山东雅博科技股份有限公司 第六届监事会第十一次会议决议公告

　　证券代码：002323         证券简称：雅博股份        公告编号：2024-007

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　山东雅博科技股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第十一次会议通知于2024年3月18日以电子邮件、传真及手机短信方式发出，并通过电话进行确认，会议于2024年3月28日下午14:00在公司会议室以现场结合通讯方式召开。会议应出席监事3名，实际出席3名，会议由监事会主席李存富先生主持，本次会议的召开符合《公司法》《公司章程》的有关规定，合法有效。与会监事就议案进行了审议、表决，形成如下决议。

　　二、监事会会议审议情况

　　（一）审议通过了《2023年度监事会工作报告》；

　　表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。

　　具体内容详见同日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2023年度监事会工作报告》。

　　本议案需提交2023年度股东大会审议。

　　（二）审议通过了《2023年度报告全文及摘要》；

　　经审核，我们认为：董事会编制和审核公司2023年度报告全文及摘要的程序符合法律、行政法规和中国证监会的相关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。

　　《2023年度报告摘要》（公告编号：2024-005）同日登载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。《2023年度报告》全文详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　本议案需提交2023年度股东大会审议。

　　（三）审议通过了《2023年度财务决算报告》；

　　表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。

　　具体内容详见同日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2023年度财务决算报告》。

　　本议案需提交2023年度股东大会审议。

　　（四）审议通过了《2023年度利润分配预案》；

　　公司监事会认为《2023年利润分配预案》综合考虑了公司日常经营活动，与公司经营业绩及战略发展规划相匹配，符合公司实际情况，有利于公司可持续发展。经审议，监事会成员一致同意《2023年度利润分配预案》，不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。

　　具体内容详见同日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2023年度不进行利润分配的专项说明》。

　　本议案需提交2023年度股东大会审议。

　　（五）审议通过了《2023年度内部控制自我评价报告》；

　　表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。

　　监事会审核了董事会编制的《2023年度内部控制自我评价报告》，认为：公司现有的内部控制体系健全，并能得到有效执行，能够适应公司管理的要求和企业发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理保证。公司董事会出具的《2023年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

　　具体内容详见同日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2023年度内部控制自我评价报告》。

　　（六）审议通过了《2023年度内部控制规则落实自查表》；

　　表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。

　　具体内容详见同日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2023年度内部控制自我评价报告》。

　　（七）审议通过了《关于2024年度日常关联交易预计的议案》；

　　关联监事李存富、刘惠敏回避表决。

　　表决结果：同意1票，弃权0票，反对0票。

　　具体内容详见同日登载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于2024年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2024-008）。

　　本议案需提交2023年度股东大会审议。

　　（八）审议通过了《关于公司及子公司向银行等外部机构申请综合授信额度及担保事项的议案》；

　　为满足公司的整体规划发展及项目的顺利开展，关于公司及子公司拟在2024年度向银行等外部机构申请综合授信额度及提供担保。决议有效期为公司2023年度股东大会审议通过之日起至下一年年度股东大会召开日止，具体借款时间、金额和用途将按照公司实际需要进行确定，并提请授权公司总经理代表公司签署上述授信额度内的一切与授信有关的合同、协议、凭证等各项法律文件。

　　关联监事李存富、刘惠敏回避表决。

　　表决结果：同意1票，反对0票，弃权0票。

　　本议案需提交2023年度股东大会审议。

　　具体内容详见同日登载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于公司及子公司向银行等外部机构申请综合授信额度及担保事项的公告》(公告编号：2024-009)。

　　（九）审议通过了《关于变更会计政策的议案》；

　　公司监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部相关要求进行的合理变更，符合相关规定，会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。本次会计政策变更不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。

　　表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。

　　具体内容详见同日登载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于变更会计政策的公告》（公告编号：2024-010）。

　　（十）审议通过了《关于为关联方提供反担保额度预计的议案》；

　　根据公司2024年年度的经营发展需求及融资需求，公司的关联方山东泉兴能源集团有限公司（以下简称“泉兴集团”）及其控制的下属子公司、枣庄市财金控股集团有限公司（以下简称“财金集团”）及其控制的下属子公司拟向公司提供合计不超过5亿元的担保额度，该额度主要用于解决公司的融资需求，在该额度范围内由公司根据自身经营需求进行融资安排及担保额度申请，在担保额度范围内可循环使用。

　　同时公司也将按照泉兴集团及其控制的下属子公司、财金集团及其控制的下属子公司的要求，在该担保额度范围内，公司根据实际发生的需要泉兴集团及其控制的下属子公司、财金集团及其控制的下属子公司提供担保的融资事项，对泉兴集团及其控制的下属子公司、财金集团及其控制的下属子公司提供相应的反担保。

　　关联监事李存富、刘惠敏回避表决。

　　表决结果：同意1票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见同日登载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于为关联方提供反担保额度预计的公告》(公告编号：2024-012)。

　　三、备查文件

　　1、山东雅博科技股份有限公司第六届监事会第十一次会议决议。

　　特此公告。

　　山东雅博科技股份有限公司监事会

　　2024年3月30日

　　证券代码：002323          证券简称：雅博股份      公告编号：2024-010

　　山东雅博科技股份有限公司

　　关于变更会计政策的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　● 本次会计政策变更是公司根据财政部发布的《企业会计准则解释第17号》对原会计政策相关内容进行变更。本次会计政策变更不会对公司损益、总资产、净资产等财务指标造成重大影响。

　　山东雅博科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月28日召开第六届董事会第十七次会议、第六届监事会第十一次会议，审议通过了《关于变更会计政策的议案》，本次会计政策变更系根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）相关文件要求进行的变更，无需提交股东大会审议。具体情况如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　1、变更原因

　　中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”） 于 2023 年 10 月 25 日印发了“准则解释 17 号”，对“关于流动负债与非流动负债的划分”“关于供应商融资安排的披露”“关于售后租回交易的会计处理”等内容自 2024 年1月1日起施行。

　　2、变更日期

　　根据上述要求，公司自2024年1月1日起按照解释第17号规定，对因适用本解释的流动负债与非流动负债的划分，根据有关规定进行相应会计处理及披露。

　　3、本次变更前公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司按照财政部发布《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　4、变更后采用的会计政策

　　公司将执行财政部2023年10月25日印发的《企业会计准则解释第17号》。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　5、审议程序

　　公司于2024年3月28日召开第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十一次会议，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和《公司章程》的有关规定，公司本次会计政策变更由董事会、监事会审议通过，无需提交股东大会审议。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更，是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行，不会对公司财务报表所有者权益、净利润产生重大影响，不涉及公司盈亏性质改变，不涉及公司业务范围的变更，不涉及以前年度的追溯调整，不存在损害公司及股东利益的情形。变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规规定和公司实际情况。

　　三、董事会关于会计政策变更合理性的说明

　　公司董事会认为：公司根据财政部修订发布的企业会计准则的要求，对公司会计政策进行的相应变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所等相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，董事会同意本次会计政策变更。

　　四、监事会关于会计政策变更的意见

　　经审核，公司监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求及公司实际情况进行的合理变更，其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。监事会同意公司本次会计政策变更。

　　五、备查文件

　　1、山东雅博科技股份有限公司第六届董事会第十七次会议决议；

　　2、山东雅博科技股份有限公司第六届监事会第十一次会议决议。

　　特此公告。

　　山东雅博科技股份有限公司董事会

　　2024年3月30日