(上接C34版)用友网络科技股份有限公司 第九届董事会第八次会议决议公告

　　(上接C34版)

　　1、2023年度计提应收账款坏账损失金额157,361,546元，具体计提减值准备依据如下：

　　本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

　　本集团考虑了不同客户的信用风险特征后，分别以单项金融工具和金融工具组合的方式评估预期信用损失，其中，金融工具组合是以账龄组合为基础评估应收账款的预期信用损失。

　　2、2023年度计提其他应收款坏账损失金额8,224,531元，具体计提减值准备依据如下：

　　本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

　　本集团考虑了不同客户的信用风险特征后，分别以单项金融工具和金融工具组合的方式评估预期信用损失，其中，金融工具组合是以账龄组合为基础评估其他应收款的预期信用损失。

　　3、2023年度转回长期应收款坏账损失金额 21,916元，具体计提减值准备依据如下：

　　本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备，具体的会计处理方法与应收账款一致。

　　4、2023年度转回应收票据坏账损失金额 202,936元，具体计提减值准备依据如下：

　　本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备，具体的会计处理方法与应收账款一致。

　　5、2023年度计提存货跌价损失金额 9,140,474元，具体计提跌价准备依据如下：

　　（1）原材料与库存商品计提跌价准备的依据如下：

　　资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。

　　（2）合同履约成本计提合同履约成本减值准备的依据如下：

　　与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

　　①企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

　　②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

　　以前期间减值的因素之后发生变化，使得①减②的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

　　6、2023年度计提合同资产减值损失金额 53,080,258元，具体计提减值准备依据如下：

　　本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备，具体的会计处理方法与应收账款一致。

　　7、2023年度计提其他非流动资产减值损失 82,827元，具体计提减值准备依据如下：

　　本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备，具体的会计处理方法与应收账款一致。

　　8、2023年度计提长期股权投资减值损失 7,658,435元，具体计提减值准备依据如下：

　　于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，估计其可收回金额，进行减值测试：

　　可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

　　当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

　　上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

　　9、2023年度计提其他减值损失 127元，具体计提减值准备依据如下：

　　本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备，具体的会计处理方法与应收账款一致。

　　三、计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提资产减值准备将导致公司2023年度合并报表归属于母公司所有者的净利润降低215,981,849元，2023年12月31日归属于母公司所有者权益减少215,981,849元。本次计提资产减值准备符合会计准则和相关会计政策要求，不存在损害公司和全体股东利益的情形，特别是中小股东利益的情况。

　　四、董事会、监事会、审计委员会的结论性意见

　　（一） 董事会意见

　　公司董事会认为：公司依据实际情况计提资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司财务管理制度的规定，公允、准确地反映了公司的资产状况，同意本次计提资产减值准备。

　　（二） 监事会意见

　　公司监事会认为：公司按照《企业会计准则》和公司财务制度的有关规定计提资产减值准备，符合公司实际情况，能更公允地反映公司财务状况和资产价值，相关决策程序符合法律法规的规定，同意本次计提资产减值准备。

　　（三） 审计委员会意见

　　公司本次计提资产减值准备按照《企业会计准则》和公司相关会计政策进行，依据充分，符合法律法规的要求。公司计提资产减值准备后，有关财务报表能够更加真实、公允地反映公司当前的资产状况和经营成果，使公司关于资产的会计信息更加可靠，同意公司本次计提资产减值准备事项。

　　用友网络科技股份有限公司董事会

　　二零二四年三月三十日

　　股票简称：用友网络     股票代码：600588     编号：临2024-030

　　用友网络科技股份有限公司

　　关于拟回购注销部分限制性股票减资

　　暨通知债权人的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　根据股东大会授权，用友网络科技股份有限公司（下称“公司”）于2024年3月28日召开了第九届董事会第八次会议审议通过了《公司关于作废部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》。

