顺丰控股股份有限公司 第六届董事会第八次会议决议公告

　　证券代码：002352        证券简称：顺丰控股       公告编号：2023-080

　　公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　顺丰控股股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第八次会议于2023年10月26日通过电子邮件发出会议通知，2023年10月30日在公司会议室以现场结合视频通讯方式召开。本次会议应参与董事7名，实际参与董事7名。会议由董事长王卫先生主持，董事会会议的召集和召开符合国家有关法律、法规及《公司章程》的规定。经充分讨论和审议，会议形成决议如下：

　　一、会议以7票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《公司2023年第三季度报告》

　　公司董事认真审议了《公司2023年第三季度报告》，认为公司2023年第三季度报告内容真实、准确、完整的反映了公司经营状况，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　《公司2023年第三季度报告》具体内容详见公司同日在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的公告（公告编号：2023-082）。

　　二、会议以7票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于会计估计变更的议案》

　　董事会认为本次飞机机身折旧年限会计估计变更符合公司实际经营情况，能够更真实、准确地反映公司飞机机身的资产状况和经营成果，使飞机机身折旧年限与其实际使用寿命更加匹配。本次会计估计变更符合《企业会计准则》和相关法律法规的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。具体内容详见公司同日在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于会计估计变更的公告》（公告编号：2023-083）。

　　公司独立董事对此发表了独立意见，具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的公告。

　　特此公告。

　　顺丰控股股份有限公司

　　董   事   会

　　二○二三年十月三十一日

　　证券代码：002352          证券简称：顺丰控股      公告编号：2023-081

　　顺丰控股股份有限公司

　　第六届监事会第六次会议决议公告

　　公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　顺丰控股股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第六次会议，于2023年10月26日通过电子邮件发出会议通知，2023年10月30日在公司会议室以通讯表决方式召开。本次会议应参与监事5名，实际参与监事5名。会议由监事会主席岑子良先生主持，监事会会议的召集和召开符合国家有关法律、法规及《公司章程》的规定。经充分讨论和审议，会议形成决议如下：

　　一、会议以5票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《公司2023年第三季度报告》

　　公司监事会经核查认为：《公司2023年第三季度报告》的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易所的规定，报告的内容真实、准确、完整地反映公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　《公司2023年第三季度报告》具体内容详见公司同日在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的公告（公告编号：2023-082）。

　　二、会议以5票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于会计估计变更的议案》

　　公司监事会经核查认为：本次飞机机身折旧年限会计估计变更符合公司实际经营情况，能够更真实、准确地反映公司飞机机身的资产状况和经营成果，使飞机机身折旧年限与其实际使用寿命更加接近。本次公司飞机机身折旧年限会计估计变更事项符合相关法律法规的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。监事会同意公司本次会计估计变更事项。具体内容详见公司同日在《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于会计估计变更的公告》（公告编号：2023-083）。

　　特此公告。

　　顺丰控股股份有限公司

　　监  事  会

　　二○二三年十月三十一日

　　证券代码：002352           证券简称：顺丰控股      公告编号：2023-083

　　顺丰控股股份有限公司

　　关于会计估计变更的公告

　　公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要提示：

　　1、根据《企业会计准则第4号——固定资产》第十九条规定：“企业至少应当于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命”。根据公司业务技术部门的客观评估，以及飞机机身的实际飞行寿命和使用情况，公司飞机机身的现行折旧年限已经不能准确反映资产的实际使用状况。为更加真实、准确地反映公司飞机机身的资产状况和经营成果，公司拟对飞机机身折旧年限进行会计估计变更。

　　2、根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更事项采用未来适用法进行会计处理，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，不会对以前年度财务状况和经营成果产生影响。

　　3、本次会计估计变更自2024年1月1日起执行，不会对公司2023年净资产及净利润产生影响。经公司初步测算，本次会计估计变更后，公司2024年度固定资产折旧额预计减少约2.2亿元, 归属于上市公司股东的净资产及净利润预计增加约1.65亿元（实际金额以经审计的2024年年度报告为准）。

　　顺丰控股股份有限公司（以下简称“公司”、“顺丰控股”）于2023年10月30日分别召开第六届董事会第八次会议和第六届监事会第六次会议，审议通过了《关于会计估计变更的议案》。现将相关情况公告如下：

