中成进出口股份有限公司 2023年度日常关联交易执行情况及 2024年度日常关联交易预计情况公告

　　证券代码：000151         证券简称：中成股份          公告编号：2024-08

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　2024年3月29日，中成进出口股份有限公司（以下简称“公司”）召开第九届董事会第九次会议审议通过了《公司2023年度日常关联交易执行情况及2024年度日常关联交易预计情况的议案》，公司11名董事成员中，关联董事张朋先生、韩宏先生、张晖先生、王晓菲女士、罗鸿达先生、王多荣先生回避表决，其他董事同意5票、反对0票、弃权0票。上述议案已经公司独立董事专门会议审议通过。

　　根据《公司章程》《关联交易管理办法》有关规定，本次日常关联交易事项尚需提交公司二二三年度股东大会审议，股东大会投票表决时，与该关联交易有利害关系的关联人将回避表决。

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）日常关联交易概述

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》有关规定，公司在分析2023年度日常关联交易执行情况基础上，预计2024年度与关联方发生日常性关联交易，主要为向关联方提供劳务、接受关联方劳务、共同研发投入等，预计总金额为61,483.49万元；公司2023年度同类日常性关联交易实际发生总金额为5,535.53万元。

　　（二）预计2024年日常关联交易类别及金额

　　单位：万元

　　注：公司日常关联交易预计金额是双方可能发生业务的上限金额，实际发生额按照双方实际签订合同金额和执行进度确定。

　　（三）2023年度日常关联交易执行情况

　　单位：万元

　　（一）2023年本公司执行进出口业务预计向中成国际运输有限公司支付海运费6,500万元，实际发生金额为796.56万元，差异原因是本年度采购业务量较预期减少。

　　（二）2023年预计本公司向中国成套设备进出口集团有限公司支付办公楼租赁费688.21万元，实际发生额为631.38万元，差异原因是公司调整承租面积，实际发生的租赁费减少。

　　（三）2023年本公司预计向中国甘肃国际经济技术合作有限公司支付工程分包款30,000万元，实际发生额为3,824.93万元，差异原因是EPC工程项目进展缓慢，支付分包款较预期减少。

　　（四）2023年本公司预计向中甘国际科特迪瓦有限责任公司支付工程分包款10,000万元，实际发生额为0元，差异原因是EPC工程项目进展缓慢。

　　（五）2023年本公司预计向中国成套设备进出口云南股份有限公司支付服务费80万元，实际发生额为12.56万元，主要原因是在施项目减少，相关业务量下降。

　　（六）2023年本公司预计向国投物业有限责任公司北京五分公司支付物业费275.28万元，实际发生额为259.70万元，差异原因是公司调整承租面积，实际发生的物业费减少。

　　（七）2023年本公司预计向国投智能科技有限公司支付采购电脑软件费30万元，实际发生额为10.40万元，差异原因是公司进一步压降间接费用。

　　（八）2023年本公司预计向国投（洋浦）油气储运有限公司收取设备安装款520万元，实际发生额为0元，差异原因是本年度相关业务未发生。

　　二、关联方介绍和关联关系

　　1、中国成套设备进出口集团有限公司

　　法定代表人：张肇刚

　　注册资本：129,265万元

　　主营业务：许可项目：对外劳务合作；建设工程施工；危险废物经营；城市生活垃圾经营性服务；餐厨垃圾处理；建设工程设计。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目：对外承包工程；工程管理服务；技术进出口；进出口代理；食品销售(仅销售预包装食品)；物业管理；大气污染治理；大气环境污染防治服务；水环境污染防治服务；土壤污染治理与修复服务；固体废物治理；再生资源回收（除生产性废旧金属）；金属废料和碎屑加工处理；非金属废料和碎屑加工处理；再生资源销售:再生资源加工；机械设备销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；节能管理服务；园区管理服务；水污染治理。

　　注册地址：北京市东城区安定门西滨河路9号

　　最近一期财务数据：截止2023年12月31日，总资产278,793.90万元，净资产53,429.18万元，营业收入5,431.25万元，利润总额-1,181.71万元。

