北京金一文化发展股份有限公司 第五届董事会第十九次会议决议公告

　　证券代码：002721         证券简称：*ST金一       公告编号：2024-003

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　1、董事会会议通知的时间和方式

　　北京金一文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十九次会议通知于2024年1月26日以专人送达、传真、电子邮件的方式发出送达给各位董事。

　　2、召开董事会会议的时间、地点和方式

　　会议于2024年1月30日上午10:30在北京市海淀区复兴路69号院11号楼六层公司会议室以现场及通讯会议的方式召开。

　　3、董事会会议出席情况

　　会议应出席董事8人，实际出席会议的董事8人，其中王晓丹、孙长友、张军、刘芳彬、王金峰、李晓龙、石军以通讯方式参会。

　　4、董事会会议的主持人和列席人员

　　会议由董事长王晓峰先生主持，公司监事、高级管理人员列席会议。

　　5、本次董事会会议的合法、合规性

　　会议的召集、召开符合《公司法》等法律、法规、规则和《公司章程》规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　1、审议通过《关于2022年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专项说明的议案》

　　公司董事会编制了《董事会关于公司2022年度审计报告中保留意见涉及事项影响已消除的专项说明》。经与会董事认真审核，认为公司2022年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除。

　　表决结果：8票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案已经公司第五届董事会审计委员会第十四次会议审议通过。

　　具体内容详见公司在指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报披露的《董事会关于公司2022年度审计报告中保留意见涉及事项影响已消除的专项说明》。

　　2、审议通过《关于公司2024年度使用自有闲置资金进行投资理财的议案》

　　同意公司使用不超过140,000万元的自有闲置资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、低风险、稳健型的结构性存款，在上述额度内，资金可以循环滚动使用。上述事项有效期自公司董事会审议通过之日起12个月有效。在该额度和期限内购买结构性存款，无需再提交董事会审议，公司董事会授权公司管理层决定具体实施事宜。

　　表决结果：8票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案已经公司第五届董事会审计委员会第十四次会议审议通过。

　　具体内容详见公司在指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报披露的《关于公司2024年度使用自有闲置资金进行投资理财的公告》。

　　三、备查文件

　　1、《第五届董事会第十九次会议决议》

　　2、《第五届董事会审计委员会第十四次会议决议》

　　特此公告。

　　北京金一文化发展股份有限公司董事会

　　2024年1月31日

　　证券代码：002721         证券简称：*ST金一       公告编号：2024-004

　　北京金一文化发展股份有限公司

　　第五届监事会第十七次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　1、监事会会议通知的时间和方式

　　北京金一文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第十七次会议通知于2024年1月26日以专人送达、传真、电子邮件的方式发出送达给各位监事。

　　2、召开监事会会议的时间、地点和方式

　　会议于2024年1月30日上午11:00在北京市海淀区复兴路69号院11号楼六层公司会议室以通讯会议的方式召开。

　　3、监事会会议出席情况

　　本次会议应出席监事3名，实际出席会议的监事3人，为通讯方式参会。

　　4、监事会会议的主持人和列席人员

　　会议由监事会主席王彬郦女士主持，公司部分高级管理人员列席会议。

　　5、本次监事会会议的合法、合规性

　　会议的召集、召开符合《公司法》等法律、法规、规则和《公司章程》规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　1、审议通过《董事会关于2022年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专项说明的议案》

　　经审核，监事会认为：公司董事会编制的《董事会关于公司2022年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专项说明》客观反映了公司的实际情况，符合相关法律、法规及规范性文件的规定。监事会对董事会所作的专项说明表示认可，公司2022年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除。公司监事会将继续加强对公司的监督管理，切实维护公司及全体投资者的合法权益。

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

　　具体内容详见公司在指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报披露的《监事会对<董事会关于公司2022年度审计报告中保留意见涉及事项影响已消除的专项说明>的意见》。

　　2、审议通过《关于公司2024年度使用自有闲置资金进行投资理财的议案》

　　经审核，监事会认为：公司拟对暂时闲置自有资金进行现金管理，用于投资理财，在额度内循环使用，在防控风险前提下谋求更多的投资回报，符合全体股东的利益，符合有关法律、法规和《公司章程》的相关规定。

