江西福事特液压股份有限公司 2023年年度报告摘要

　　证券代码：301446                证券简称：福事特                公告编号：2024-018

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对本年度公司财务报告的审计意见为：标准的无保留意见。

　　本报告期会计师事务所变更情况：公司本年度会计师事务所由变更为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 R不适用

　　公司上市时未盈利且目前未实现盈利

　　□适用 R不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　R适用 □不适用

　　公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2023年12月31日登记的总股本8,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增3股。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 □不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　（一）主要从事的业务

　　公司主要从事液压管路系统研发、生产及销售，主要产品包括硬管总成、软管总成、管接头及油箱等液压元件。公司自设立以来，专注于为客户提供清洁、安全、无泄漏的液压管路系统，同时给予客户贴近式服务和整体解决方案，建立了较强的竞争优势。

　　公司产品广泛应用于工程机械、矿山机械、港口机械、农业机械、物流仓储、冶金机械和风电装备等领域。多年来公司通过稳定的产品质量和优质的客户服务，于上述行业积累了优质的客户资源，包括三一集团、江铜集团、中联重科、中煤集团、国能集团、徐工集团、山河智能等行业内知名企业。经过多年的努力，公司树立了较好的品牌效应，连续多年被三一集团等重要客户评为优秀供应商。

　　（二）主营业务情况

　　报告期内，公司主营业务未发生重大变化。公司产品主要应用于工程机械市场和矿山后维修市场，其中以工程机械中最具代表性的挖掘机为例，2023年国内挖掘机年销量同比下滑25.4%，矿山后维修市场基本保持稳定；公司通过技术创新、丰富产品品类，优化产品结构，发掘新客户需求，持续推出新产品、加强集采管控、提升管理效率等措施，实现营业总收入41,948.38万元，较上年同期较少4,508.52万元，同比下滑9.70%；归属于上市公司股东的净利润为7,805.90万元，较上年同期较少7,732.04万元，同比下滑49.76%，归属于上市公司的净利润下滑较大的原因主要系2022年公司因土地房产收储而整体搬迁实现资产处置收益6,891.30万元，影响2022年归属于母公司所有者净利润5,857.61万元；归属上市公司股东的扣非净利润6,463.88万元，较上年同期较少1,676.46万元，同比下滑20.59%，归属上市公司股东的扣非净利润下滑较大的主要原因系报告内销售收入下滑以及随着公司募投项目的固定资产投入增加，固定资产折旧增加。

　　报告期内，公司围绕着“回归经营、下沉管理、突破瓶颈、联动共享”的经营指导思想，重点推进公司募投项目建设、技术创新、降本增效、提升质量、优化产品、优质服务等工作，取得了一定的成绩。随着公司上市成功，募集资金的到位，公司募投项目正在加速推进，厂房基建已经完成，产线主要设备陆续到位，为公司发展提供良好契机。公司及子公司连续获得客户颁发的“优秀供应商””、“最佳创新奖”、“最佳协作奖”等荣誉， 公司产品和服务进一步得到客户的认可。公司技术和工艺不断创新，发明专利和实用新型不断增加；物流机械、农业机械、汽车领域新品管件有序推进；钎焊、金加工件一机出成品、盘管等工艺不断改善，进一步提高了生产效率，提质增效。公司通过设立财务管理中心、行政管理中心、集采中心等组织机构的优化，管理效率及管控成本进一步提高。

　　（三）主要产品及其应用领域

　　（四）行业发展、市场地位及业绩驱动因素

　　1、行业发展及市场地位情况

　　中国液压行业起步较晚，技术与世界先进水平存在差距，长期以来，我国液压行业高端市场被博世力士乐、派克汉尼汾、丹佛斯等国外行业龙头企业长期占据。近年来，我国市场规模快速发展，并逐步实现各类产品进口替代。

　　公司产品为液压行业中的管路系统，属于液压系统中的安全部件，其抗压性、清洁度和密封性对液压系统的稳定运行起着至关重要的作用；管道与接头约占液压系统价值量的15%，是液压系统中重要的组成部分之一。经过多年在液压行业的深耕，公司已逐步在液压硬管总成细分行业中处于国内同行业领先水平，并逐步实现在国内高端应用市场进口替代的突破。随着公司不断研发新技术和产品，公司市场竞争力和市场地位将进一步提升。