　　与本公司关系：母公司

　　履约能力分析：上述关联方财务和经营状况正常，具备履约能力。

　　2、中成国际运输有限公司

　　法定代表人：王君良

　　注册资本：1,554万元

　　主营业务：承办进出口货物的国际运输代理业务，包括揽货、订舱、配载、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、报关、报验、保险、短途运输、国际多式联运服务及咨询服务；无船承运业务；承办物资仓储服务；自营和代理各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。

　　注册地址：北京东城区安定门西滨河路9号3层

　　最近一期财务数据：截止到2023年12月31日，资产总额63,799.16万元，净资产6,450.97万元，业务收入83,290万元，利润总额1,198.22万元。

　　与本公司关系：母公司的参股公司

　　履约能力分析：上述关联方财务和经营状况正常，具备履约能力。

　　3、国投物业有限责任公司北京五分公司

　　企业负责人：费红友

　　注册资本：200,000万元

　　主营业务：物业管理

　　地址：北京市东城区安定门西滨河路9号二层202室

　　最近一期财务数据：截止2023年12月31日，总资产260.46万元，净资产-104.76万元，营业收入2,272.14万元，利润总额-199.46万元。

　　与本公司关系：受同一实际控制方控制

　　履约能力分析：上述关联方财务和经营状况正常，具备履约能力。

　　4、中甘国际科特迪瓦有限公司

　　法定代表人：蔡源广

　　注册资本：1200万西非法郎

　　主营业务：公共工程、土木工程和工业安装工程、道路桥梁工程、进出口贸易、房地产开发、木材开发、旅游开发与经营、酒店业务、餐饮业。

　　最近一期财务数据：截止2023年12月31日，总资产4,842.95万元，净资产605.48万元，2023年度实现收入7,990.56万元，利润总额956.43万元。

　　与本公司关系：持有公司5%以上股份股东的全资子公司

　　履约能力分析：上述关联方财务和经营状况正常，具备履约能力。

　　5、中国甘肃国际经济技术合作有限公司

　　法定代表人：李文恩

　　注册资本：200,000万元

　　主营业务：国内外工程承包，与工程承包所需的设备、材料出口；在国（境）外举办各类企业、项目投资；自营和代理商品及技术出口业务；承办中外合资经营合作生产业务；境外土地、房屋开发和经营；在境内外开展劳务合作，建筑机械制造、建筑材料生产销售、技术咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营）

　　注册地址：甘肃省兰州市七里河区西津东路575号

　　最近一期财务数据：截止2023年12月31日，总资产661,721.89万元，净资产170,454.62万元，2023年度实现收入610,339.99万元，利润总额4,521.43万元。

　　与本公司关系：持有公司5%以上股份股东的全资子公司

　　履约能力分析：上述关联方财务和经营状况正常，具备履约能力。

　　6、中国成套设备进出口云南股份有限公司

　　法定代表人：张晖

　　注册资本：3,100万元

　　主营业务：自营、代理成套设备进出口；承担对外经济援助项目及设备物资的供应及进出口物资和其他物资的供应、仓储理货、搬运装卸（限分支机构经营）；国际货代业务；承包国（境）外工程；向国（境）外派遣各类技术劳务人员；在国（境）外举办各类企业；自营、代理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品以外的商品及技术的进出口业务；开展“三来一补”；经营对销贸易和转口贸易；以上经营项目的内贸业务和边境贸易业务；停车场管理；自有房屋租赁；物业管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　注册地址：云南省昆明市西山区海埂路23号

　　最近一期财务数据：截止2023年12月31日，总资产6,738.26万元，净资产2,662.28万元，营业收入652.10万元，利润总额593.33万元。

　　与本公司关系：母公司的控股子公司

　　履约能力分析：上述关联方财务和经营状况正常，具备履约能力。

　　三、定价政策和定价依据

　　上述采购资产、提供或接受劳务、租赁资产等关联交易，以市场价格和公允的协商价格为定价基础，遵循公平合理的定价原则。

　　四、交易目的和对公司的影响

　　上述关联交易的实施有利于发挥公司及关联方各自的优势，有利于公司及关联方资产的充分利用，实现资源的优化配置。公司与关联方发生的交易价格公允，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形。

