核查意见。

　　公司于2023年10月9日完成了2023年股票期权激励计划的首次授予和预留授予登记工作。具体内容详见公司2023年10月11日于巨潮资讯网披露的《关于2023年股票期权激励计划首次授予登记完成的公告》（公告编号：2023-072）和《关于2023年股票期权激励计划预留授予登记完成的公告》（公告编号：2023-073）。

　　（二）公司实施2023年员工持股计划相关事项

　　公司于2023年7月11日召开的第八届董事会第四次会议及第八届监事会第四次会议及2023年8月15日召开的2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司2023年员工持股计划（草案）及摘要的议案》《关于公司2023年员工持股计划管理办法的议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会办理2023年员工持股计划相关事宜的议案》等相关议案。本员工持股计划的持股规模不超过700.00万股，约占本员工持股计划草案公布日公司股本总额290,226.3500万股的0.24%。公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见，律师出具了相关法律意见书。公司于2023年10月9日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《过户登记确认书》，“韵达控股股份有限公司回购专用证券账户”中所持有的700.00万股公司A股普通股票，已于2023年9月28日以非交易过户的方式过户至公司“韵达控股股份有限公司—2023年员工持股计划”证券账户，受让价格为6.30元/股。具体内容详见公司2023年10月10日于巨潮资讯网披露的《2023年员工持股计划非交易过户完成的公告》（公告编号：2023-071）。

　　（三）公司实施回购注销股权激励股份事项

　　公司于2023年7月11日召开的第八届董事会第四次会议和第八届监事会第四次会议及2023年8月15日召开的2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销已授予但尚未解锁的第四期限制性股票的议案》，因公司2022年度完成快递业务量及2022年度营业收入增长率未能满足公司业绩考核目标，董事会同意公司回购注销345名激励对象持有的已获授但尚未解锁的限制性股票3,072,200股，回购价格为8.11元/股。独立董事发表了同意的独立意见。具体内容详见公司2023年7月12日于巨潮资讯网披露的《关于回购注销已授予但尚未解锁的第四期限制性股票的公告》（公告编号：2023-041）。

　　截止2023年10月18日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成第四期限制性股票的回购注销手续。公司总股本由2,902,263,500股变更为2,899,191,300股。具体内容详见公司2023年10月18日于巨潮资讯网披露的《关于股权激励股份回购注销完成暨股份变动的公告》（公告编号：2023-075）。

　　（四）公司2022年股票期权激励计划首次授予及预留授予部分股票期权注销事项

　　公司于2023年7月11日召开的第八届董事会第四次会议和第八届监事会第四次会议审议通过了《关于注销2022年股票期权激励计划首次授予及预留授予部分股票期权的议案》，公司对2022年股票期权激励计划首次授予部分358名激励对象获授的11,622,900份股票期权与预留授予部分4名激励对象获授的87,120份股票期权注销。具体内容详见公司2023年7月12日于巨潮资讯网披露的《关于注销2022年股票期权激励计划首次授予及预留授予部分股票期权的公告》（公告编号：2023-042）。

　　截止2023年9月20日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述股票期权注销程序事宜。具体内容详见公司2023年9月20日于巨潮资讯网披露的《关于2022年股票期权激励计划首次授予及预留授予部分股票期权注销完成的公告》（公告编号：2023-069）。

　　（五）公司申请注册发行超短期融资券事项

　　为进一步拓宽公司的融资渠道，降低财务成本，优化公司债务结构，满足公司经营发展需要，公司于2023年7月11日召开的第八届董事会第四次会议和第八届监事会第四次会议及2023年8月15日召开的2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于申请注册发行超短期融资券的议案》，同意公司向中国银行间市场交易商协会申请注册发行不超过人民币20亿元（含20亿元）超短期融资券。独立董事发表了同意的独立意见。具体内容详见公司2023年7月12日于巨潮资讯网披露的《关于申请注册发行超短期融资券的公告》（公告编号：2023-045）。

　　（六）公司可转换公司债券开始转股事项

　　公司于2023年4月11日向不特定对象发行2,450万张可转换公司债券，期限6年，发行价格为每张100元，发行总额为人民币245,000.00万元。经深圳证券交易所同意，公司向不特定对象发行的245,000.00万元可转换公司债券于2023年5月23日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“韵达转债”，债券代码“127085”。根据《韵达控股股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》及相关规定，本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2023年4月17日）满六个月后的第一个交易日（2023年10月17日）起至可转债到期日（2029年4月10日）止。具体内容详见公司2023年10月13日于巨潮资讯网披露的《关于韵达转债开始转股的提示性公告》（公告编号：2023-074）。

　　四、季度财务报表

　　（一）财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：韵达控股股份有限公司

　　2023年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：聂腾云                 主管会计工作负责人：谢万涛                会计机构负责人：汪海粟