　　2、业绩驱动因素

　　公司产品主要应用市场为工程机械市场及矿山机械后维修市场。

　　根据中国液压气动密封件工业协会对2022年国内液压重点企业销售情况的统计，液压产品的主要客户来自工程机械、汽车、冶金、机床、农用机械、船舶等行业，其中工程机械是最主要下游应用领域，占比60.4%。根据相关机构分析，受地产加速下行和原材料成本上行影响，工程机械于2021年下半年进入下行周期，从工程机械最近代表的内挖掘机年销量来看，2023年工程机械仍处于下滑阶段，工程机械行业收入占公司营业收入比重61.50%，该行业的波动对公司业绩影响较大。

　　矿山机械后维修市场属于存量市场，其市场规模取决于矿山机械的保有量，市场规模的发展主要受矿山设备投资额和矿产量的影响。根据行业报告分析，2017年后，我国煤矿和有色金属矿设备投资额和矿产量整体均处于增长趋势，矿山企业对备品配件的采购需求具有持续性，矿山机械后维修市场规模空间广阔。

　　近年来，国家高度重视液压行业的发展，出台了一系列鼓励发展政策，推动关键零部件产品的进口替代。受国家政策指引，部分主机行业龙头逐步改革零部件采购体系，放开国内优质企业进入合格供应商名录，实现零部件采购本土化。随着我国主机厂商在全球份额的不断扩大，包括公司在内的国内优质企业可以凭借产品研发能力、自身规模优势、稳定的产品质量把握液压行业关键零部件进口替代的发展机遇。

　　下游行业的发展为液压行业提供广阔的市场空间。液压元件是重要的基础工业品，下游应用领域广泛，随着我国国民经济的发展，城镇化建设的加快，产业升级与结构的调整，我国从制造大国向制造强国迈进的过程中，工程机械、汽车工业、重型机械、农业机械、海工海事、高端装备等领域都将取得稳步快速发展，为液压产品带来广阔的市场需求。

　　（五）公司经营模式

　　1、盈利模式

　　公司贯彻贴近式服务的经营理念，针对工程机械行业，公司主要向主机厂商进行配套生产，围绕大型工程机械行业的主机厂商，如三一集团、中联重科、徐工集团等客户生产地建立配套工厂，通过直销的方式销售产品。针对矿山机械行业，公司主要向矿山机械后维修市场客户提供产品及服务，公司在山西平朔、江西德兴、内蒙古等国内矿产地建立了网点。

　　2、采购模式

　　公司的主要原材料包括钢管、接头、法兰、弯头、毛坯、钣金件、焊丝和油漆和塑粉等。为规范采购管理，降低采购成本，公司设立全资子公司江西福事特商贸有限公司作为集中采购中心，对诸如钢管、法兰等大宗原材料进行集中采购，同时各主要子公司下设采购部，满足日常零星采购需求。

　　3、生产模式

　　公司产品总体为“以销定产”的生产模式，根据客户下达的订单或者与客户签署的合同安排生产。公司存在少量外协加工环节，主要为电镀、倒角、喷涂等非核心生产工序。

　　4、销售模式

　　公司采取直销的方式销售产品。公司产品面向的应用市场包括主机厂的配套生产市场，以及终端用户在设备使用过程中的后维修市场。针对主机厂配套生产市场，公司直接销售产品给主机厂用于其设备制造并销售给其终端客户；针对后维修市场，公司直接销售产品给设备终端用户主要用于其自用设备的维修及更换。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　R是 □否

　　追溯调整或重述原因

　　会计政策变更

　　元

　　会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

　　2022年11月30日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》(财会[2022]31号)（以下简称“解释16号”），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”、“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。公司自2023年1月1日起执行解释16号文中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容，对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进行了追溯调整。对2022年1月1日之前发生的该单项交易，如果导致2022年1月1日相关资产、负债仍然存在暂时性差异的，公司在2022年1月1日确认递延所得税资产和递延所得税负债，并将差额调整2022年1月1日的留存收益。

　　（2） 分季度主要会计数据

　　单位：元

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□是 R否

　　4、股本及股东情况

　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　前十名股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前十名股东较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　公司是否具有表决权差异安排

　　□适用 R不适用

　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 R不适用

　　三、重要事项

　　无