　　由于公司业务持续发展以及与关联方建立的长期合作关系，上述关联交易将持续存在，不会对公司独立性造成影响，也不会对上述关联方形成依赖。

　　五、关联交易的签署情况

　　公司与关联方产生的关联交易均根据市场情况、生产经营需要在遵守公平、公开、公正原则的前提下，与对方协商确定交易内容和交易金额，达成实际交易前与关联方签订相应的交易合同或协议。

　　六、独立董事专门会议审议情况

　　公司召开独立董事专门会议，一致同意《2023年度日常关联交易执行情况及2024年度日常关联交易预计情况》的议案，认为公司2023年度日常关联交易执行及履行程序符合国家相关法律法规及《公司章程》相关规定，差异不会对公司日常经营及业绩产生影响；公司2024年度预计的关联交易定价公允，不会影响公司的独立性，不存在损害公司及其他非关联股东的合法权益，特别是中小股东的利益的情形。同意该议案提交董事会审议。

　　七、备查文件

　　1、公司第九届董事会第九次会议决议

　　2、公司独立董事专门会议决议

　　特此公告。

　　中成进出口股份有限公司董事会

　　二○二四年三月三十日

　　证券代码：000151         证券简称：中成股份          公告编号：2024-18

　　中成进出口股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　中成进出口股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”）的相关要求，对会计政策进行变更。

　　公司本次会计政策变更事项属于根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度要求的会计政策变更，不属于公司自主变更会计政策的情形，无需提交公司董事会、股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。现将具体事项公告如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　（一）变更原因

　　财政部于2022年11月发布了解释第16号，其中规定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容，该项解释内容自 2023 年 1 月 1 日起施行，本次会计政策变更为执行上述政策规定。

　　（二）变更前公司采用的会计政策

　　本次变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（三）变更后公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司按照财政部印发的解释第 16号的相关规定执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（四）会计政策变更日期

　　上述会计政策变更依据财政部相关文件规定的起始日开始执行。

　　二、本次会计政策变更的主要内容

　　解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　公司对租赁业务确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照解释第16号的规定进行调整。

　　执行上述会计政策对2022年1月1日及12月31日合并资产负债表的影响如下：

　　执行上述会计政策对2022年度合并利润表的影响如下：

　　特此公告。

　　中成进出口股份有限公司董事会

　　二二四年三月三十日

　　证券代码：000151         证券简称：中成股份          公告编号：2024-20

　　中成进出口股份有限公司

　　关于公司控股子公司及下属子公司

　　提供担保额度预计的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　特别提示：中成进出口股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司新加坡亚德有限责任公司（或其子公司）预计2024年为其子公司（或新加坡亚德有限责任公司）提供非融资性担保不超过81,000万元人民币或等值人民币提供的非融资性担保，其中存在对资产负债率超过70%的对象提供担保。敬请投资者充分关注担保风险。

　　一、担保情况概述

　　1、担保情况

　　为确保公司生产经营的持续、稳健发展，满足控股子公司及其下属公司的融资需求，结合公司2023年度担保实际发生情况，公司的控股子公司新加坡亚德有限责任公司（或其子公司）预计2024年为其子公司（或新加坡亚德有限责任公司）提供非融资性担保不超过81,000万元人民币或等值人民币：

　　非融资性担保范围包括为执行项目的履约能力以及申请非融资性履约保函和预付款保函提供担保。担保方式主要为信用担保，主要是担保方为被担保方履约能力提供担保，以及使用担保方的银行授信额度为被担保方转开非融资性履约保函和预付款保函等。