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：-19,107,240.95元。

　　法定代表人：聂腾云                 主管会计工作负责人：谢万涛                会计机构负责人：汪海粟

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　4、母公司资产负债表

　　单位：元

　　法定代表人：聂腾云       主管会计工作负责人：谢万涛        会计机构负责人：汪海粟

　　5、母公司利润表

　　单位：元

　　法定代表人：聂腾云                 主管会计工作负责人：谢万涛                会计机构负责人：汪海粟

　　6、母公司现金流量表

　　单位：元

　　（二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三）审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　韵达控股股份有限公司董事会

　　2023年10月31日

　　证券代码：002120        证券简称：韵达股份        公告编号：2023-080

　　韵达控股股份有限公司

　　第八届董事会第七次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　韵达控股股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第七次会议于2023年10月20日以电子邮件和书面方式通知各位董事，会议于2023年10月30日在上海市召开，本次会议以现场结合通讯表决的方式进行。会议应出席的董事8人，实际出席的董事8人（其中聂樟清先生、周柏根先生、符勤先生、张晓荣先生共4位董事以通讯表决方式出席）。会议由董事长聂腾云先生召集并主持，本次会议的出席人数、召集、召开程序和审议内容均符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、部门性规章、规范性文件及《韵达控股股份有限公司章程》等有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　1、以8票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2023年第三季度报告》。

　　该议案已经公司审计委员会审议通过。

　　具体内容详见公司同日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2023年第三季度报告》。

　　2、以8票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于修订公司部分制度的议案》。

　　根据相关法律、法规、规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司对《防范控股股东及其关联方资金占用制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《接待和推广工作制度》进行修订。

　　修订后的相关制度具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告。

　　三、备查文件

　　1、第八届董事会第七次会议决议；

　　2、第八届董事会审计委员会决议。

　　特此公告。

　　韵达控股股份有限公司董事会

　　2023年10月31日

　　证券代码：002120        证券简称：韵达股份        公告编号：2023-081

　　韵达控股股份有限公司

　　第八届监事会第七次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　韵达控股股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第七次会议于2023年10月20日以电子邮件和书面方式通知各位监事，会议于2023年10月30日在上海市召开，本次会议以现场表决的方式进行。会议应出席的监事3人，实际出席的监事3人。会议由监事会主席赖雪军先生召集并主持，本次会议的出席人数、召集、召开程序和审议内容均符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、部门性规章、规范性文件及《韵达控股股份有限公司章程》等有关规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　1、以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2023年第三季度报告》。

　　经认真审议，公司监事会认为：公司董事会编制和审议公司《2023年第三季度报告》的程序符合法律、行政法规、中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的规定，报告的内容真实、准确、完整地反映了公司2023年第三季度的经营情况和财务状况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见公司同日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2023年第三季度报告》。

　　三、备查文件

　　1、第八届监事会第七次会议决议。

　　特此公告。

　　韵达控股股份有限公司监事会

　　2023年10月31日

　　证券代码：002120        证券简称：韵达股份       公告编号：2023-083

　　韵达控股股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　（一）计提资产减值准备的原因

　　韵达控股股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业会计准则》等相关规定的要求，为真实、准确地反映公司截至2023年9月30日的财务状况以及2023年前三季度的经营成果，基于谨慎性原则，公司及下属子公司对截至2023年9月30日的资产进行了全面清查和减值测试，对可能发生减值损失的资产计提减值准备。

　　（二） 本次计提资产减值准备的具体情况

　　2023年前三季度公司及下属子公司计提的信用减值准备和资产减值准备合计为14,856.13万元，具体如下表所示：

　　单位：万元

　　（三）审批程序

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业会计准则》以及公司会计政策的有关规定，本次计提信用减值准备和资产减值准备事项需履行信息披露义务，无需提交董事会及股东大会审议。

　　二、本次计提减值准备的合理性说明及对公司的影响

　　（一）本次计提减值准备合理性的说明

　　1、应收账款、应收票据、其他应收款、长期应收款和一年内到期的非流动资产减值准备计提说明

　　公司对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，以发生违约的风险为权重，计算按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即金融工具信用损失的加权平均值确认预期信用损失。

　　对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款、应收票据、其他应收款及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款、应收票据、其他应收款、长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收账款、其他应收款及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

　　依据上述原则，公司本期计提信用减值损失共计14,810.99万元。其中计提应收账款坏账准备14,666.30万元，计提应收票据坏账准备0.42万元，计提其他应收款坏账准备145.82万元，计提长期应收款坏账准备-9.10万元，计提一年内到期的非流动资产坏账准备7.55万元。

　　2、固定资产减值准备计提说明

　　对固定资产等长期资产，公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，公司将估计其可收回金额，进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

　　依据上述原则，公司本期计提固定资产减值准备45.14万元。

　　（二）本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提资产减值准备将导致公司截至2023年9月30日的净资产减少11,142.10万元，将减少公司2023年度前三季度净利润11,142.10万元。

　　公司本次计提减值准备事项符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，计提减值准备依据充分，体现了谨慎性原则，有利于客观、公允地反映公司资产价值和财务状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性，不存在损害公司和全体股东尤其是中小股东合法权益的情形。

　　公司本次计提的资产减值准备未经审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。

　　特此公告。

　　韵达控股股份有限公司董事会

　　2023年10月31日