上海创力集团股份有限公司 第五届董事会第六次会议决议公告

　　证券代码：603012        证券简称：创力集团       公告编号：2024-004

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　上海创力集团股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第六次会议于2024年2月28日召开，会议由董事长石良希先生主持。

　　本次会议应到会董事7人，实际到会董事7人。本次会议董事出席人数符合《中华人民共和国公司法》和公司章程的有关规定。公司监事、高级管理人员、董事会秘书列席了本次会议。

　　公司于2024年2月23日向各位董事发出本次会议的通知、会议议案及相关文件，与会的各位董事已经知悉与本次会议所议事项相关的必要信息。本次会议召开合法、有效。出席会议的董事认真审议了下述议案，并以记名投票表决的方式审议通过如下议案：

　　一、审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》

　　表决结果：同意7票、反对0票、弃权0票。

　　具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《创力集团关于会计政策变更的公告》（公告编号：2024-006）。

　　二、审议通过了《关于公司权益工具投资适用新工具准则相关事项的议案》

　　董事会审议通过了《关于公司权益工具投资适用新工具准则相关事项的议案》，公司权益工具投资适用新工具准则，将非交易性权益工具不可撤销指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，涉及权益工具适用情况如下：

　　本次权益工具适用不会对公司财务状况、经营成果产生重大不利影响，不存在损害公司及中小股东利益的情况。

　　表决结果：同意7票、反对0票、弃权0票。

　　特此公告。

　　上海创力集团股份有限公司董事会

　　二二四年二月二十九日

　　证券代码：603012         证券简称：创力集团        公告编号：2024-006

　　上海创力集团股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对本次会计政策变更之前公司的资产总额、负债总额、净资产及净利润产生重大影响。

　　上海创力集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2024年2月28日召开第五届董事会第六次会议，第五届监事会第四次会议，根据公司内部管理发展需要，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，现将有关情况公告如下：

　　一、会计政策变更的原因及相关审议程序

　　（一）会计政策变更原因

　　为进一步提升公司管理水平，加强成本核算的精细化管理，公司对ERP软件系统进行更换，并于 2024 年 1 月 1 日实施上线。为更加客观、及时的反应公司财务状况及经营成果，满足新ERP系统的相关设定，公司对会计政策进行变更。

　　（二）本次变更的审议程序

　　公司于 2024 年 2 月 28日召开第五届董事会第六次会议、第五届监事会第四次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，公司本次会计政策变更事项无需提交股东大会审议，独立董事发表了一致同意的独立意见。

　　二、具体情况及对公司的影响

　　公司于2024年1月1日起，存货核算方法由“公司的原材料按计划成本核算，实际成本和计划成本的差异计入材料成本差异，月末根据材料成本差异率计算出应分摊的材料成本差异，将计划成本调整为实际成本”，变更为：“原材料按实际成本核算，发出采用月末一次加权平均法核算”。

　　发出存货计价方法变更后能够提供更加可靠、准确的会计信息，进一步提升公司存货管理水平，更加客观、及时地反映公司财务状况和经营成果。

　　考虑到公司存货种类繁多、收发频繁、价格相对稳定等因素， 且本次变更不会对会计核算结果产生实质性的影响，亦不会对公司所有者权益、净利润等指标产生实质性影响，按照《企业会计准则——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定，本次会计政策变更采用未来适用法，不涉及对以前年度会计报表进行追溯调整。

　　三、独立董事、监事会意见

　　（一）独立董事意见

　　公司独立董事认为：公司本次发出存货计价方法变更，符合公司实际情况， 能够更公允地反映公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息， 有效体现会计谨慎性原则。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、行政法规、部门规章及《公司章程》的规定。综上，我们一致同意关于公司会计政策变更的事项。

　　（二）监事会意见

　　公司监事会认为：公司本次发出存货计价方法变更，符合公司实际情况，能够更公允地反映公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息， 有效体现会计谨慎性原则。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、行政法规、部门规章及《公司章程》的规定。监事会一致同意关于公司会计政策变更的事项。

　　特此公告。

　　上海创力集团股份有限公司董事会

　　二二四年二月二十九日

　　证券代码：603012         证券简称：创力集团        公告编号：2024-005

　　上海创力集团股份有限公司

　　第五届监事会第四次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　上海创力集团股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第四次会议于2024年2月28日召开，会议由监事会主席施五影女士主持。

　　本次会议应到会监事3人，实际到会监事3人，公司董事会秘书列席了会议。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》的规定，会议决议有效。

　　会议通知于2024年2月23日发出，出席会议的监事认真审议了下述议案，并以记名投票表决的方式审议通过如下议案：

　　一、审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》

　　监事会认为：公司本次发出存货计价方法变更，符合公司实际情况，能够更公允地反映公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息， 有效体现会计谨慎性原则。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、行政法规、部门规章及《公司章程》的规定。监事会一致同意关于公司会计政策变更的事项。

　　表决结果：同意3票、反对0票、弃权0票。

　　具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《创力集团关于公司会计政策变更的公告》（公告编号：2024-006）。

　　二、审议通过了《关于公司权益工具投资适用新工具准则相关事项的议案》

　　监事会认为：公司本次权益工具投资适用新工具准则相关事项符合相关法律法规的要求，相关预计不会对公司财务状况、经营成果产生重大不利影响，不存在损害公司及中小股东利益的情况。本次议案决策程序符合有关法律、行政法规、部门规章及《公司章程》的规定。监事会一致同意关于公司权益工具投资适用新工具准则的相关事项。

　　表决结果：同意3票、反对0票、弃权0票。

　　特此公告。

　　上海创力集团股份有限公司监事会

　　二二四年二月二十九日