云南南天电子信息产业股份有限公司 关于2024年度预计日常关联交易的公告

　　证券代码：000948    证券简称：南天信息    公告编号：2024-022

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）日常关联交易概述

　　云南南天电子信息产业股份有限公司(以下简称“公司”)及控股子公司预计2024年度将与关联方发生日常关联交易，预计总金额不超过2,749.04万元。

　　2024年4月11日，公司第九届董事会第七次会议审议通过了《南天信息关于2024年度预计日常关联交易的议案》，关联董事熊辉先生、王琨先生、喻强先生回避了上述议案的表决。公司独立董事专门会议已经审议通过了该项议案。

　　上述预计金额占公司最近一期经审计净资产的1.03%，本次日常关联交易预计事项无需提交公司股东大会审议。

　　（二）预计日常关联交易类别和金额

　　单位：万元

　　（三）上一年度日常关联交易实际发生情况

　　单位：万元

　　注：公司2023年度日常关联交易实际发生金额与公司预计2023年度日常关联交易金额存在差异，主要为公司与相关关联方预计情况未足额实际发生，主要原因为市场需求和客户要求变化，以及合同执行进度等影响导致，公司日常关联交易金额相对较小，公司按照相关法律法规及规范性文件的规定，严格规范关联交易事项，关联交易不会对公司经营情况造成重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形。

　　二、关联人介绍和关联关系

　　（一）关联方基本情况及关联关系

　　单位：万元

　　（二）关联方最近一年财务数据

　　单位：万元

　　注：除了云南省工业投资控股集团有限责任公司、北京人大金仓信息技术股份有限公司为经审计2022年12月31日数据，其他公司财务数据均为经审计2023年12月31日数据。

　　（三）履约能力分析

　　以上关联方均为依法注册成立，依法存续且经营正常，财务状况和资信良好，具有良好的履约能力，能及时履行付款义务以及提供公司所需商品。

　　三、关联交易主要内容

　　（一）关联交易主要内容

　　公司与各关联方发生的日常关联交易，将按照平等互利、等价有偿、公平公允的市场原则，以公允的价格和交易条件，确定双方的权利义务关系。

　　（二）关联交易协议签署情况

　　关联交易协议由双方根据实际情况在预计金额范围内签署。

　　四、关联交易目的和对上市公司的影响

　　上述关联交易事项有利于公司充分利用关联方的优势资源，实现资源的有效配置，存在交易的必要性。

　　上述关联交易遵循公平、公正、公开的原则，不会损害本公司利益，不会影响公司独立性，公司主要业务不会因上述关联交易对关联方形成重大依赖，对公司本期及未来财务状况、经营成果有积极影响。

　　五、独立董事专门会议意见

　　公司召开第九届董事会第一次独立董事专门会议，以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《南天信息关于2024年度预计日常关联交易的议案》，公司全体独立董事一致认为：公司与关联方的关联交易均为正常生产经营活动所必需，有利于促进公司和各方经营生产活动的稳定健康发展。公司与关联方发生的关联交易是本着公平、公允的原则进行的，所有交易符合国家有关法律、法规和市场化原则，不影响公司的独立性；不损害公司及中小股东的利益。同意公司关于2024年度预计日常关联交易的事项，并同意将该事项提交公司董事会审议。

　　六、监事会意见

　　公司预计的2024年度日常关联交易属于正常的商业交易行为，是基于生产经营的必要性，在公平、公正、互利的基础上进行的，拟发生的关联交易价格均参照市场价格确定，不会损害本公司及中小股东的利益，也不会对上市公司独立性构成影响，表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》等制度的有关规定。

　　七、备查文件

　　（一）南天信息第九届董事会第七次会议决议；

　　（二）南天信息第九届监事会第五次会议决议；

　　（三）南天信息第九届董事会第一次独立董事专门会议决议；

　　（四）南天信息监事会对第九届监事会第五次会议相关事项发表的意见。

　　特此公告。

　　云南南天电子信息产业股份有限公司

　　董  事  会

　　二0二四年四月十一日

　　证券代码：000948    证券简称：南天信息    公告编号：2024-018

　　云南南天电子信息产业股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　云南南天电子信息产业股份有限公司(以下简称“公司”)于2024年4月11日召开第九届董事会第七次会议、第九届监事会第五次会议，会议审议通过了《南天信息关于会计政策变更的议案》。现将具体情况公告如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　（一）变更原因