　　本次预计的担保额度有效期为自公司2023年度股东大会审议通过之日起12个月内，担保金额以实际签署担保协议或函件为准。

　　2、担保审议情况

　　（1）审计委员会审议情况

　　公司审计委员会第六次会议审议了《关于公司控股子公司及下属子公司提供担保额度预计的议案》，一致同意将该议案提交公司董事会审议。

　　（2）独立董事专门会议审议情况

　　公司召开独立董事专门会议，一致同意《关于公司控股子公司及下属子公司提供担保额度预计的议案》，并同意将该议案提交公司董事会审议。

　　（3）董事会、监事会审议情况

　　公司第九届董事会第九次会议、第九届监事会第七次会议审议通过了《关于公司控股子公司及下属子公司提供担保额度预计的议案》。

　　本事项尚需提交公司二二三年度股东大会审议。

　　二、担保事项双方基本情况

　　（一）担保人基本情况

　　1、新加坡亚德有限公司

　　（1）企业类型：私人股份有限公司

　　（2）已发行股本：500万新加坡元

　　（3）成立日期：2001年1月31日

　　（4）注册地址：108 PASIR PANJANG ROAD,#01-01, GOLDEN AGRI PLAZA, Singapore 118535

　　（5）注册号：200100631W

　　（6）主要负责人：Christoph Engel

　　（7）主营业务：工程承包、环境科技、复合材料

　　（8）最近一期经审计的主要财务数据如下：截至2023年12月31日，总资产155,297,978.58元，净资产-60,278,615.44元，营业收入57,209,896.44元，营业利润- -118,071,138.70元，净利润-121,961,558.96元。

　　（9）股权结构

　　2、亚德（上海）环保系统有限公司

　　（1）企业类型：有限责任公司（外国法人独资）

　　（2）注册资本：1,480万美元

　　（3）成立日期：2001年8月8日

　　（4）注册地址：中国(上海)自由贸易试验区浦东南路 2250号2幢2层B242室

　　（5）统一社会信用代码：913101157032407056

　　（6）法定代表人：CHRISTOPH ENGEL

　　（7）经营范围：许可项目：各类工程建设活动（除核电站 建设经营、城市供排水管网的建设）；建设工程设计。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动， 具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：工厂环境控制和保护设备、危险化学品包装物、容器、 非金属管道及相关自动化控制系统的设计、制造和安装；机 电一体化系统软件的设计、开发；系统集成的设计、调试， 销售自产产品，机电设备、环保设备的安装，并提供相关的 技术咨询和售后服务，环保咨询服务。（除依法须经批准的 项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　（8）股权结构：新加坡亚德有限公司持股100%。

　　（9）最近一期经审计的主要财务数据如下：截至2023 年12月31日，总资产373,959,491.19元，净资产 123,327,727.28元，营业收入268,940,459.24元，营业利润 6,392,946.00元，净利润7,726,174.25元。

　　3、浙江亚德复合材料有限公司

　　（1）企业类型：有限责任公司（外国法人独资）

　　（2）注册资本：500万美元

　　（3）成立日期：2016年12月20日

　　（4）注册地址：浙江省湖州市长兴县煤山镇工业园区

　　（5）统一社会信用代码：91330500MA28CNUL9P

　　（6）法定代表人：CHRISTOPH ENGEL

　　（7）经营范围：复合材料容器（用于储存化学品及危险化学品、腐蚀性、剥蚀性气体和液体）、储罐及管道系统、洗涤塔、过滤器、急冷器的设计、生产、销售，货物进出口。（除涉及外商投资准入特别管理措施内容）

　　（8）股权结构：新加坡亚德有限公司持股100%。

　　（9）最近一期经审计的主要财务数据如下：截至2023 年12月31日，总资产157,871,058.58元，净资产 37,857,118.17元，营业收入116,633,715.27元，营业利润14,542,425.48元，净利润11,895,342.15元。