　　一、本次变更情况概述

　　（一）变更原因

　　《企业会计准则第4号——固定资产》第十九条规定：“企业至少应当于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命”。

　　根据公司业务技术部门的客观评估，以及飞机机身的实际飞行寿命和使用情况，公司飞机机身的现行折旧年限已经不能准确反映资产的实际使用状况。为更加真实、准确地反映公司飞机机身的资产状况和经营成果，使飞机机身的折旧年限与实际使用寿命更加匹配，同时借鉴国内外同行上市公司的相关折旧政策，公司拟对飞机机身折旧年限进行会计估计变更。

　　（二）变更前后固定资产折旧年限介绍

　　变更前飞机机身采用的会计估计：折旧年限10年

　　变更后飞机机身采用的会计估计：折旧年限10-20年

　　（三）变更时间

　　本次会计估计变更自2024年1月1日起执行。

　　二、变更合理性说明

　　随着公司机队管理经验的提升以及飞机运行监控技术手段的完善，公司积累了大量飞机运营数据。截至目前，公司实际运营超过10年的飞机已达12架，目前仍在正常运营中。经公司业务技术部门的客观评估，预计未来还有更多的飞机运营时间将超过10年。为提供更真实、准确的财务信息，使飞机机身的折旧年限与实际使用寿命更加匹配，公允反映公司飞机机身的资产状况和经营成果，公司依照企业会计准则等相关规定，结合飞机机身的实际情况，同时借鉴国内外同行上市公司的相关折旧政策，对公司飞机机身折旧年限进行变更。

　　国内外同行上市公司飞机折旧情况如下：

　　数据来源：上述各上市公司披露的年度报告。

　　三、本次变更对公司的影响

　　根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更事项采用未来适用法进行会计处理，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，不会对以前年度财务状况和经营成果产生影响。本次会计估计变更自2024年1月1日起执行，不会对公司2023年净资产及净利润产生影响。经公司初步测算，本次会计估计变更后，公司2024年度固定资产折旧额预计减少约2.2亿元, 归属于上市公司股东的净资产及净利润预计增加约1.65亿元（实际金额以经审计的2024年年度报告为准）。

　　本次会计估计变更对公司的影响未超过公司最近一个会计年度经审计净利润的50%，也未超过公司最近一期经审计净资产的50%。根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，本次会计估计变更事项无需提交股东大会审议。

　　四、董事会意见

　　董事会认为，本次飞机机身折旧年限会计估计变更符合公司实际经营情况，能够更真实、准确地反映公司飞机机身的资产状况和经营成果，使飞机机身折旧年限与其实际使用寿命更加匹配。本次会计估计变更符合《企业会计准则》和相关法律法规的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。

　　五、独立董事意见

　　独立董事认为：本次飞机机身折旧年限会计估计变更符合公司实际经营情况和相关法律法规的规定，能够更加客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。本次飞机机身折旧年限会计估计变更事项的审议和表决程序符合相关法律法规的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。因此，我们同意公司本次会计估计变更事项。

　　六、监事会意见

　　公司监事会认为：经核查，本次飞机机身折旧年限会计估计变更符合公司实际经营情况，能够更真实、准确地反映公司飞机机身的资产状况和经营成果，使飞机机身折旧年限与其实际使用寿命更加匹配。本次公司飞机机身折旧年限会计估计变更事项符合相关法律法规的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。监事会同意公司本次会计估计变更事项。

　　七、备查文件

　　1、公司第六届董事会第八次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第六次会议决议；

　　3、独立董事关于第六届董事会第八次会议相关事项的独立意见。

　　顺丰控股股份有限公司

　　董   事   会

　　二○二三年十月三十一日

　　证券代码：002352              证券简称：顺丰控股            公告编号：2023-082

　　顺丰控股股份有限公司

　　2023年第三季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司法定代表人王卫、首席财务官（财务负责人）何捷及会计主管胡晓飞声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□ 是 R 否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：千元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□ 适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□ 适用 R 不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　公司聚焦核心物流战略，坚持长期可持续健康发展的经营基调，2023年前三季度保持稳健的业绩增长：归属于上市公司股东的净利润（以下简称“归母净利润”）为62.64亿元，同比增长40.08%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（以下简称“扣非归母净利润”）为55.46亿元，同比增长43.55%；其中，第三季度归母净利润为20.88亿元，同比增长6.56%，扣非归母净利润为18.41亿元，同比增长7.29%。

