希荻微电子集团股份有限公司 第二届监事会第三次会议决议公告

　　证券代码：688173     证券简称：希荻微     公告编号：2024-017

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　一、 监事会会议召开情况

　　希荻微电子集团股份有限公司（以下简称 “公司”）第二届监事会第三次会议于2024年2月25日在公司会议室召开，本次会议采用现场和通讯方式召开，会议应到监事3名，实到监事3名。本次会议由公司监事会主席李家毅先生主持。会议的召集和召开程序符合《中华人民共和国公司法》和《希荻微电子集团股份有限公司章程》的相关规定，表决形成的议决议合法、有效。

　　二、 监事会会议审议情况

　　本次会议由监事会主席李家毅先生主持，以记名投票表决方式审议通过以下议案：

　　（一） 审议通过《关于前期会计差错更正及定期报告更正的议案》

　　经审核，监事会认为：本次前期会计差错更正及定期报告更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、准确地反映公司财务状况及经营成果，关于本次更正事项的审议和表决程序符合法律法规以及《希荻微电子集团股份有限公司章程》的相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。监事会同意公司本次前期会计差错更正及定期报告更正事项。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《希荻微电子集团股份有限公司关于前期会计差错更正及定期报告更正的公告》（公告编号：2024-018）。

　　特此公告。

　　希荻微电子集团股份有限公司监事会

　　2024年2月26日

　　证券代码：688173     证券简称：希荻微     公告编号：2024-018

　　希荻微电子集团股份有限公司

　　关于前期会计差错更正及定期报告更正的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　希荻微电子集团股份有限公司（以下简称“公司”）本次会计差错更正将影响2023年半年度和2023年第三季度的当期营业收入、营业成本和经营活动产生的现金流量的有关项目，不影响当期利润，不影响公司总资产、净资产、净利润、经营活动产生的现金流量净额等财务数据，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响。

　　一、 概述

　　（一） 更正原因

　　根据《企业会计准则第14号——收入》的相关规定，企业应当根据其在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，来判断其从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。2023年公司新增产品线音圈马达驱动芯片业务，尽管公司拥有音圈马达驱动芯片相关专利及技术在大中华区的独占使用权，并负有向客户提供产品和技术支持的首要责任，是销售合同的主要履约人，但考虑到在产品流转过程中，系由供应商直接将产品运输至客户指定的交货地点，公司未能在物理方面实质性控制相关产品，基于审慎性考虑以及为了更严谨执行新收入准则，公司决定对上述业务在2023年期间的核算方法从总额法调整为净额法，并对2023年半年度和2023年第三季度的相关财务信息进行更正。

　　本次会计差错更正事项将影响当期营业收入、营业成本和经营活动产生的现金流量的相关项目，不影响当期利润，不影响公司总资产、净资产、净利润、经营活动产生的现金流量净额等财务数据，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响。

　　（二） 表决和审议情况

　　2024年2月25日，公司分别召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会议第三次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及定期报告更正的议案》，同意公司对前期会计差错进行更正。本次会计差错更正及定期报告更正事项在董事会有权审批的范围内，无需提交股东大会审议。

　　二、 更正事项对公司财务状况的影响

　　（一）更正事项对2023年半年度合并利润表和合并现金流量表的具体影响如下：

　　单位：元 币种：人民币

　　（二）更正事项对2023年第三季度合并利润表和合并现金流量表的具体影响如下：

　　单位：元 币种：人民币

　　三、 会计差错更正涉及的定期报告更正

　　（一）2023年半年度报告更正

　　1、对“第二节 公司简介和主要财务指标 六、公司主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据及（二）主要财务指标”部分内容的更正

　　更正前：

　　公司主要会计数据和财务指标的说明

　　1.本报告期营业收入同比下降42.19%，主要系消费电子市场持续疲软，客户需求下降导致公司一季度营收大幅下降，虽然二季度营收环比大幅回升，但上半年营收总体仍较去年同期明显下降；……

　　更正后：

　　公司主要会计数据和财务指标的说明

　　1.本报告期营业收入同比下降59.25%，主要系消费电子市场持续疲软，客户需求下降导致公司一季度营收大幅下降，虽然二季度营收环比大幅回升，但上半年营收总体仍较去年同期明显下降；……

　　2、对“第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）公司所属行业的情况 2.公司所处的行业地位分析及其变化情况”部分内容的更正

　　更正前：

　　……..

