安徽超越环保科技股份有限公司 2023年年度报告摘要

　　证券代码：301049       证券简称：超越科技        公告编号：2024-023

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

　　致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本年度公司财务报告的审计意见为：标准的无保留意见。

　　本报告期会计师事务所变更情况：公司本年度会计师事务所由变更为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 R不适用

　　公司上市时未盈利且目前未实现盈利

　　□适用 R不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□适用 R不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 R不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　（一）报告期公司主营业务、产品及用途

　　公司是一家专业性处理固体废物并进行资源化利用的综合型环保企业。公司自成立起即致力于节能环保行业。公司目前阶段主要提供的服务为工业危险废物和医疗废物处置服务以及废弃电器电子产品拆解和报废汽车拆解服务，主要生产的产品为部分工业危险废物资源化利用产品、废弃电器电子产品和报废汽车拆解产物。

　　在工业危险废物处置方面，公司的处理能力和经营范围较安徽省内其他同行业公司具有一定优势，处置能力排名省内前列，属于区域龙头之一。在医疗废物处置方面，公司是滁州市唯一的医疗废物集中处置机构。在废弃电器电子产品拆解方面，公司是安徽省仅有的6家纳入国家废弃电器电子产品处理基金补贴名单的企业之一，是滁州市唯一一家纳入该名单的企业。

　　公司的主要服务及产品如图所示：

　　公司主要向工业企业、医疗机构等客户提供危险废物处置服务。工业企业在生产过程中会产生具有腐蚀性、毒性、易燃性、反应性等危险特性以及其他可能对环境或者人体健康造成有害影响的危险废物，如电镀废渣、蒸馏残渣、有色金属冶炼渣等，法律规定必须由具备危险废物处理资质的企业进行专业化处理。公司与工业企业进行接洽，针对工业企业危险废物的特性、成分进行分析，提出焚烧、填埋、物化等综合性处置方案，公司安排专用车辆将危险废物运至公司厂区，入库并按照生产计划进行处置。对于医疗机构产生的医疗废物，公司安排专用车辆定期前往医疗机构将医疗废物运至公司厂区，当日进行处置或进入冷藏库暂时存放并尽快安排处置。

　　废弃电器电子产品拆解业务中，公司向家电回收企业等供应商收购废旧家电，对其进行拆解，并将废金属、废塑料、废玻璃等拆解产物对外销售，同时，公司已被纳入国家废弃电器电子产品处理基金补贴名单，每季度省级生态环境主管部门委托第三方专业审核机构开展或自行组织审核工作，并将审核情况报送生态环境部；生态环境部核实确认拆解处理的种类和数量后提交财政部，财政部据此核定补贴金额并支付资金。公司废弃电器电子产品拆解业务一方面通过销售拆解产物取得收入，另一方面按照拆解量申领拆解补贴取得收入。

　　报废汽车拆解业务中，公司通过向供应商或招投标方式收购报废汽车，对其进项拆解，并将废铁、废钢、废塑料、废座椅等拆解产物对外销售。

　　（二）主要经营模式

　　1、盈利模式

　　公司具备危险废物处置、废弃电器电子产品拆解和报废汽车拆解的经营资质。对于不具备再生利用价值的危险废物，公司为客户提供减量化和无害化处置服务并收取一定的服务费。对于具备再生利用价值的危险废物、废弃电器电子产品和报废汽车，公司进行资源化利用处理，将再利用后形成的产物对外销售取得收入。此外，公司被纳入国家废弃电器电子产品处理基金补贴名单，对废弃电器电子产品进行拆解后，根据拆解量可以根据《废弃电器电子产品处理基金征收使用管理办法》和《废弃电器电子产品处理基金补贴标准》等相关规定向国家申领拆解补贴。

　　2、回收模式

　　公司回收模式具体包括危险废物接收、废弃电器电子产品采购和报废汽车采购，回收的危险废物主要来源于工业企业和医疗机构，采购的废弃电器电子产品主要来源于废旧家电回收企业，采购的报废汽车主要来源于拥有报废车辆的单位或个人用户以及从事报废车辆回收的企业及个人。

　　（1）危险废物接收模式

　　公司技术部对产废单位提供的危险废物样本进行检测；技术部并出具相关准入评审意见后，市场部依据准入评审意见负责合同签订并回收上述废物，相关危废转移信息在安徽省固体废物管理信息系统中进行备案。医疗废物一般具有传染性，公司作为滁州市内唯一一家医疗废物集中处置机构，对全市医疗废物进行统一接收和集中焚烧处置，定期安排车辆前往产废单位接收医疗废物。公司在进行市场调研后与客户或供应商协商定价，其中医疗废物处置业务存在政府规定的最高收费标准，需在上述标准内进行定价。