　　（1）收入方面，公司2023年第三季度营业收入达成646.46亿元，业务量1达成28.24亿票。其中，①公司追求高质量的业务和收入增长，持续为客户提供高品质综合物流服务，第三季度速运物流业务2不含丰网的收入及业务量分别同比增长7.43%和13.39%；②供应链及国际业务主要受到国际空海运需求及价格均同比下行的影响，第三季度供应链及国际业务收入同比下降32.69%，但环比第二季度实现温和回升。

　　1此业务量不包含嘉里物流快递件量，也不包含公司国际货运及代理、供应链的业务量

　　2公司速运物流业务主要包括时效快递、经济快递、快运、冷运及医药、同城急送业务板块

　　（2）成本及费用方面，公司坚持精益化资源规划和成本管控，持续推进多网融通，精准资源规划，不断优化成本结构；同时凭借科技赋能持续提升管理效率，强化精益经营及管理。第三季度归母净利润率为3.23%，较上年同期提升0.39个百分点。

　　具体财务数据变动如下：

　　单位：千元

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　（一） 公司筹划发行H股股票并上市

　　为进一步推进国际化战略、打造国际化资本运作平台、提升国际品牌形象、提高综合竞争力，公司计划发行境外上市外资股（H股）股票并申请在香港联合交易所有限公司（以下简称“香港联交所”）主板挂牌上市（以下简称“H股发行并上市”）。公司分别于2023年8月1日、2023年8月17日召开第六届董事会第六次会议、2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司发行H股股票并在香港联合交易所有限公司上市的议案》等相关议案。公司将充分考虑现有股东的利益和境内外资本市场的情况，在股东大会决议有效期内（即经公司股东大会审议通过之日起18个月或同意延长的其他期限）选择适当的时机和发行窗口完成本次发行并上市。

　　公司于2023年8月21日向香港联交所递交了H股发行并上市的申请，并根据相关规定向中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）报送了H股发行并上市的备案申请材料并获中国证监会接收。公司H股发行并上市尚需取得中国证监会和香港联交所等相关政府机关、监管机构、证券交易所的批准、核准或备案，该事项仍存在不确定性。公司将根据该事项的进展情况及时履行信息披露义务。

　　（二）公司 2022 年股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权结果

　　公司于 2023 年8月1日分别召开第六届董事会第六次会议及第六届监事会第四次会议，审议通过了《关于 2022 年股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》，董事会同意达到考核要求的 1,328名激励对象在首次授予第一个行权期可行权股票期权数量为 896.4763 万份，行权价格为 42.183 元/股。在办理本次行权登记过程中，激励对象中 5 人因离职而不再符合激励对象资格、71 人自愿放弃行权资格，本次实际行权的激励对象共1,252人，行权股票的上市流通数量为842.0193万股，行权股票上市流通时间为2023年9月5日。

　　（三）公司以集中竞价方式回购公司股份

　　基于对未来发展前景的信心和对公司价值的高度认可，为进一步健全公司长效激励机制，公司在综合考虑业务发展前景、经营情况、财务状况、未来盈利能力的基础上，以自有资金通过二级市场回购公司股份用于员工持股计划或股权激励。公司于2022 年9月22日召开第五届董事会第二十八次会议，审议通过《关于公司以集中竞价方式回购股份方案的议案》，回购总金额不低于人民币10亿元且不超过人民币20亿元，回购价格不超过人民币70 元/股，回购期限自公司董事会审议通过回购方案之日起12个月内。

　　截至2023年9月21日，公司股份回购期限已届满，回购期间内公司累计通过集中竞价交易方式累计回购股份 20,674,084 股，占公司目前总股本的 0.42%，平均成交价为 48.39 元/股（最高成交价为 54.42 元/股，最低成交价为 45.70 元/股），成交总金额为1,000,328,880.44 元（不含交易费用）。本次股份回购已实施完毕。

　　具体内容详见公司于巨潮资讯网披露的公告。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：顺丰控股股份有限公司

　　单位：千元

　　企业法定代表人：王卫                   首席财务官(财务负责人)：何捷                      会计主管：胡晓飞

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：千元

　　企业法定代表人：王卫                   首席财务官(财务负责人)：何捷                      会计主管：胡晓飞

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：千元

　　（二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　顺丰控股股份有限公司

　　董事会

　　2023年10月31日