　　（二）被担保人基本情况

　　1、亚德比利时公众有限公司

　　（1）企业类型：有限责任公司

　　（2）注册资本：100万欧元

　　（3）成立日期：2020年6月25日

　　（4）注册地址：Industriestraat 9,2500 Lier,比利时

　　（5）经营范围：工厂环境控制和保护设备的设计、生产和销售及提供相关的技术服务，业务重点主要集中在高温焚 烧系统、废物转化能源系统等

　　（6）股权结构：新加坡亚德有限公司持股100%。

　　（7）最近一期未审计的主要财务数据如下：截至2023年12月31日，总资产55,920,933.56元，净资产9,106,213.82元，营业收入104,520,311.09元，营业利润10,034,049.61元，净利润8,460,171.04元。

　　2、新加坡亚德有限公司

　　（1）企业类型：私人股份有限公司

　　（2）已发行股本：500万 新加坡元

　　（3）成立日期：2001年1月31日

　　（4）注册地址：108 PASIR PANJANG ROAD,#01-01, GOLDEN AGRI PLAZA, Singapore 118535

　　（5）注册号：200100631W

　　（6）主要负责人：Christoph Engel

　　（7）主营业务：工程承包、环境科技、复合材料

　　（8）最近一期经审计的主要财务数据如下：截至2023年12月31日，总资产155,297,978.58元，净资产-60,278,615.44元，营业收入57,209,896.44元，营业利润- -118,071,138.70元，净利润-121,961,558.96元。

　　（9）股权结构

　　3、亚德化工设备（上海）有限公司

　　（1）企业类型：有限责任公司（外国法人独资）

　　（2）注册资本：85万美元

　　（3）成立日期：2010年2月22日

　　（4）注册地址：上海市奉贤区新奉公路2472弄59号

　　（5）统一社会信用代码：91310000550000961B

　　（6）法定代表人：CHRISTOPH ENGEL

　　（7）经营范围：设计、生产用于储存化学品及危险化学品、腐蚀性、剥蚀性气体和液体的复合材料容器、储罐及管道系统、洗涤塔、过滤器、急冷器，销售公司自产产品，并提供相关产品的售后服务及技术咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　（8）股权结构：新加坡亚德有限公司持股100%。

　　（9）最近一期经审计的主要财务数据如下：截至2023 年12月31日，总资产30,303,443.44元，净资产 16,944,987.57元，营业收入13,323,436.93元，营业利润5,775,500.35元，净利润5,037,369.44元。

　　（三）经查询，上述公司均不是失信被执行人。

　　三、担保协议的主要内容

　　本次2024年度担保额度预计事项，相关担保协议尚未签订，后续具体担保协议的主要内容将由公司及被担保方与相关机构在合理公允的条件下共同协商确定。

　　四、本次担保事项对公司的影响

　　本次担保系结合公司2023年度担保情况，为确保公司生产经营的持续、稳健发展及满足控股子公司及其下属公司的融资需求进行的预计。被担保人生产经营稳定，财务状况和资信情况良好，具备偿还债务的能力。本次担保事项风险可控，不存在损害公司及股东利益情形。

　　五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　2024年初至本公告日，公司及控股子公司为合并报表范围内法人无新增担保金额。本次担保预计金额不超过81,000万元人民币或等值人民币，占公司最近一期经审计净资产122.08%。公司及控股子公司不存在为合并报表范围外单位提供担保的情况，不存在逾期债务对应的担保、涉及诉讼的担保及因被判决败诉而应承担的担保事项。公司不存在其他应披露未披露的对外担保情况。

　　六、其他

　　公司将及时披露担保的审议、协议签署和其他进展或变 化情况。

　　七、备查文件

　　1、公司第九届董事会第九次会议决议

　　2、公司审计委员会第六次会议决议

　　3、独立董事专门会议决议

　　4、公司第九届监事会第七次会议决议

　　特此公告。

　　中成进出口股份有限公司董事会

　　二二四年三月三十日

　　证券代码：000151         证券简称：中成股份         公告编号：2024-09

　　中成进出口股份有限公司

　　关于修订《公司章程》及相关治理制度的

　　公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　中成进出口股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月29日召开第九届董事会第九次会议审议通过了《关于修订<公司章程>及<股东大会议事规则><董事会工作条例>的议案》，第九届监事会第七次会议审议通过《关于修订<公司监事会工作条例>的议案》。具体情况如下：