　　由于公司上述回购注销部分限制性股票将导致公司注册资本减少1,523,950元（实际减资数额以上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司核准的金额为准），依据《中华人民共和国公司法》等相关法律、法规的规定，公司特此通知债权人，债权人自本公告披露之日起45日内，均有权凭有效债权文件及相关凭证要求公司清偿债务或者提供相应担保。债权人未在该期限内行使上述权利，以上回购注销将按照法定程序继续实施。    公司债权人如要求公司清偿债务或提供担保，应根据《中华人民共和国公司法》等法律、法规的有关规定向公司提出书面要求，并提交有关证明文件。债权申报事项具体如下：

　　1、债权申报登记地点：北京市海淀区北清路68号用友产业园（北京）中区8号楼A座403-1室

　　2、邮编：100094

　　3、联系人：管曼曼  张帅

　　4、联系电话：010-62436838

　　5、电子信箱：ir@yonyou.com

　　特此公告。

　　用友网络科技股份有限公司董事会

　　二零二四年三月三十日

　　股票简称：用友网络     股票代码：600588      编号：临2024-020

　　用友网络科技股份有限公司

　　第九届监事会第六次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　用友网络科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月28日以现场结合在线方式召开了公司第九届监事会第六次会议。公司现有监事3名，实到监事3名。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《用友网络科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定。会议审议通过了以下议案：

　　一、《公司2023年度监事会工作报告》

　　该议案同意票数为3票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　该议案将提交公司2023年年度股东大会审议。

　　二、《公司2023年度财务决算方案》

　　该议案同意票数为3票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　该议案将提交公司2023年年度股东大会审议。

　　三、 《公司2023年度利润分配预案》

　　详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《用友网络2023年年度利润分配方案公告》（编号：临2024-021）。

　　该议案同意票数为3票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　该议案将提交公司2023年年度股东大会审议。

　　四、《公司2023年年度报告及摘要》

　　公司监事会审核了公司2023年年度报告的编制和审议程序，并认真阅读了公司2023年年度报告，现发表如下审核意见：

　　1、公司2023年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》及相关制度的各项规定；

　　2、公司2023年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息从各个方面真实地反映出公司2023年度的经营管理和财务状况；

　　3、保证公司2023年年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　该议案同意票数为3票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　该议案将提交公司2023年年度股东大会审议。

　　五、《公司2023年度内部控制评价报告》

　　该报告详见上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn。

　　该议案同意票数为3票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　六、《公司关于2023年度董事薪酬情况及2024年度薪酬方案》

　　该议案同意票数为3票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　该议案将提交公司2023年年度股东大会审议。

　　七、《公司关于2023年度监事薪酬情况及2024年度薪酬方案》

　　该议案3名监事回避表决，直接提交股东大会审议。

　　该议案同意票数为3票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　八、《公司关于2023年度高级管理人员薪酬情况及2024年度薪酬方案》

　　该议案同意票数为3票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　九、《公司关于2023年年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》

　　公司监事会发表如下审核意见：公司2023年度的募集资金存放和使用均符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法规的规定，对募集资金进行了专户存储和使用，不存在变相变更募集资金用途以及违规使用募集资金的情形，公司募集资金的存放与使用合法合规。具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《用友网络关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（编号：临2024-024）。

　　该议案同意票数为3票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　十、《公司关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》

　　具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《用友网络关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（编号：临2024-025）

　　公司监事会发表如下审核意见：公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理，不会影响公司主营业务的正常发展，也不存在变相改变募集资金用途、损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

　　该议案同意票数为3票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　十一、《公司关于使用部分闲置募集资金进行现金管理暨关联交易的议案》

　　具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《用友网络关于使用部分闲置募集资金进行现金管理暨关联交易的公告》（编号：临2024-026）。

　　公司监事会发表如下审核意见：本次关联交易事项符合公司经营发展需要，有助于提升闲置募集资金的使用效率和收益，关联董事回避了关联交易的相关议案表决，不会影响公司的独立性，不存在损害公司利益的情形，也不存在损害中小股东利益的情形，符合公平、公正的原则。

　　该议案同意票数为3票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　十二、《公司关于使用部分闲置自有资金进行委托理财的议案》

　　具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《用友网络关于使用部分闲置自有资金进行委托理财的公告》（编号：临2024-027）。