　　公司该产品已进入OPPO、vivo、荣耀、联想等主流消费电子客户供应链，应用于多款终端机型，成为公司报告期内主要业绩增长点。自动对焦和光学影像防抖技术是应用于摄像头模组的核心技术之一，除了智能手机等消费电子以外，在笔记本电脑、物联网、医疗、汽车电子、安防、工业等领域亦具有广泛的应用，未来潜在市场空间宽广。

　　……..

　　更正后：

　　……..

　　公司该产品已进入OPPO、vivo、荣耀、联想等主流消费电子客户供应链，应用于多款终端机型。自动对焦和光学影像防抖技术是应用于摄像头模组的核心技术之一，除了智能手机等消费电子以外，在笔记本电脑、物联网、医疗、汽车电子、安防、工业等领域亦具有广泛的应用，未来潜在市场空间宽广。

　　……..

　　3、对“第三节 管理层讨论与分析 二、核心技术与研发进展 3.研发投入情况表”部分内容的更正

　　更正前：

　　更正后：

　　4、对“第三节 管理层讨论与分析 四、经营情况的讨论与分析”部分内容的更正

　　更正前：

　　2023年上半年，受全球宏观经济衰退和行业周期等国内外多重因素影响，消费电子整体市场持续低迷，消费电子产品需求疲软，导致公司业务增长速度明显放缓。尤其是第一季度，营业收入同比大幅下跌，使得2023年上半年公司营业收入17,694.83万元，较上年同期下降42.19%；扣除非经常性损益后的净亏损为8,526.08万元，较上年同期减少641.28%。2023年第二季度，随着市场逐渐回暖，公司业绩逐步回升，第二季度实现营业收入13,677.42万元，较今年第一季度增加240.45%。

　　……

　　3.通过拓展产品线，建立新的业绩增长点

　　……..

　　报告期内，音圈马达驱动芯片产品线营业收入约5,800万元，是公司报告期内主要业绩增长点之一。公司音圈马达驱动芯片产品已进入OPPO、vivo、荣耀、联想等主流消费电子客户的供应链，覆盖应用于多款消费电子终端产品中，加深了公司现有消费电子客户的合作关系。

　　4.通过高研发投入提高核心技术竞争力

　　…….

　　报告期内，公司的研发费用为11,445.10万元，较上年增长了22.97%，占公司营业收入的64.68%；

　　……..

　　更正后：

　　2023年上半年，受全球宏观经济衰退和行业周期等国内外多重因素影响，消费电子整体市场持续低迷，消费电子产品需求疲软，导致公司业务增长速度明显放缓。尤其是第一季度，营业收入同比大幅下跌，使得2023年上半年公司营业收入12,472.35万元，较上年同期下降59.25%；扣除非经常性损益后的净亏损为8,526.08万元，较上年同期减少641.28%。2023年第二季度，随着市场逐渐回暖，公司业绩逐步回升，第二季度实现营业收入8,454.94万元，较今年第一季度增加110.46%。

　　…….

　　3.通过拓展产品线，建立新的业绩增长点

　　……..

　　报告期内，音圈马达驱动芯片产品线出货金额约5,800万元。公司音圈马达驱动芯片产品已进入OPPO、vivo、荣耀、联想等主流消费电子客户的供应链，覆盖应用于多款消费电子终端产品中，加深了公司现有消费电子客户的合作关系。

　　4.通过高研发投入提高核心技术竞争力

　　…….

　　报告期内，公司的研发费用为11,445.10万元，较上年增长了22.97%，占公司营业收入的91.76%；

　　……..

　　5、对“第三节 管理层讨论与分析 五、风险因素”部分内容的更正

　　更正前：

　　（一）业绩大幅下滑或亏损的风险

　　公司2023年上半年实现营业收入17,694.83万元，同比下降42.19%；

　　……

　　尤其是第一季度，营业收入同比大幅下跌73.15%。但公司业绩已于2023第二季度逐步回升，较第一季度增加240.45%。

　　……

　　更正后：

　　（一）业绩大幅下滑或亏损的风险

　　公司2023年上半年实现营业收入12,472.35万元，同比下降59.25%；

　　……

　　尤其是第一季度，营业收入同比大幅下跌73.15%。但公司业绩已于2023第二季度逐步回升，较第一季度增加110.46%。

　　……

　　6、对“第三节 管理层讨论与分析 六、报告期内主要经营情况”部分内容的更正

　　更正前：

　　报告期内，公司实现营业收入176,948,263.76元，实现归属于母公司所有者的净利润40,104,559.58元。截至2023年6月30日，公司总资产为2,224,444,872.32元，归属于母公司所有者的净资产为1,984,920,823.79元。