　　一、《公司章程》修订情况

　　为进一步优化公司治理结构，更好地促进规范运作，公司根据《上市公司独立董事管理办法》《上市公司章程指引》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规、部门规章、规范性文件的规定，结合公司治理的实际需要，公司拟修订《公司章程》部分条款，具体修订内容详见《中成进出口股份有限公司章程修订对比表》。

　　上述事项尚需提交公司二二三年度股东大会审议。公司董事会提请股东大会授权管理层办理修订《公司章程》相关的工商变更登记等事宜。最终变更内容以市场监督管理部门核准登记的内容为准。

　　二、相关制度的修订、制定情况

　　结合《公司章程》修订及公司实际情况，公司新制订《环境、社会及公司治理（ESG）工作管理暂行办法》《独立董事工作制度》《独立董事专门会议制度》，修订公司《董事会工作条例》《监事会工作条例》《股东大会议事规则》《董事会专门委员会工作细则》《贯彻落实“三重一大”决策制度实施办法》。

　　修订后的《公司章程》全文及部分制度全文详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　特此公告。

　　中成进出口股份有限公司董事会

　　二二四年三月三十日

　　中成进出口股份有限公司章程修订对比表

　　《公司章程》部分条款删减，序号做相应调整。 

　　证券代码：000151         证券简称：中成股份          公告编号：2024-14

　　中成进出口股份有限公司

　　关于计提及转回资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　中成进出口股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月29日召开第九届董事会第九次会议，审议通过了《关于计提及转回资产减值准备的议案》，现将具体情况公告如下：

　　一、本次计提及转回资产减值准备情况概述

　　1、本次计提及转回资产减值准备的原因

　　为真实反映公司的财务状况及经营成果，根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》及公司会计政策、会计估计等相关规定，按《公司资产减值准备计提与核销管理办法》要求，基于谨慎性原则，为了更加真实、准确的反映公司的资产与财务状况，对截止2023年12月31日的合并报表范围内的各类资产进行了减值测试，对有关资产计提或转回相应的减值准备。

　　2、本次计提及转回资产减值准备的基本情况

　　公司对2023年末应收款项（应收账款、其他应收款、长期应收款）、合同资产、商誉等相关资产进行了减值测试，计提及转回资产减值准备情况具体如下：

　　单位：万元（人民币）

　　二、本次计提及转回资产减值准备政策及方法

　　（一）本次计提减值涉及的应收款项、合同资产根据《企业会计准则-金融工具确认和计量》《企业会计准则-收入》的要求，以预期信用损失为基础计提减值准备。具体方法如下：

　　1、公司的应收账款采用简化处理，按照整个存续期内预期信用损失的金额确定损失准备，根据不同账龄区间应收账款的实际回收率并结合前瞻性信息确定预期损失率。

　　2、其他应收款、长期应收款根据其初始确认后信用风险是否已显著增加，分别按照相当于未来12个月的预期信用损失（阶段一）或整个存续期的预期信用损失（阶段二和阶段三）进行测算，并且其他应收款按款项性质、长期应收款按单笔金融工具或金融工具组合估计违约风险敞口、违约概率、违约损失率、表外项目信用风险转换系数等参数计量预期信用损失。

　　3、根据新收入准则的相关规定，确认的合同资产根据新收入准则和金融工具准则的有关规定计提减值损失。合同资产计提减值损失的测算方法参照其他应收款、长期应收款进行。

　　（二）本次计提减值涉及的商誉根据《企业会计准则-资产减值》的要求，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。具体方法如下：