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

　　具体内容详见公司在指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报披露的《关于公司2024年度使用自有闲置资金进行投资理财的公告》。

　　三、备查文件

　　1、《第五届监事会第十七次会议决议》

　　特此公告。

　　北京金一文化发展股份有限公司

　　监事会

　　2024年1月31日

　　证券代码：002721         证券简称：*ST金一       公告编号：2024-005

　　北京金一文化发展股份有限公司

　　关于公司2024年度使用自有闲置资金

　　进行投资理财的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　北京金一文化发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年1月30日召开第五届董事会第十九次会议，会议审议通过了《关于公司2024年度使用自有闲置资金进行投资理财的议案》。公司拟使用不超过140,000万元的自有闲置资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、低风险、稳健型的结构性存款，在上述额度内，资金可以循环滚动使用。上述事项有效期自公司董事会审议通过之日起12个月有效。在该额度和期限内购买结构性存款，无需再提交董事会审议，并提请公司董事会授权公司管理层决定具体实施事宜。

　　本次交易不涉及关联交易，无需提交股东大会审议。

　　一、投资理财的基本情况

　　（一）目的：为提高公司资金使用效率，在不影响正常经营的情况下，合理利用自有闲置资金进行投资理财，增加资金收益，为公司和股东谋取较好的投资回报。

　　（二）额度：不超过人民币140,000万元，在上述额度内，资金可以循环滚动使用。

　　（三）投资品种：结构性存款。

　　公司2024年度使用自有闲置资金进行投资理财，购买的投资产品仅限于银行的保本浮动收益型结构性存款产品。

　　该投资品种不涉及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》规定的风险投资品种。

　　（四）期限：自本次董事会审议通过之日起12个月有效。

　　（五）资金来源：公司闲置自有资金，不使用募集资金。

　　二、投资风险及风险控制措施

　　（一）投资风险：

　　1、投资风险。我司拟购买的结构性存款属于低风险投资，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资收益受到市场波动的影响；

　　2、流动性风险。该产品持续期内不接受提前支取；

　　3、信用风险。如存款银行发生信用风险的极端情况下，被宣告破产等，则本金与收益可能受到影响。

　　4、提前终止的风险和不可抗力等风险。

　　（二）风控措施：

　　1、针对投资风险，拟采取措施如下：

　　公司严格遵守审慎投资原则，仅选择低风险的结构性存款作为投资品种。财务部应实时关注和分析结构性存款投向及其进展，一旦发现或判断存在影响结构性存款收益的因素发生，应及时通报公司审计部、公司总经理及董事长，并采取相应的保全措施，最大限度地控制投资风险、保证资金的安全。公司持有的结构性存款，不能用于质押。

　　2、针对资金存放与使用风险，拟采取措施如下：

　　（1）建立台账管理，对资金运用的经济活动应建立健全完整的会计账目，做好资金使用的财务核算工作；

　　（2）财务部于发生投资事项当日应及时与银行核对账户余额，确保资金安全；

　　（3）资金使用情况和盈亏情况由公司审计部进行监督和检查。

　　3、针对投资相关人员操作和道德风险，拟采取措施如下：

　　（1）实行岗位分离操作，投资理财业务的审批人、操作人、风险监控人应相互独立；

　　（2）公司相关工作人员与金融机构相关工作人员须对理财业务事项保密，未经允许不得泄露本公司的理财方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司理财业务有关的信息；

　　（3）公司投资参与人员及其他知情人员不应与公司投资相同的理财产品，否则将承担相应责任。

　　4、公司将根据监管部门规定，在定期报告中详细披露报告期内理财产品投资以及相应的损益情况。

　　三、对公司影响

　　（一）公司本次运用自有闲置资金投资结构性存款是基于规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值的原则，在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施的，不影响公司日常资金正常周转需要，不会影响公司主营业务的正常发展。

