上海电气风电集团股份有限公司 关于未弥补亏损达到实收股本总额 三分之一的公告

　　证券代码：688660             证券简称：电气风电             公告编号：2024-017

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　公司于2024年03月27日分别召开了第二届董事会第十次会议和第二届监事会第九次会议，审议并一致通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》，根据《公司法》和公司章程的有关规定，该议案尚需提交股东大会审议。

　　一、情况概述

　　经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对公司按照企业会计准则编制的2023年度财务报告审计，2023年度归属于上市公司股东的净利润为-127,127.01万元，截至2023年12月31日，公司合并口径未分配利润为-74,463.61万元，未弥补亏损为74,463.61万元，实收股本为133,333.34万元，未弥补亏损超过公司实收股本总额的三分之一。

　　根据《公司法》和公司章程的有关规定，公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一时，公司应在事实发生之日起2个月内召开临时股东大会。公司已于2024年03月27日分别召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第九次会议，审议并一致通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》，该议案尚需提交股东大会审议。

　　二、未弥补亏损超过实收股本总额的三分之一的主要原因

　　国内陆上、海上风电分别从2021年及2022年开始不再享受国家电价补贴，因此风机产品招标价格持续下降，市场保持激烈竞争的态势。受此影响，公司风机产品销售订单价格也逐年降低。面对该局势，公司通过积极推动产品大型化、调整技术路线、供应链降本等方式压降成本，产品成本虽已有一定降幅，但仍不及销售价格下降幅度，导致近两年产品销售毛利率大幅下降。同时，根据会计准则的有关规定，公司近两年内签订的部分风机销售订单的预估成本大于未来可实现收入，公司对该部分差额计提亏损合同损失准备，将其中超过已计提的存货跌价的部分确认为预计负债，进一步减少了公司的营业利润。

　　同样受前述风机销售价格下降的影响，并且部分区域的销售合同受项目进度影响，未能按计划实现销售收入，造成2023年度公司营业收入在2022年度收入有较大幅度下降的基础上进一步有所下降。

　　以上各项因素导致2022年度公司营业收入同比下降48.61%，营业收入有较大幅度的下降，公司归属于上市公司股东的净利润为-33,806.66万元，较上年同期净利润减少 84,508.25万元；2023年度，公司营业收入同比下降16.24%，公司归属于上市公司股东的净利润为-127,127.01万元，较上年同期亏损金额增加 -93,320.35万元，导致截至2023年12月31日公司累计未弥补亏损达到人民币74,463.61万元，超过实收股本总额的三分之一。

　　三、应对措施

　　针对公司目前的经营状况，公司将全力推进破局攻坚，以战略为牵引、以价值为导向、以变革为抓手，全力以赴多措并举实现经营质量企稳回升，提升公司盈利能力。

　　1、提升科技创新能力，持续优化产品成本

　　推出优质产品，加强大兆瓦机组开发、海上漂浮式机组开发、海外适配机型开发以及服务高附加值产品开发，力争获得更多的市场认可。同时，通过平台化、模块化等手段，以及持续通过创新变革助力达成降本目标，进一步提高产品竞争力。持续提高研发能力，夯实发展根基，根据产品开发需求，加快重点专项技术攻关突破，解决大型化机组关键零部件、关键基础软件、关键工艺和材料、关键技术相关的攻关难题，加速推进创新技术成果转化。对于叶片、齿轮箱、发电机等重点物料持续进行技术穿透，沉淀技术经验，构建自身技术研发体系，从而进一步巩固自研自制能力，助力整体机组设计的降载提质优化。

　　2、积极开拓市场，丰富利润来源

　　国内陆上积极争取陆上“沙戈荒”（沙漠、戈壁、荒漠）大基地市场，海上在紧跟各地规划的同时加快拓展深远海市场，提高市场占有率。海外根据重点国别政策、行业、客户、竞争对手和自身的情况，制定不同的市场拓展策略，扩大优势区域份额，把握发展机遇。

　　持续提高资源开发投资业务及后市场服务的收入贡献度。通过自主开拓以及与第三方协同开发相结合，加大风场资源获取力度。重点聚焦优质资源开发项目，为后续年度形成规模化利润贡献打好基础。并将进一步优化“后市场”业务布局，提升公司在后服务市场中的行业竞争力，争取高毛利的服务订单。

　　3、推动降本增效，提升经营效率

　　以核心技术带动产品降本的同时，在采购端遵循“全生命成本最优”原则，与核心供应商形成战略联盟；在物流端持续优化运输方案；在制造端加强工艺优化等，进一步为降本作出贡献。控本方面，以目标成本和追加成本管控为主，通过定期数据跟踪等强化过程精细化管理，优化全业务链项目成本。

　　继续对应收账款、库存等事项实施管理优化，提高运营效率，并通过资产合理管理，优化资产配置和利用，推进资产转让及闲置及低效资产的处置，提高资产利用效率。

　　特此公告。

　　上海电气风电集团股份有限公司董事会

　　024年03月29日

　　证券代码：688660             证券简称：电气风电             公告编号：2024-015

　　上海电气风电集团股份有限公司

　　2023年度利润分配预案的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 2023年度利润分配预案为：拟不实施利润分配。

　　● 本次拟不进行利润分配的原因为：2023年度可分配利润为负值，不满足公司章程规定的现金分红条件，2023年度拟不实施现金分红。同时为了保证公司稳定发展，维护全体股东的整体利益，2023年度亦拟不派发股票股利。

　　● 2023年度利润分配预案已经公司董事会二届十次会议和监事会二届九次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。

