广东松炀再生资源股份有限公司 第四届监事会第四次会议决议公告

　　证券代码：603863        证券简称：松炀资源      公告编号：2023-074

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　广东松炀再生资源股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年10月20日以书面方式向全体监事发出了以现场表决方式召开第四届监事会第四次会议的会议通知及相关议案。2023年10月30日，公司以现场表决方式召开了第四届监事会第四次会议。会议应参与表决的监事3名，实际参与表决的监事3名。本次会议召集及召开程序符合《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定，会议合法有效。

　　二、监事会会议审议情况

　　会议审议并以记名投票方式表决通过了会议议案，作出以下决议：

　　1、审核通过了《2023年第三季度报告全文的议案》；

　　公司根据企业的经营情况编写了公司《2023年第三季度报告》，内容依据充分、适当，真实公允。

　　监事会审核认为：公司2023年第三季度报告是实事求是、客观公正的，公允地反映了公司2023年第三季度的财务状况和经营成果，我们同意公司第三季度报告的内容，保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。同意通过本议案。

　　表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票；

　　2、审核通过了《关于2023年前三季度计提资产减值准备的议案》；

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策、会计估计的相关规定，为了真实、准确地反映公司截至2023年9月30日的财务状况和2023年1-9月的经营成果，本着谨慎性原则，公司对截至2023年9月30日合并范围内各项资产进行了清查，并按资产类别进行了减值测试，对其中存在减值迹象的资产计提了减值准备。公司2023年1-9月确认的信用减值损失和资产减值损失合计为29,224,522.86元。

　　监事会审核认为：公司根据《企业会计准则》等相关规定，结合公司资产及经营的实际情况计提资产减值准备，能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。监事会同意公司本次计提资产减值准备的事项。

　　表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票；

　　特此公告。

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　监事会

　　2023年10月30日

　　证券代码：603863                          证券简称：松炀资源

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　2023年第三季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第三季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　单位：元  币种：人民币

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用     √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用     √不适用

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2023年9月30日

　　编制单位:广东松炀再生资源股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：王壮加   主管会计工作负责人：章俊溪        会计机构负责人：陈燕玲

　　合并利润表

　　2023年1—9月

　　编制单位：广东松炀再生资源股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。

　　公司负责人：王壮加      主管会计工作负责人：章俊溪     会计机构负责人：陈燕玲

　　合并现金流量表

　　2023年1—9月

　　编制单位：广东松炀再生资源股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：王壮加    主管会计工作负责人：章俊溪        会计机构负责人：陈燕玲

　　2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告。

　　广东松炀再生资源股份有限公司董事会

　　2023年10月30日

　　证券代码：603863       证券简称：松炀资源       公告编号：2023-076

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　关于2023年前三季度计提信用减值

　　损失和资产减值损失的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　广东松炀再生资源股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年10月30日召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于2023年前三季度计提资产减值准备的议案》，具体情况如下：

　　一、计提信用减值准备和资产减值准备的情况概述

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策、会计估计的相关规定，为了真实、准确地反映公司截至2023年9月30日的财务状况和2023年1-9月的经营成果，本着谨慎性原则，公司对截至2023年9月30日合并范围内各项资产进行了清查，并按资产类别进行了减值测试，对其中存在减值迹象的资产计提了减值准备。公司2023年1-9月确认的信用减值损失和资产减值损失合计为29,224,522.86元。具体情况如下表所示：

　　单位：人民币元

　　二、计提信用减值准备和资产减值准备事项的具体说明

　　（一）信用减值损失

　　公司以预期信用损失为基础，对应收账款、其他应收款进行减值测试并确认减值损失。经测试，公司2023年1-9月计提信用减值损失金额为31,898,517.46       元。

　　（二）资产减值损失

　　公司采用期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

　　经测试，公司2023年1-9月转回资产减值损失金额为2,673,994.60元。

　　三、本次计提信用减值准备和资产减值准备对公司的影响

　　公司本次计提信用减值准备和资产减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策的规定，真实、客观地体现了公司资产的实际情况。本次计提资产减值准备金额为29,224,522.86元，导致公司2023年前三季度合并报表利润总额减少29,224,522.86元。本次计提资产减值准备数据未经审计，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。本次计提信用及资产减值损失有利于客观反映企业财务状况，依据充分、合理，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　四、专项意见

　　（一）董事会意见

　　董事会认为：公司及子公司依据实际情况进行资产减值准备计提，符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公允地反映了公司的资产状况，董事会同意公司本次计提资产减值准备的事项。

　　（二）监事会意见

　　监事会认为：公司根据《企业会计准则》等相关规定，结合公司资产及经营的实际情况计提资产减值准备，能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。监事会同意公司本次计提资产减值准备的事项。

　　（三）独立董事意见

　　经核查，公司全体独立董事一致认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，符合公司实际情况，计提和决策程序合法、合规，依据充分。计提后公司财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情况。

　　综上所述，公司全体独立董事一致同意公司本次计提资产减值准备的事项。

　　五、其他说明

　　本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，能够真实客观反映公司截至2023年9月30日的财务状况和2023年1-9月的经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会影响公司正常经营。以上数据未经审计，最终会计处理及对公司2023年度利润的影响以会计师事务所年度审计确认的结果为准。敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　董事会

　　2023年10月30日

　　证券代码：603863       证券简称：松炀资源       公告编号：2023-073

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　第四届董事会第四次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　广东松炀再生资源股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年10月20日以邮件、书面方式向全体董事发出了以现场结合通讯表决方式召开第四届董事会第四次会议的会议通知及相关议案。2023年10月30日，公司以现场结合通讯表决方式召开了第四届董事会第四次会议。会议应参与表决的董事7名，实际参与表决的董事7名。本次会议召集及召开程序符合《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的有关规定，会议合法有效。

　　二、董事会会议审议情况?

　　会议审议并以记名投票方式表决通过了会议议案，作出以下决议：

　　1、审议通过了《2023年第三季度报告全文的议案》；

　　公司根据企业的经营情况编写了公司《2023年第三季度报告》，内容依据充分、适当，真实公允。

　　表决结果：同意票7票，反对0票，弃权0票。

　　公司2023年第三季度报告全文详见上海证券交易所网站(http：//www.sse.com.cn)。

　　2、审议通过了《关于2023年前三季度计提资产减值准备的议案》；

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策、会计估计的相关规定，为了真实、准确地反映公司截至2023年9月30日的财务状况和2023年1-9月的经营成果，本着谨慎性原则，公司对截至2023年9月30日合并范围内各项资产进行了清查，并按资产类别进行了减值测试，对其中存在减值迹象的资产计提了减值准备。公司2023年1-9月确认的信用减值损失和资产减值损失合计为29,224,522.86元。

　　表决结果：同意票7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日刊登于上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn）的《广东松炀再生资源股份有限公司关于2023年前三季度计提信用减值损失和资产减值损失的公告》（公告编号：2023-076）。

　　特此公告。

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　董事会

　　2023年10月30日