　　更正后：

　　报告期内，公司实现营业收入124,723,479.33元，实现归属于母公司所有者的净利润40,104,559.58元。截至2023年6月30日，公司总资产为2,224,444,872.32元，归属于母公司所有者的净资产为1,984,920,823.79元。

　　7、对“第三节 管理层讨论与分析 六、报告期内主要经营情况 （一）主营业务分析1 财务报表相关科目变动分析表”部分内容的更正

　　更正前：

　　单位：元 币种：人民币

　　营业收入变动原因说明:受消费电子市场持续疲软影响，国内外市场客户需求在本年上半年持续低迷，尤其是一季度，营收同比大幅下跌，使得上半年整体营收同比下降约42.19%；随着二季度市场开始逐步改善，加上新产品线音圈马达驱动芯片业务的开展，公司二季度营收环比大幅回升；

　　营业成本变动原因说明:本报告期营业收入同比明显下降，带动营业成本同比下降；同时，受市场需求疲软影响，市场竞争趋于激烈，部分产品售价回落，销售毛利率同比有一定下降；同时，新产品线音圈马达驱动芯片尚处于业务开展初期，销售毛利率较低；因此，营业成本下降的比例小于营业收入下降的比例；

　　更正后：

　　单位：元 币种：人民币

　　营业收入变动原因说明:受消费电子市场持续疲软影响，国内外市场客户需求在本年上半年持续低迷，尤其是一季度，营收同比大幅下跌，使得上半年整体营收同比下降约59.25%；随着二季度市场开始逐步改善，公司二季度营收环比大幅回升；

　　营业成本变动原因说明:本报告期营业收入同比明显下降，带动营业成本同比下降；同时，受市场需求疲软影响，市场竞争趋于激烈，部分产品售价回落，销售毛利率同比有一定下降；因此，营业成本下降的比例小于营业收入下降的比例；

　　8、对“第三节 管理层讨论与分析 六、报告期内主要经营情况 （三）资产、负债情况分析 2.境外资产情况（2）境外资产占比较高的相关说明”部分内容的更正

　　更正前：

　　单位：元 币种：人民币

　　更正后：

　　单位：元 币种：人民币

　　9、对“第三节 管理层讨论与分析 六、报告期内主要经营情况（六）主要控股参股公司分析”部分内容的更正

　　更正前：

　　单位：万元  币种：人民币

　　更正后：

　　单位：万元  币种：人民币

　　10、对“第十节 财务报告 二、财务报表 合并利润表”部分内容的更正

　　更正前：

　　更正后：

　　11、对“第十节 财务报告 二、财务报表 合并现金流量表”部分内容的更正

　　更正前：

　　更正后：

　　12、对“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 61、营业收入和营业成本（1）.营业收入和营业成本情况”部分内容的更正

　　更正前：

　　更正后：

　　13、对“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释78、现金流量表项目”部分内容的更正

　　更正前：

　　（1）收到的其他与经营活动有关的现金

　　单位：元 币种：人民币

　　收到的其他与经营活动有关的现金说明：

　　无

　　（2）支付的其他与经营活动有关的现金

　　单位：元 币种：人民币

　　更正后：

　　（1）收到的其他与经营活动有关的现金

　　单位：元 币种：人民币

　　收到的其他与经营活动有关的现金说明：

　　无

　　（2）支付的其他与经营活动有关的现金

　　单位：元 币种：人民币

　　14、对“第十节 财务报告 十六、其他重要事项 6、分部信息 （2）.报告分部的财务信息”部分内容的更正

　　更正前：

　　更正后

　　（二）2023年第三季度报告更正

　　1、对“一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标”部分内容的更正

　　更正前：

　　更正后：

　　2、对“一、主要财务数据 （三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因”部分内容的更正

　　更正前：

　　更正后：

　　3、对“四、季度财务报表 （二）财务报表 合并利润表”部分内容的更正

　　更正前：

　　更正后：

　　4、对“四、季度财务报表 （二）财务报表 合并现金流量表”部分内容的更正

　　更正前：

　　更正后：

　　四、 审计委员会的审议情况和监事会意见

　　（一） 审计委员会审议情况

　　2024年2月25日，公司审计委员会召开第二届审计委员会第一次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及定期报告更正的议案》，认为：本次前期会计差错更正及定期报告更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、准确地反映公司财务状况及经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形。审计委员会同意公司本次前期会计差错更正及定期报告更正事项，并同意将该事项提交公司董事会审议。

