深圳市建艺装饰集团股份有限公司 第四届董事会第三十五次会议决议公告

　　证券代码：002789      证券简称：建艺集团       公告编号：2023-130

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　深圳市建艺装饰集团股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第三十五次会议于2023年10月30日以书面传签表决的方式召开。本次会议的会议通知已于近日以电子邮件、电话、专人送达等方式送达全体董事。会议应出席表决董事9人，实际出席董事9人，会议的召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过《2023年第三季度报告》

　　董事会认为：公司编制的《2023年第三季度报告》，内容和格式符合深圳证券交易所的有关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　《2023年第三季度报告》于2023年10月31日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　三、备查文件

　　1、经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议；

　　2、深交所要求的其他文件。

　　特此公告

　　深圳市建艺装饰集团股份有限公司董事会

　　2023年10月30日

　　证券代码：002789     证券简称：建艺集团      公告编号：2023-131

　　深圳市建艺装饰集团股份有限公司

　　第四届监事会第二十次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　深圳市建艺装饰集团股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第二十次会议于2023年10月30日以书面传签表决的方式召开。本次会议的会议通知已于近日以电子邮件、电话、专人送达等方式送达全体监事。会议应出席表决监事3人，实际出席监事3人，会议的召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　（一）审议通过《2023年第三季度报告》

　　经审核，监事会认为，公司《2023年第三季度报告》的编制及审议程序符合法律、行政法规和中国证监会的相关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　三、备查文件

　　1、经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议；

　　2、深交所要求的其他文件。

　　特此公告

　　深圳市建艺装饰集团股份有限公司监事会

　　2023年10月30日

　　证券代码：002789       证券简称：建艺集团        公告编号：2023-133

　　深圳市建艺装饰集团股份有限公司

　　关于2023年前三季度计提

　　和转回资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、本次计提和转回资产减值准备情况概述

　　根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》等有关规定，为真实、准确反映深圳市建艺装饰集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）财务状况、资产价值及经营成果，本着谨慎性原则，本公司对截止2023年9月30日的各类资产进行清查并对有关资产进行减值测试，本次计提资产减值准备计入的报告期间为2023年1月1日至2023年9月30日，计提或转回资产减值明细如下表：

　　二、计提资产减值准备的方法

　　（一）金融工具减值

　　本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产、其他非流动资产、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成金融负债的财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

　　预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

　　本公司对由收入准则规范的交易形成的全部合同资产、其他非流动资产、应收票据、应收账款，以及由租赁准则规范的交易形成的租赁应收款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

　　对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

　　除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

　　（1） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

　　（2） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

　　（3） 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

　　金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

　　本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

　　（1） 信用风险显著增加

　　本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

　　本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

　　1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

　　2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

　　3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

　　4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

　　5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

　　于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

　　（2） 已发生信用减值的金融资产

　　当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

　　1） 发行方或债务人发生重大财务困难；

　　2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

　　3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

　　4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

　　5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

　　6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

　　金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

　　（3） 预期信用损失的确定

　　本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

　　本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：信用风险评级、账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

　　本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

　　1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

　　2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

　　3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

　　4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

　　本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

　　（4）减记金融资产

　　当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

　　（二）应收票据

　　本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见（一）.金融工具减值。

　　本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收票据单独确定其信用损失。

　　当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

　　（三）应收账款

　　本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见（一）.金融工具减值。

　　本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。

　　当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

　　（四）其他应收款

　　本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见（一）金融工具减值。

　　本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。

　　当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

　　（五）合同资产、其他非流动资产

　　本公司对合同资产、其他非流动资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见（一）金融工具减值。

　　三、本次计提和转回资产减值准备对公司的影响

　　本次计提和转回的资产减值损失和信用减值损失合计4,671.34万元，不考虑所得税的影响，增加公司2023年1-9月净利润4,671.34万元，相应增加所有者权益4,671.34万元。

　　公司本次计提和转回减值损失遵守并符合会计准则和相关政策法规等规定，符合谨慎性原则，符合公司实际情况，依据充分，计提后能够公允、客观、真实的反映公司2023年1月至9月的财务状况、资产价值及经营情况。

　　四、关于计提和转回资产减值准备的合理性说明

　　本次计提和转回资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策，依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提和转回资产减值准备后能更加公允地反映截止2023年9月30日公司财务状况、资产价值及2023年1月至9月的经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。

　　特此公告

　　深圳市建艺装饰集团股份有限公司董事会

　　2023年10月30日

　　证券代码：002789      证券简称：建艺集团        公告编号：2023-134

　　深圳市建艺装饰集团股份有限公司

　　2023年第三季度装修装饰

　　业务主要经营情况简报

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　为便于投资者了解公司各季度经营情况，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号—行业信息披露》的相关规定，特编制公司2023年第三季度装修装饰业务主要经营情况简报。

