华凯易佰科技股份有限公司 2023年年度报告摘要

　　证券代码：300592             证券简称：华凯易佰          公告编号：2024-039

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本年度公司财务报告的审计意见为：标准的无保留意见。

　　本报告期会计师事务所变更情况：公司本年度会计师事务所由变更为天健会计师事务所（特殊普通合伙）。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 R不适用

　　公司上市时未盈利且目前未实现盈利

　　□适用 R不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　R适用 □不适用

　　公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以289,175,621为基数，向全体股东每10股派发现金红利4元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增4股。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 R不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　1.主营业务

　　公司以全资子公司易佰网络为载体，依托中国优质供应链资源、以市场需求为导向，开展跨境出口电商业务，主要通过Amazon、eBay、AliExpress、Cdiscount、WalMart等第三方平台，将高性价比的中国制造商品销售给境外终端消费者。公司秉承“让物美价廉的中国商品走向全世界”的使命，基于互联网思维、模块化管理和大数据技术进行上下游资源整合，解决多品类、多供应商、多平台、多仓库、多物流、多国家、多语言的复杂关系，链接国内供应商和国外消费者，提供优质跨境交易解决方案，打造中国跨境电商科技品牌型企业。

　　2.主要产品与服务

　　1）泛品业务

　　公司依托自身在跨境电商行业十余年的积累，以消费者为核心，市场需求为起点，建立起了庞大的产品库，通过Amazon、eBay、AliExpress、Cdiscount、WalMart等第三方平台将中国制造的高性价比商品销往全球，产品品类涵盖家居园艺、汽车摩托车配件、工业及商业用品、健康美容、3C电子产品、户外运动等。报告期内，公司泛品业务在售产品SKU约104万款，销售客单价约为107元。

　　泛品业务始终坚持数据化运营、系统化操作，产品从开发、采购到销售，各个环节均依靠数据做出决策、系统辅助操作，实现低成本和高效率运作相结合，最终将具备价格竞争力的产品展示给海外终端消费者，突显公司泛品业务的竞争优势。

　　2）精品业务

　　精品业务是区别于泛品业务的一种跨境电商业务模式，不同于泛品业务的“泛而全”，精品业务以“精而美”为主。公司精品业务团队独立运营，以Amazon平台为主要销售平台，同步探索WalMart、Tik Tok等平台。报告期内，精品业务逐步走向成熟，形成以产品品质打造品牌、以品牌带动产品客单及销量的良性循环。精品业务在已形成清洁电器、家电、宠物用品、灯具四大产品线的基础上，重点打造优势品类。相对于泛品业务，精品业务SKU数量较少，销售客单价较高。报告期内，公司精品业务在售SKU数量约636个，销售客单价约为380元。公司精品业务团队将品牌化产品和精细化运营有效结合，持续探索海外新兴电商平台和热门产品品类，发展新的业绩增长点。

　　3）亿迈生态平台业务

　　公司秉承开放合作、携手共进、互惠共赢的发展精神，依托自身丰富的供应链资源、自研高效的信息系统及行业资深运营团队，打造亿迈科技（EasySeller）——跨境电商综合服务生态平台，旨在为中小卖家提供全方位的跨境业务解决方案。亿迈生态平台开放多元化合作模式，涵盖“Amazon半托管、Mercadolibre半托管、多平台赋能、Amazon铺货AI广告、铺货供应链托管、亿迈云仓、拉美海外仓”七大核心服务项目，为跨境卖家提供全方位优质服务，助力卖家低成本、高效率开拓全球生意，携手卖家跨境远航。

　　在推动行业发展的道路上，亿迈始终秉持开放共享的理念，通过聚合多元产业力量，激发市场活力，引领行业向更高标准、更深层次的崭新未来迈进。报告期内，亿迈生态平台已经成功助力众多业内卖家和跨行业卖家开拓海外市场，实现全球化布局，并在实践中不断优化升级，持续提升用户体验，赢得了业内众多奖项和同行的赞誉。亿迈渴望携手中国卖家走向全球，把握商机，抱团出海，共享繁荣，一同勾勒充满无限可能的全球跨境电商蓝图。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　R是 □否

　　追溯调整或重述原因

　　会计政策变更

　　单位：元

　　会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

　　1. 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

　　2. 公司自2023年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定，对2021年1月1日之后开展的售后租回交易进行追溯调整。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

　　（2） 分季度主要会计数据

　　单位：元

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□是 R否

　　4、股本及股东情况

　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　前十名股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前十名股东较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　公司是否具有表决权差异安排