　　一、  利润分配预案内容

　　经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对公司按照企业会计准则编制的2023年度财务报告审计，2023年度归属于上市公司股东的净利润为-1,271,270,080.21元，母公司净利润为-1,471,804,156.03元。母公司2023年度期初累计未分配利润为359,096,391.68元，期末累计未分配利润为-1,112,707,764.35元。

　　2023年度利润分配预案为：拟不实施利润分配。本年度公司亦不实施资本公积转增股本。

　　二、2023年度拟不进行利润分配的情况说明

　　1、根据公司章程第一百五十五条第（二）项的规定，公司拟实施现金分红时应满足的条件之一为：“公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)及累计未分配利润为正值，且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司的后续持续经营”，因2023年度可分配利润为负值，且公司经营和未来发展对资金需求较大，因此，2023年度拟不实施现金分红。

　　2、公司章程第一百五十五条第（五）项关于股票股利分配的条件为：“在综合考虑公司成长性、资金需求,并且董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,可以提出股票股利分配预案。采用股票股利进行利润分配的,应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素”。为了保证公司稳定发展，维护全体股东的整体利益，2023年度亦拟不派发股票股利。

　　三、公司履行的决策程序

　　（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

　　2024年03月27日召开的董事会二届十次会议审议通过了《2023年度利润分配预案》，同意将该利润分配预案提交公司2023年年度股东大会审议。同意9票、反对0票、弃权0票。

　　（二）监事会意见

　　公司监事会二届九次会议经审议并一致通过了《2023年度利润分配预案》，监事会认为：公司2023年度利润分配预案符合公司章程有关利润分配政策和现金分红的规定，审议和决策履行了必要的程序，不存在损害股东利益的情况。

　　四、相关风险提示

　　本利润分配预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

　　特此公告。

　　上海电气风电集团股份有限公司董事会

　　2024年03月29日

　　证券代码：688660             证券简称：电气风电             公告编号：2024-016

　　上海电气风电集团股份有限公司

　　计提资产减值准备及确认其他流动负债的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　一、概述

　　为真实反映公司截至2023年12月31日的财务状况和2023年度经营情况，公司董事会于2024年03月27日召开二届十次会议，审议通过了《计提资产减值准备及确认其他流动负债的议案》。按照企业会计准则及公司会计政策的相关规定，公司对各类资产进行了全面的清理及逐一分析，对其中存在减值迹象的资产相应计提减值准备或确认其他流动负债（预计合同亏损部分）。具体如下：

　　单位：万元

　　注:本公告中所涉数据的尾数差异或不符系四舍五入所致。

　　二、计提资产减值准备的具体说明

　　（一）存货跌价准备

　　公司按存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

　　公司存货主要包括产成品、在产品、原材料等。2023年度，由于产品销售价格下降和原材料价格波动，经减值测试，前述产成品、在产品、原材料可变现净值低于账面价值，计划新增计提减值准备共计15,460.63万元，综合减少公司2023年度营业利润共计15,460.63万元。

　　（二）合同资产减值准备

　　合同资产无论是否存在重大融资成分，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

　　公司按照整个存续期的预期信用损失对合同资产减值进行测试，根据实际回款情况调整减值准备的计提比例。2023年度，计划新增计提减值准备共计1,407.85万元，考虑本年转回的影响因素后，综合增加公司2023年度营业利润共计1,154.21万元。

　　（三）信用减值准备

　　1、应收账款减值准备

　　对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、应收款项融资和合同资产，无论是否存在重大融资成分，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

　　公司通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整并确定减值情况。因2023年仍有部分应收款项未按期回款且有部分合同资产到期转为应收账款，2023年度计划新增计提减值准备共计16,040.78万元，考虑本年转回的影响因素后，综合减少公司2023年度营业利润共计8,116.17万元。

　　2、其他应收减值准备

　　对于划分为组合的其他应收款，公司参考历史信用损失实际情况，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

　　因其他应收款中押金和保证金的整个存续期预期信用损失率增加，2023年度计划新增计提减值准备共计220.30万元，考虑本年转回的影响因素后，综合减少公司2023年度营业利润共计27.20万元。

　　（四）其他流动资产（合同取得成本）减值准备

　　公司将为获取合同而发生的增量成本预期能够收回的，确认为合同取得成本，并按照相关合同项下与确认收入相同的基础进行摊销，计入当期损益。针对亏损合同，公司在合同取得当期对为取得合同发生的增量成本全额计提减值，确认资产减值损失。

　　公司目前涉及的合同取得成本为销售佣金和中标服务费，列报在其他流动资产项目。根据会计准则进行减值测试后，发现减值风险，故2023年度计划新增计提合同取得成本减值准备共计685.38万元，综合减少公司2023年度营业利润共计685.38万元。

　　三、确认其他流动负债（预计合同亏损部分）的具体说明

　　因公司2023年度内签订的部分尚未履行完毕的风电机组销售合同预计成本大于未来可实现收入，公司对该部分差额新增计提亏损合同损失准备，并将其中超过已计提的存货跌价的部分，确认为预计负债。由于相关合同将在2024年度内交付并实现销售，公司将前述预计负债列示为其他流动负债。2023年度，公司新增确认其他流动负债共计35,205.45万元，考虑本年转回的影响因素后，综合减少公司2023年度营业利润共计32,491.91万元。

　　四、本次计提资产减值准备及确认其他流动负债对公司的影响

　　2023年度，公司新增计提各项资产减值准备共计33,814.94万元，转回各项资产减值准备共计10,679.77万元；确认其他流动负债共计35,205.45万元，转回其他流动负债共计2,713.54万元。综上，共计将减少公司2023年度营业利润55,627.07万元。

　　本次计提资产减值准备经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。

　　特此公告。

　　上海电气风电集团股份有限公司董事会

　　2024年03月29日