　　按业务类型分类的订单情况汇总如下：

　　注1：《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》明确从事装修装饰相关业务的上市公司披露的截至报告期末累计已签约未完工的合同金额不含已完工部分。

　　注2：上表中若出现合计数尾数与各单项数据之和尾数不一致的情形，均为四舍五入原因所致。

　　以上数据仅为阶段性数据且未经审计，仅供各位投资者参阅，敬请注意投资风险。

　　特此公告

　　深圳市建艺装饰集团股份有限公司董事会

　　2023年10月30日

　　证券代码：002789                证券简称：建艺集团         公告编号：2023-132

　　深圳市建艺装饰集团股份有限公司

　　2023年第三季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　资产负债表项目变动说明：

　　1、交易性金融资产较期初减少100%，主要系报告期内出售海南机场的股票减少所致。

　　2、预付款项较期初增长225.21%，主要系报告期内加快业务拓展,预付项目材料款等增加所致。3、存货较期初增长118.13%，主要系报告期内房建业务等按产出法确认收入,尚未结算的工程投入及控股子公司收购的智云城建纳入合并范围存货增加所致。4、其他流动资产较期初增长116.75%，主要系报告期内待认证、待抵扣增值税增加所致。

　　5、在建工程较期初减少44.74%，主要系报告期内在建工程转固定资产减少所致。

　　6、使用权资产较期初减少43.06%，主要系报告期内租赁资产到期减少所致。

　　7、短期借款较期初增长126.46%，主要系报告期内新增银行短期贷款及票据贴现款所致。

　　8、应付票据较期初减少90.36%，主要系报告期应付票据到期兑付所致。

　　9、预收账款较期初增长159.25%，主要系报告期内预收租金增加所致。

　　10、合同负债较期初增长47.35%，主要系报告期预收工程款增加所致。11、应付职工薪酬较期初减少53.78%，主要系报告期内支付上年末年终绩效所致。

　　12、其他应付款较期初减少36.41%，主要系报告期内偿还正方借款及支付建星集团股权转让款所致。

　　13、一年内到期的非流动负债较期初增长86.26%，主要系报告期内一年内到期的借款及融资租赁款增加所致。

　　14、长期借款较期初增长104.99%，主要系报告期内长期借款增加所致。

　　15、租赁负债较期初减少54.80%，主要系报告期内租赁资产到期减少所致。

　　利润表项目变动说明：

　　1、营业收入较上年同期增长162.23%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。

　　2、营业成本较上年同期增长155.57%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。

　　3、税金及附加较上年同期增长103.08%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。

　　4、销售费用较上年同期增长74.40%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。

　　5、管理费用较上年同期增长89.99%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。

　　6、研发费用较上年同期增长257.30%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。

　　7、财务费用较上年同期增长122.78%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。

　　8、其他收益较上年同期增长562.14%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。

　　9、公允价值变动收益较上年同期减少41.18% ，主要系报告期内海南机场的股票价格下跌所致。

　　10、信用减值损失较上年同期减少48.83%，主要系报告期内收回原单项计提应收账款减值，相应冲回计提的减值损失所致。

　　11、资产减值损失较上年同期增长1668.84%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。

　　12、资产处置收益较上年同期增长6353.11%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。

　　13、营业外收入较上年同期增长674.62%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。

　　14、营业外支出较上年同期增长51.21%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。

　　15、所得税费用较上年同期增长15750.66%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。

　　16、少数股东损益较上年同期增长18577.97%，主要系收购控股公司建星集团，2023年利润表纳入合并范围所致。

　　现金流量表项目变动说明：

　　1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长78.20%，主要系收购控股公司建星集团，2023年现金流量表纳入合并范围所致。

　　2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少300.41%，主要系报告期内支付收购控股子公司建星集团股权款所致。

　　3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少58.01%，主要系报告期内贷款减少所致。

　　4、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少94.4%，主要系报告期内支付收购款增加，同时减少部分贷款所致。

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　1、公司于2023年7月6日召开第四届董事会第三十次会议，审议通过了《关于公司符合向特定对象发行股票条件的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票预案的议案》《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告的议案》等相关议案，决定拟向特定对象发行股票，募集资金总额不超过48,500.00万元（含本数）。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：深圳市建艺装饰集团股份有限公司

　　2023年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：张有文    主管会计工作负责人：高志强       会计机构负责人：高志强

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：4,678,191.21元，上期被合并方实现的净利润为：1,243,915.42元。

　　法定代表人：张有文    主管会计工作负责人：高志强     会计机构负责人：高志强

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　深圳市建艺装饰集团股份有限公司

　　董事会

　　2023年10月30日