　　□适用 R不适用

　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 R不适用

　　三、重要事项

　　1、2023年1月13日，公司披露了《关于公司实际控制人及其一致行动人股份减持计划的预披露公告》（公告编号：2023-008），周新华先生拟通过集中竞价交易或大宗交易方式于本减持计划公告之日起15个交易日之后的6个月内，减持公司股份累计不超过4,550,157股，即不超过公司股份总数的1.63%；神来科技拟通过集中竞价交易或大宗交易方式于本减持计划公告之日起15个交易日之后的6个月内，减持公司股份累计不超过4,000,000股，即不超过公司股份总数的1.44%；截至2023年2月20日，周新华先生之一致行动人神来科技减持计划已实施完毕，公司披露了《关于公司实际控制人及其一致行动人股份减持计划实施进展的公告》（公告编号：2023-018）；截至2023年7月21日，周新华先生减持计划已实施完毕，公司披露了《关于公司实际控制人及其一致行动人股份减持计划实施完毕的公告》（公告编号：2023-071）。   

　　2、2023年1月18日，公司披露了《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之部分限售股份解除限售的提示性公告》（公告编号：2023-010），本次解除限售股份为公司实际控制人、董事长、总经理周新华先生持有的2,272,727股，占公司总股本的0.7859%，为公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集配套资金时向特定对象发行的部分有限售条件股份；周新华先生本次解除限售的股份数量2,272,727股处于质押冻结状态，该部分股份解除质押冻结后即可上市流通，基于周新华先生为公司董事、高级管理人员，其股份解除限售后仍按照高管锁定股进行锁定，每年转让的股份不超过本人直接或间接所持有公司股份总数的25%。

　　3、公司于2022年1月28日召开的第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七次会议审议通过了《关于回购公司部分股份方案的议案》。公司计划使用自有资金以集中竞价交易的方式回购部分公司发行的社会公众股，用于股权激励或员工持股计划（以下简称“本次回购”）。本次回购资金总额不超过人民币10,000万元（含）且不低于5,000万元（含），回购股份的价格不超过人民币23.00元/股（含），回购股份的期限为自董事会审议通过回购部分股份方案之日起12个月内；于2022年9月6日召开了第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十三次会议审议通过了《关于调整回购公司股份资金总额及股份数量的议案》，同意公司将回购股份方案中的回购资金总额上限由“人民币10,000万元（含）”调整为“人民币20,000万元（含）”，回购价格上限23元/股进行测算（该回购价格上限未超过公司第三届董事会第九次会议审议通过回购股份决议前三十个交易日公司股票交易均价的130%,即24.97元/股，本次回购价格上限未进行调整），预计回购股份为“4,347,826股”调整为“8,695,652股”，约占公司目前已发行总股本3.0070%；回购资金总额下限由“人民币5,000万元（含）”调整为“人民币10,000万元（含）”、回购价格上限23元/股进行测算，预计回购股份为“2,173,914股”调整为“4,347,827股”，约占公司目前已发行总股本的1.5035%。除对上述内容调整外，本次回购股份方案的其他内容均保持不变；截至2023年1月20日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份1,085万股，占公司总股本的3.75%，最高成交价为18.499元/股，最低成交价为13.453元/股，成交总金额为166,099,779.69元（不含交易费用），本次回购符合公司回购股份方案及相关法律法规的要求，已实施完毕，具体内容详见公司于2023年1月30日披露的《关于回购公司股份期限届满暨回购实施结果的公告》（公告编号：2023-011）。

　　4、2023年1月31日，公司第三届董事会第二十一次会议逐项审议通过了《关于回购公司部分股份方案的议案》，公司拟以集中竞价交易的方式回购公司部分社会公众股份，回购资金总额不低于人民币10,000万元（含），不超过人民币20,000万元（含），回购股份的价格为不超过人民币23.31元/股，本次回购股份用于股权激励或员工持股计划，并于当日披露了《关于回购公司部分股份方案的公告暨回购报告书》（公告编号：2023-013）；鉴于公司股价变化等情况的影响，为切实推进公司回购股份事项的继续实施，2023年5月16日，公司召开了第三届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于调整回购公司股份价格上限、回购资金总额及股份数量上下限的议案》，将回购资金总额由“不低于人民币10,000万元（含），不超过人民币20,000万元（含）”调整为“不低于人民币15,000万元（含），不超过人民币30,000万元（含）”，回购价格上限由“23.31元/股”调整为“35元/股”。