　　2022年11月30日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会〔2022〕31 号），解释了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的问题，并自2023年1月1日起施行。

　　（二）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

　　（三）变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将执行财政部于2022年11月30日发布的《企业会计准则解释第16号》的有关规定，其余未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（四）变更日期

　　根据《企业会计准则解释第16号》的要求，公司自2023年1月1日起执行有关规定，并对会计政策进行相应变更。

　　二、本次会计政策变更的主要内容

　　对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易），不适用《企业会计准则第18号—所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号—所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更及公司执行新政策是根据财政部相关文件的要求进行的合理变更，能更加客观、公允地反映公司财务状况、经营成果和实际情况，能提供更可靠、更准确的会计信息，符合有关规定和公司的实际情况，符合《企业会计准则》的相关规定。

　　本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况，特别是中小股东利益的情形，无需提交公司股东大会审议。

　　四、董事会审计委员会审议意见

　　公司本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，变更后的会计政策符合相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东权益的情形。同意公司本次会计政策变更，并同意将该事项提交公司董事会审议。

　　五、董事会关于会计政策变更的意见

　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更事项经公司第九届董事会第七次会议审议，同意本次会计政策变更。

　　六、监事会关于会计政策变更的意见

　　本次变更会计政策符合财政部及新会计准则的相关规定，是公司根据财政部相关规定进行的合理变更，执行新会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

　　七、备查文件

　　（一）南天信息第九届董事会第七次会议决议；

　　（二）南天信息第九届监事会第五次会议决议；

　　（三）南天信息第九届董事会审计委员会2024年第三次会议决议；

　　（四）南天信息监事会对第九届监事会第五次会议相关事项发表的意见。

　　特此公告。

　　云南南天电子信息产业股份有限公司

　　董  事  会

　　二0二四年四月十一日

　　证券代码：000948    证券简称：南天信息    公告编号：2024-019

　　云南南天电子信息产业股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　云南南天电子信息产业股份有限公司(以下简称“公司”)于 2024年4月11日召开第九届董事会第七次会议、第九届监事会第五次会议，审议通过了《南天信息关于计提资产减值准备的议案》。为更加客观公正地反映公司的财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》的相关规定，本着谨慎性原则，公司对2023年度财务报告合并会计报表范围内相关资产计提资产减值准备。

　　一、本次计提资产减值准备情况

　　单位：万元

　　2023年度，公司确认的信用减值损失和资产减值损失共计7,546.88万元，占公司2023年度经审计的净利润的比例为43.86%。

　　二、本次计提资产减值准备对公司财务状况的影响

　　公司2023年度计提信用减值损失及资产减值损失合计为7,546.88万元，将减少公司2023年度合并口径净利润7,546.88万元。上述数据已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计。本次计提资产减值准备是遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定执行，符合公司实际情况，真实、公允地反映了截至2023年12月31日公司的财务状况、资产价值。

　　三、本次计提资产减值准备的审批程序

　　公司于2024年4月11日召开第九届董事会第七次会议、第九届监事会第五次会议，分别审议通过《南天信息关于计提资产减值准备的议案》，董事会、监事会均同意公司上述计提资产减值准备事项。本议案无需提交公司股东大会审议。

　　四、董事会审计委员会关于本次计提资产减值准备的意见

　　公司本次计提资产减值准备合法、依据充分；公司已建立健全相关的内控制度。公司本次计提资产减值准备坚持了稳健的会计原则，以规避财务风险、更能公允反映资产状况和经营成果为目的，确保了公司的规范运作，未发现存在损害公司及广大投资者利益的情形。同意本次计提资产减值准备，并同意将该事项提交公司董事会审议。

　　五、董事会关于本次计提资产减值准备的意见

　　本次计提资产减值准备，符合公司资产实际情况和相关政策规定。公司计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司的资产状况，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

　　六、监事会关于本次计提资产减值准备的意见

　　公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的有关规定，公允地反映公司的资产价值和经营成果。公司董事会就该计提资产减值议案的决策程序合法，同意本次计提资产减值准备。

　　七、备查文件

　　（一）南天信息第九届董事会第七次会议决议；

　　（二）南天信息第九届监事会第五次会议决议；

　　（三）南天信息第九届董事会审计委员会2024年第三次会议决议；

　　（四）南天信息监事会对第九届监事会第五次会议相关事项发表的意见。

　　特此公告。

　　云南南天电子信息产业股份有限公司

　　董  事  会

　　二0二四年四月十一日