　　（2）废弃电器电子产品回收模式

　　公司与废旧家电回收企业等进行业务洽谈并签订采购合同，按照市场价格采购废旧电视机、电冰箱、洗衣机、空调和微型计算机等废弃电器电子产品，由供应商送货至公司，安排过大磅和过小磅两次检查，均合格后入库存放。

　　（3）报废汽车回收模式

　　公司与拥有报废车辆的单位或个人用户以及从事报废车辆回收的企业及个人等进行业务洽谈并签订采购合同，按照市场价格采购报废轿车、摩托车、面包车、货车、客车等，由供应商送货至公司，安排过大磅和过小磅两次检查，均合格后入库存放。

　　3、处置模式

　　（1）工业危险废物处置模式

　　公司接收工业危险废物后，对其进行抽样检测并分类存放，根据处置计划领用处置。对于工业危险废物，公司主要通过焚烧、填埋、物化、暂存和利用方式进行处置，其中焚烧和填埋等传统技术应用范围较广。物化主要适用于酸性和碱性危险废物，通过酸碱中和等方法降低或消除其危害性，使其转变为更适于进一步处置的形态。暂存主要适用于废含汞荧光灯管和废弃铅蓄电池，对于上述两类危险废物，公司仅具备收集和贮存资质，暂存后将转交第三方进行处置。利用主要适用于废电路板以及含有或沾染毒性危险废物的废弃容器：对于废电路板，公司通过脱焊、粉碎、分离等工艺，形成铜、锡铅合金、电子元器件以及环氧树脂粉末等利用产物对外销售；对于废弃容器，公司通过有机溶剂和碱液清洗等一系列操作，形成再生包装桶重新对外销售。

　　（2）医疗废物处置模式

　　由于医疗废物一般存在传染性，公司接收医疗废物后，通常安排当日直接处置；在医疗废物接收量较大的情况下，公司将当日无法处置的部分存放于冷藏库，并尽快安排处置。公司在处置前对医疗废物进行消毒，之后采用焚烧的方式进行处置。

　　（3）废弃电器电子产品处置模式

　　对于废弃电器电子产品，公司完成拆解后，将拆解产物分为可以再行综合利用的产物，以及冷媒、矿物油、废电路板、锥玻璃等需要进一步处置的危险废物。公司将可以再行综合利用的拆解产物入库，准备后续出库销售；其余危险废物中，冷媒和矿物油等由公司自行焚烧处置，废电路板由公司自行利用处置，锥玻璃则交由其他具备资质的企业回收利用。

　　（4）报废汽车处置模式

　　对于报废汽车，公司完成拆解后，将拆解产物分为质量标准相对统一的金属类、塑料类、玻璃类、废部件类等类别。对于拆解过程中产生的一般固体垃圾和填埋垃圾由公司自行处置。

　　4、销售模式

　　报告期内，公司的销售产品主要为对废弃容器进行综合利用形成的再生包装桶、废弃电器电子产品拆解产物和报废汽车拆解产物。其中废弃容器综合利用业务中，公司对含有或沾染毒性危险废物的废包装桶进行回收，通过有机溶剂和碱液清洗等一系列操作，将再生包装桶重新对外销售。废弃电器电子产品及报废汽车拆解业务中，公司与安徽省内及周边地区多家再生资源回收利用企业建立了良好的长期合作关系，在大宗商品市场价格的基础上协商确定销售单价。公司对外销售产品主要采用客户自提的交货方式。

　　5、研发模式

　　目前公司主要有自主研发和合作研发两种研发模式。

　　（1）自主研发

　　公司拥有技术研发中心和相应的人才队伍，并在技术研发中心下设立滁州市固废处置及利用工程技术研究中心、安徽省企业技术中心和滁州市博士创新工作站，依靠丰富的行业经验，独立完成部分研发项目。

　　（2）合作研发

　　公司除自主研发外，积极寻求技术合作，与中国科学技术大学、中国科学院过程工程研究所、东南大学等高校、科研院所及部分行业内企业等建立了技术合作关系，积极开展合作研发相关工作，研发成果包括申请的相关专利、设备和研究报告等。

　　（三）主要的业绩驱动因素

　　报告期内，公司实现营业收入26,356.05万元，比上年同期上升24.86%；实现归属于上市公司股东的净利润-11,981.60万元，同比下降454.05%。影响经营业绩主要因素如下：