　　公司监事会发表如下审核意见：公司本次使用部分闲置自有资金进行委托理财，是在确保公司正常运行和资金安全的前提下进行的，不会影响公司日常资金正常周转需要，不会影响公司主营业务的正常开展，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

　　该议案同意票数为3票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　十三、《公司关于使用部分闲置自有资金进行存款业务暨关联交易的议案》

　　具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《用友网络关于使用部分闲置自有资金进行存款业务暨关联交易的公告》（编号：临2024-028）。

　　公司监事会发表如下审核意见：本次关联交易事项符合公司经营发展需要，有助于提升闲置资金的使用效率和收益，关联董事回避了关联交易的相关议案表决，不会影响公司的独立性，不存在损害公司利益的情形，也不存在损害中小股东利益的情形，符合公平、公正的原则。

　　该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

　　该议案同意票数为3票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　十四、《公司关于计提资产减值准备的议案》

　　公司监事会发表如下审核意见：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，计提依据充分、原因合理，符合公司实际情况，能够公允地反映公司的资产状况。具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《用友网络关于计提资产减值准备的公告》（编号：临2024-029）。

　　该议案同意票数为3票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　十五、《公司关于作废部分已授出股票期权及回购注销部分已授出限制性股票的议案》

　　根据《2019年股权激励计划（草案）》规定，2019年第三期股票期权已获准行权，公司原股权激励对象周朴欢等3人放弃第三期股票期权行权共计5,630份。根据股东大会授权，公司董事会决定作废上述3人的股票期权共计5,630份。

　　公司原股权激励对象王军等328人发生了《2022年股权激励计划（草案）》中规定的激励对象发生变动或业绩考核不达标的情形，根据股东大会授权，公司董事会决定回购注销上述328人已获授但尚未解锁的限制性股票共计1,523,950股。本次回购注销限制性股票的回购价格为12.56元/股。

　　公司监事会发表如下审核意见：同意公司作废周朴欢等3人放弃第三期股票期权行权共计5,630份；回购注销王军等328人已获授但尚未解锁的限制性股票共计1,523,950股。公司董事会审议程序符合《上市公司股权激励管理办法》、《公司2020年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》等相关规定。

　　该议案同意票数为3票，反对票数为0票，弃权票数为0票。

　　特此公告。

　　用友网络科技股份有限公司监事会

　　二零二四年三月三十日

　　股票简称：用友网络       股票代码：600588      编号：临2024-021

　　用友网络科技股份有限公司

　　2023年年度利润分配方案公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 用友网络科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度不分配现金股利、不送红股、不以资本公积金转增股本。

　　● 公司2023年度利润分配方案已经公司第九届董事会第八次会议审议通过，公司2023年度利润分配方案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

　　一、利润分配方案内容

　　经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年度公司归属于上市公司股东的净利润为-967,166,088元，母公司净利润为-408,904,588元，期末实际可供分配的利润为1,712,912,197元，经营活动产生的现金流量净额为-90,501,494元。

　　根据《公司章程》规定，在当年盈利的条件下，公司未分配利润期末余额为正且公司现金流可以满足公司正常经营和可持续发展的情况下，公司应采用现金方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之十，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。鉴于公司2023年度出现亏损且经营活动产生的现金流量净额为负的实际情况，结合公司2024年经营计划和资金需求，经董事会决议，公司2023年度不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本。

　　二、公司履行的决策程序

　　（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

　　公司于2024年3月28日召开第九届董事会第八次会议审议通过本利润分配方案，本方案符合公司章程规定的利润分配政策。

　　（二）监事会意见

　　监事会认为公司董事会制订的2023年年度利润分配预案符合会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《公司章程》规定的利润分配政策和现金分红要求，符合公司目前的实际状况，有利于公司未来的可持续健康发展，有利于公司和全体股东的长远利益，同意将该方案提交公司2023年年度股东大会审议。

　　三、相关风险提示

　　1、本次利润分配预案结合了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。

　　2、本次利润分配方案尚需提交本公司2023年年度股东大会审议通过后方可实施。敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　用友网络科技股份有限公司董事会

　　二零二四年三月三十日