　　公司对包含商誉的资产组没有销售意图，不存在销售协议价格；包含商誉的资产组也无活跃交易市场，同时也无法获取同行业类似资产组交易案例，故无法可靠估计包含商誉的资产组的公允价值减去处置费用后的净额。根据资产减值准则的相关规定，无法可靠估计资产组的公允价值减去处置费用后的净额时，应当以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。

　　三、本次计提及转回资产减值准备说明

　　1、公司古巴党报印刷厂项目，项目资金来源于中国进出口银行（以下简称“口行”）援外优惠贷款。公司收回款项本期转回对此项目相关的合同资产计提的减值损失17,622万元。

　　2、公司埃塞俄比亚OMO3项目进入尾期，项目资金来源于国家开发银行出口买方信贷，由于国别信用风险增加，业主贷款行国家开发银行暂缓了对项目的放款。经公司催收，本期业主支付部分项目款。公司收回款项转回对此项目相关的合同资产计提的部分减值损失2,391万元。

　　3、公司古巴芸豆贸易项目，由于该国国别信用风险增加，财政资金紧张，公司在收到古巴国民银行开具信用证后，并未如期收回该笔贸易款。由于款项收回存在不确定性，因此本期对此项目相关的长期应收款计提了减值损失1,520万元。

　　4、公司老挝万象生活中心项目，约定的本期应偿还工程款未如约全额归还。由于款项收回存在不确定性，因此本期对此项目相关的长期应收款计提了减值损失523万元。

　　5、公司所属新加坡亚德有限责任公司（以下简称“亚德公司”）的全资子公司Tialoc Malaysia Sdn Bhd（马来西亚亚德有限公司，以下简称“TM”）其客户Aspen Glove（以下简称“Aspen”）本期向法院申请破产。TM对Aspen仍有部分工程款项未收到。由于款项收回存在不确定性，因此本期对此项目相关的应收账款计提了减值损失3,264万元。

　　6、公司聘请中京民信（北京）资产评估有限公司作为评估机构，对与亚德公司商誉相关的资产组进行了估值，并出具估值报告。根据估值报告结果，2023年末公司并购亚德公司商誉发生减值迹象，需计提商誉减值损失金额为10,934万元。

　　四、本次计提及转回资产减值准备对公司的影响

　　公司本次计提资产减值损失共计-5,274万元，相应增加公司 2023年1-12月合并报表利润总额5,274万元，公司本次计提及转回资产减值准备已经中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）审计。

　　五、董事会关于公司本次计提及转回资产减值准备合理性的说明

　　公司根据《企业会计准则》及公司相关制度规定计提资产减值准备，并向公司董事会审计委员会、独立董事专门会议进行了汇报，公司董事会审计委员会、独立董事专门会议均一致同意将该议案提交公司董事会审议。

　　公司董事会认为：本次计提及转回资产减值准备符合《企业会计准则》及公司相关会计制度的有关规定，准备事项依据充分，公允地反映了公司经营及资产状况，符合公司实际情况，同意本次计提及转回资产减值准备事项。

　　六、监事会关于公司本次计提及转回资产减值准备的意见

　　公司监事会认为：公司本次计提及转回资产减值准备依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定,符合公司实际情况，公允地反映了公司的资产价值和经营成果,公司董事会就该项议案审议和决策程序符合相关法律法规的有关规定，同意本次计提及转回资产减值准备事项。

　　七、备查文件

　　1、公司第九届董事会第九次会议决议

　　2、公司审计委员会第六次会议决议

　　3、公司独立董事专门会议决议

　　4、公司第九届监事会第七次会议决议

　　特此公告。

　　中成进出口股份有限公司董事会

　　二二四年三月三十日

　　证券代码：000151         证券简称：中成股份          公告编号：2024-10

　　中成进出口股份有限公司

　　关于续聘会计师事务所的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　特别提示：

　　1、拟续聘会计师事务所名称：中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中证天通”）

　　2、根据中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会《关于印发<国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法>的通知》（财会〔2023〕4号）的相关规定，公司拟续聘中证天通为公司2024年度财务决算及内部控制审计机构。