　　（二） 监事会意见

　　监事会认为：本次前期会计差错更正及定期报告更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、准确地反映公司财务状况及经营成果，关于本次更正事项的审议和表决程序符合法律法规以及《希荻微电子集团股份有限公司章程》的相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。监事会同意公司本次前期会计差错更正及定期报告更正事项。

　　五、 其他说明

　　根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定，公司修订了2023年半年度报告和2023年第三季度报告并于同日在上海证券交易所网站披露。

　　因本次更正给投资者造成的不便，公司致以诚挚的歉意。

　　特此公告。

　　希荻微电子集团股份有限公司董事会

　　2024年2月26日

　　证券代码：688173     证券简称：希荻微     公告编号：2024-019

　　希荻微电子集团股份有限公司

　　2023年度业绩快报公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　本公告所载2023年年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计，具体数据以希荻微电子集团股份有限公司（以下简称“公司”）2023年年度报告为准，敬请投资者注意投资风险。

　　一、 2023年度主要财务数据和指标

　　单位：人民币万元、万股

　　注：

　　1. 本报告期初数同法定披露的上年年末数，以上数据及指标如有尾差，为四舍五入所致。

　　2. 以上财务数据及指标以合并报表数据填制，但未经审计，最终结果以公司2023年年度报告为准。

　　二、 经营业绩和财务状况情况说明

　　（一） 报告期的经营情况、财务状况及影响经营业绩的主要因素

　　1. 经营情况

　　2023年度，公司实现营业总收入人民币39,781.67万元，较上年同期下降28.90%；实现归属于母公司所有者的净亏损人民币5,305.53万元，较上年同期减少人民币3,790.28万元；实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净亏损人民币18,978.49万元，较上年同期减少人民币16,217.19万元。

　　报告期内，公司所有产品线总出货金额为人民币62,765.48万元，较上年同期增长12.19%，其中本报告期内公司新增产品线音圈马达驱动芯片出货金额为25,248.34万元，是公司出货金额主要增长点之一。公司报告期内所有产品线出货金额同比变动情况如下：

　　单位：人民币万元

　　注：出货金额是指公司产品交付数量乘以产品价格计算所得的金额（不含税）。本报告期出货金额与营业总收入的差额是由于音圈马达驱动芯片业务收入以净额法核算所致。

　　2. 财务状况

　　2023年末，公司总资产人民币200,948.54万元，较报告期初增长3.23%；归属于母公司的所有者权益人民币183,681.14万元，较报告期初增长2.39%，归属于母公司所有者的每股净资产人民币4.47元，较报告期初增长0.90%。

　　3. 影响经营业绩的主要因素

　　以智能手机、PC为代表的消费电子市场在2023年度持续低迷，消费电子产品需求持续下滑，导致公司业务增长速度明显放缓；受市场情况影响，模拟芯片市场竞争趋于激烈，部分产品售价回落，综合导致公司报告期内的毛利润有所下降。

　　报告期内，公司在研发投入、管理和销售等方面的支出有所增加。为长远发展，公司仍维持较高的研发费用率进行技术积累，持续在汽车、工业、通讯应用领域布局，增加车规等项目研发投入，积极扩充以研发为主的高端人才，研发人员规模持续扩大，相应的职工薪酬支出和其他研发投入同比持续增长。同时，随着公司业务拓展，公司管理和销售等支出有所增加；因公司库存水平的增长，公司本年度基于谨慎角度提高了计提的存货跌价准备。

　　（二） 主要财务数据增减变动幅度达30%以上的主要原因

　　报告期内，公司的营业利润、利润总额、归属于母公司所有者的净利润、归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润、基本每股收益和扣除非经常性损益后的基本每股收益，变动幅度同比下降超过30%。主要是报告期内公司受市场情况影响，销售收入以及销售毛利率较2022年下降，同时，研发费用以及存货减值准备的增加使得公司亏损扩大。

　　三、 风险提示

　　公司不存在影响本次业绩快报内容准确性的重大不确定性因素。本公司所载2023年年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计，相关数据可能与公司2023年年度报告中披露的数据存在差异，具体数据以公司2023年年度报告中披露的数据为准。敬请投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　希荻微电子集团股份有限公司董事会

　　2024年2月26日