　　（二）通过购买结构性存款，能够获得一定的投资收益，为公司和股东谋取较好的投资回报。

　　四、监事会审核意见

　　经审核，监事会认为：公司拟对暂时闲置自有资金进行现金管理，用于投资理财，在额度内循环使用，在防控风险前提下谋求更多的投资回报，符合全体股东的利益，符合有关法律、法规和《公司章程》的相关规定。

　　五、备查文件

　　1、《第五届董事会第十九次会议决议》

　　2、《第五届董事会审计委员会第十四次会议决议》

　　3、《第五届监事会第十七次会议决议》

　　特此公告

　　北京金一文化发展股份有限公司董事会

　　2024年1月31日

　　北京金一文化发展股份有限公司监事会

　　对《董事会关于2022年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专项说明》的意见

　　北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对北京金一文化发展股份有限公司(以下简称“公司”）2022年度财务报表出具了保留意见的审计报告（[2023]京会兴审字第65000085号)。公司董事会就2022年度审计报告中保留意见所涉及事项影响已消除出具了专项说明，监事会对《董事会关于公司2022年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专项说明》发表意见如下：

　　经审核，监事会认为：公司董事会编制的《董事会关于公司2022年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专项说明》客观反映了公司的实际情况，符合相关法律、法规及规范性文件的规定。监事会对董事会所作的专项说明表示认可，公司2022年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除。公司监事会将继续加强对公司的监督管理，切实维护公司及全体投资者的合法权益。

　　北京金一文化发展股份有限公司

　　监事会

　　2024年1月30日

　　北京金一文化发展股份有限公司

　　董事会关于2022年度审计报告保留意见涉

　　及事项影响已消除的专项说明

　　北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“北京兴华”）对北京金一文化发展股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”或“金一文化”)2022年度财务报表出具了保留意见的审计报告（[2023]京会兴审字第65000085号)。公司董事会现就2022年度审计报告中保留意见所涉事项的影响消除情况说明如下：

　　一、 2022年度审计报告保留意见所涉及的内容

　　根据北京兴华出具的公司2022年度审计报告中 “二、形成保留意见的基础”段所述，“金一文化对以前年度更正计提存货跌价准备63,719.18万元，我们对存货损失实施了包括盘点、计价测试、利用第三方评估机构工作、检查合同、原始入账凭证等程序，但我们仍无法获得充分适当的审计证据，判断上述资产损失形成过程。”

　　二、 关于保留意见涉及事项影响消除的说明

　　本公司上级主管单位高度重视2022年度审计报告保留意见所述事项，并对公司存货减值情况开展了调查，调查结果说明：（一）存货减值的主要原因有：1、市场环境变化。金一文化2019年之前发展规模过快，经营战略激进，未能有效应对2020年以来公共卫生事件爆发、经济下行、消费者消费习惯转变和黄金珠宝消费需求下降等市场环境变化影响。2、上市公司客户经营状况恶化。2020年以来，实体店面营业受限，客流量大幅度减少，大量实体店面关闭，线下销售受到严重冲击。经销、加盟销售渠道的销售额持续大幅下降，主要客户陆续停止运营，存货销售渠道严重受阻。3、上市公司业务调整及转型未达预期。金一文化尝试推进业务调整及转型,但新孵化的业务带来的销售额增长远远低于由于线下销售不畅、闭店等因素导致的销售收入下降。（二）金一文化依据以上原因和评估结果对存货减值进行差错更正符合企业会计准则的相关规定。

　　本公司已于2023年4月30日依据评估机构以财务报表减值测试为目的的减值测试结果进行的前期会计差错更正，依据上级主管单位调查结果，无其他更正事项。

　　2023年7月20日，北京市第一中级人民法院裁定受理北京海鑫资产管理有限公司对本公司的重整申请，依据破产重整计划，存在减值状态的存货已经抵偿给本公司债权人；2023年11月29日，北京市第一中级人民法院裁定本公司重整计划执行完毕，抵债资产对本公司以后年度报表不再产生减值影响。

　　基于上述情况，公司董事会认为，2022年度审计报告保留意见涉及事项影响已消除。

　　特此说明。

　　北京金一文化发展股份有限公司董事会

　　2024年1月30日