　　3、公司审计委员会、董事会对本次续聘无异议。

　　中成进出口股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月29日召开公司第九届董事会第九次会议，审议通过了《续聘公司2024年度财务决算及内部控制审计机构》的议案，该议案尚需提交公司股东大会审议。现将有关情况公告如下：

　　一、拟聘任会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　（1）会计师事务所名称：中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）；

　　（2）成立日期：2014年1月2日；

　　（3）组织形式：特殊普通合伙；

　　（4）注册地址：北京市海淀区西直门北大街甲43号1号楼13层1316-1326；

　　（5）首席合伙人：张先云；

　　（6）2023年度末，中证天通合伙人51人，注册会计师287人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师76人；

　　（7）2022年度，经审计收入总额38,882.53万元，审计业务收入21,937.07万元，证券业务收入3,783.25万元；

　　（8）2022年度，中证天通上市公司审计客户13家，审计收费：1,667万元；挂牌公司审计客户73家，审计收费：1,051万元；涉及主要行业包括制造业、批发和零售业、金融业、租赁和商务服务业及电力、热力、燃气及水生产和供应业等。公司同行业上市公司审计客户2家。

　　2、投资者保护能力

　　中证天通职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定；2022年度，职业风险基金年末数1,203.41万元，职业保险累计赔偿限额：10,000万元；近三年不涉及在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

　　3、诚信记录

　　中证天通近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施4次、自律监管措施1次和纪律处分0次。14名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施14人次、自律监管措施2人次和纪律处分0次。

　　（二）项目信息

　　1、基本信息

　　（1）拟签字项目合伙人：索还锁，2004年成为中国注册会计师，2009年开始在中证天通执业，2023年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告2家，具备相应专业胜任能力。

　　（2）拟签字注册会计师：吴冬冬，2016年成为中国注册会计师，2017年开始在中证天通执业，2019年开始从事上市公司（和挂牌公司）审计，2023年开始为本公司提供审计服务；近三年签署上市公司审计报告2份，具备相应专业胜任能力。

　　（3）拟担任项目质量复核人：邵富霞，2009年成为中国注册会计师，2006年开始在中证天通从事审计工作，2014年开始从事质量控制复核工作；近三年复核的上市公司6家，挂牌公司21家，具备相应专业胜任能力。

　　2、诚信记录

　　项目合伙人索还锁、签字注册会计师吴冬冬、项目质量控制复核人邵富霞近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

　　3、独立性

　　中证天通项目合伙人索还锁、签字注册会计师吴冬冬、项目质量控制复核人邵富霞不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　4、审计收费

　　预计公司2024年度财务决算及内部控制审计费用共100万元，其中财务决算审计费用70万元，内部控制审计费用30万元，较上一期审计费用无变化。

　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会审议情况

　　公司董事会审计委员会对中证天通的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性及公司变更会计师事务所理由恰当性进行了充分调研，并对其相关资质进行了认真核查，认为中证天通具备为上市公司提供审计服务的能力与经验，能够满足公司审计工作的要求。一致同意续聘中证天通为公司2024年度财务及内部控制审计机构，并将上述事项提交公司董事会审议。

　　（二）独立董事专门会议审议情况

　　公司召开独立董事专门会议，一致同意《续聘2024年度财务决算及内部控制审计机构》的议案，并同意将该议案提交公司董事会审议。

　　（三）董事会对议案审议和表决情况

　　公司第九届董事会第九次会议，以11票同意，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过了《续聘2024年度财务决算及内部控制审计机构》的议案，同意续聘中证天通为公司2024年度财务决算及内部控制审计机构，并同意提交公司股东大会审议。

　　（四）生效日期

　　本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司二二三年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　四、备查文件

　　1、公司第九届董事会第九次会议决议；

　　2、公司审计委员会第六次会议决议；

　　3、公司独立董事专门会议决议；

　　4、拟续聘会计师事务所关于其基本情况的说明

　　特此公告。

　　中成进出口股份有限公司董事会

　　二二四年三月三十日