　　公司分别于2023年1月31日披露了《关于回购公司部分股份方案的公告暨回购报告书》（公告编号：2023-013）、2023年2月2日披露了《关于首次回购公司部分股份的公告》（公告编号：2023-015）、2023年2月17日披露了《关于回购公司股份比例达到1%的进展公告》（公告编号：2023-017）、2023年3月1日披露了《关于回购公司股份的进展公告》（公告编号：2023-021）、2023年3月10日披露了《关于回购公司股份比例达到2%的进展公告》（公告编号：2023-023）、2023年4月3日披露了《关于回购公司股份的进展公告》（公告编号：2023-029）、2023年5月4日披露了《关于回购公司股份的进展公告》（公告编号：2023-055）、2023年5月16日披露了《关于调整回购公司股份价格上限、回购资金总额及股份数量上下限的公告》（公告编号：2023-062）、2023年6月1日披露了《关于回购公司股份比例达到3%暨回购进展公告》（公告编号：2023-064）、2023年7月3日披露了《关于回购公司股份的进展公告》（公告编号：2023-069）、2023年8月1日披露了《关于回购公司股份的进展公告》（公告编号：2023-074）、2023年8月24日披露了《关于回购公司股份比例达到4%暨回购进展公告》（公告编号：2023-079）、2023年9月4日披露了《关于回购公司股份的进展公告》（公告编号：2023-080）；

　　截至2023年10月27日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份1,387.2001万股，占公司总股本的4.7971%，最高成交价为27.408元/股，最低成交价为16.639元/股，成交总金额为300,041,409.8元（不含交易费用），公司本次回购方案已实施完毕，具体内容详见公司于2023年10月30日披露的《关于股份回购实施结果暨股份变动的公告》（公告编号：2023-088）。

　　5、公司于2023年4月18日召开的第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于调整公司2022年员工持股计划及管理办法的议案》，决定对公司《2022年员工持股计划（草案）》及其摘要、《2022年员工持股计划管理办法》部分条款进行相应的调整；具体内容详见公司于2023年4月20日披露的《关于调整公司2022年员工持股计划及管理办法的公告》（公告编号：2023-045）。公司于2023年11月28日召开第三届董事会薪酬与考核委员会第四次会议，审议通过了《关于2022年员工持股计划第一个锁定期届满暨解锁条件成就的议案》，公司2022年员工持股计划第一个锁定期于2023年11月28日届满，按照本期持股计划的相关规定，本持股计划第一个锁定期对应的标的股票权益数量为4,000,000股，占本员工持股计划持股总数的50%，占公司目前总股本的1.3832%，具体内容详见公司披露的《关于2022年员工持股计划第一个锁定期届满的提示性公告》（公告编号：2023-089）

　　6、公司于2023年4月24日召开了第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第十八次会议，于2023年5月25日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于收购控股子公司少数股东权益暨关联交易的议案》，公司拟以自有或自筹资金合计人民币36,000.00万元受让芒励多、超然迈伦合计持有的易佰网络10%股权。本次交易完成后，公司持有的易佰网络股权比例由90%增加至100%，易佰网络成为公司的全资子公司，具体内容详见公司披露的《关于收购控股子公司少数股东权益暨关联交易的公告》（公告编号：2023-053）。2023年6月6日，易佰网络在深圳市市场监督管理局办理完成了上述股权转让相关的工商变更登记手续，并取得了变更后的《营业执照》，具体内容详见公司披露的《关于收购控股子公司少数股东权益完成工商变更登记的公告》（公告编号：2023-065）。

　　7、2023年12月5日，公司召开第三届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于筹划股权收购事项暨签署〈合作框架协议〉的议案》，公司拟以现金方式收购华鼎股份持有的通拓科技100%股权及主营业务相关的全部经营性资产（包括但不限于商标、专利、店铺、存货资产等），并于2023年12月5日与华鼎股份签署了《合作框架协议》。本次交易尚处于筹划阶段，本次收购具体交易方案将由相关各方根据审计及评估结果进行进一步协商谈判以及履行必要的决策和审批程序后，另行签订正式的交易协议予以确定，故公司本次筹划的收购事项尚存在不确定性，具体内容详见公司披露的《关于筹划股权收购事项暨签署〈合作框架协议〉的提示性公告》（公告编号：2023-091）。

　　华凯易佰科技股份有限公司董事会

　　2024年4月19日