　　1、电子废物处置业务

　　2023年度电子废物处置业务实现营业收入10,257.31万元，较去年同期上升52.92%,实现毛利-1,482.33万元，较去年同期下降123.40%。本期拆解量72.25万台，较去年同期增长57.79%，受回收市场竞争的影响，拆解原料（四机一脑）采购价格较去年上涨约10%，拆解产物价格较去年同期略有上涨，涨幅3.05%，因此本期家电拆解业务对公司利润产生较大影响。

　　2、危险废物处置业务

　　2023年度危险废物处置业务实现营业收入11,571.61万元，较去年同期下降19.65%，实现毛利-258.58万元，较去年同期下降111.44%。其中：焚烧类处置量2.2万吨，较去年同期下降7.65%，业务实现收入4,810.24万元，较去年同期下降24.60%；填埋业务处置量1.53万吨，较去年同期下降22.96%，实现收入2,997.51万元，较去年同期下降24.87%，影响因素分析如下：

　　受整体经济增速放缓，工业生产企业危废处置需求降低，近年来安徽省危废从业企业核准许可证数量及核准利用处置能力，危废处置产能规模迅速扩大，危废处置产能从2019年底53.36万吨上升至2023年底180.16万吨，处置能力的持续扩张，造成行业整体供求关系失衡，危废无害化处置行业具备高度市场化特征，市场竞争逐渐趋于白热化，部分区域已出现“价格战”等“恶意”竞争，导致市场危废平均处置价格持续下跌。

　　焚烧业务方面，公司大力开拓市场全年接收量约2.7万吨，较去年同期上涨20%，但受市场竞争加剧影响，焚烧类危废平均接收价格较去年同期下降近20%；全年处置量2.2万吨，较去年同期下降7.65%，主要系本年度接收较大部分物料为低热值或液态危废，需配伍后才能无害化处置，从而与接收量存在差异；平均处置单价较去年同期下降约20%，处置量与处置单价下降导致收入减少1,569.29万元；2023年度公司焚烧产能利用率约38%，根据安徽省生态环境厅2023年8月发布的《关于全省危险废物利用处置能力建设的引导性通告》，公司与安徽省整体焚烧类产能负荷率基本一致；焚烧处置业务固定成本占比相对较高，受产能利用率不足因素导致单位处置成本较高，从而导致焚烧业务利润相较去年同期呈现较大程度下降。

　　填埋类业务方面，全年处置量1.53万吨，较去年同期下降约22.96%，主要系2022年客户批量转移HW23废渣类危险废物所致，平均处置价格较去年同期下降约3%，整体导致收入较去年同期减少992.36万元，较去年同期下降24.87%；填埋业务固定成本占比相对较高，产能利用率不足导致单位处置成本增加，从而导致填埋业务利润率下降，业务利润受较大影响。

　　废酸综合利用业务方面，废酸处置量0.68万吨，废酸综合利用量1.01万吨，实现收入461.37万元，项目固定投入大，受产能利用率不足导致单位处置成本较高。

　　3、汽车拆解业务

　　2023年子公司德慧绿色报废汽车拆解业务投入试运行，实现营业收入4,507.06万元，年度拆解量7,754.00台，净利润-2,437.98万元，试运行阶段拆解产能较低，且熟练程度较弱，产能尚处于爬坡期，导致试运行期间整体成本较高，从而影响公司整体盈利能力。

　　4、锂电池业务

　　2023年子公司惠宏科技废旧锂电池资源化项目尚处于建设阶段，其他业务收入0.2万元，净利润-293.74万元，废旧锂电池梯次利用再生线体已处于调试联动状态，经工信部审核，公司已列入《新能源汽车废旧动力蓄电池综合利用行业规范条件》企业名单（第五批），主营业务尚未开展；废旧锂电池资源再生线体尚处于建设过程中。

　　5、报告期内研发费用较去年同期增加972.73万元，主要系公司2022年安徽省重大专项“揭榜挂帅”项目研发投入所致；受整体经济增速放缓影响，公司客户结算回款节奏放缓，对应收账款计提信用减值547.77万元；结合公司整体资产盈利及实际使用情况，对固定资产计提资产减值961.26万元，计提相关存货跌价损失374.76万元；递延所得税资产转回所得税费用689.07万元，综上情况对全年利润造成较大影响。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　元

　　（2） 分季度主要会计数据

　　单位：元

　　说明：四季度转回上年度确认的递延及冲减本年度已确认的递延调增所得税费用1,499.79万元，对资产进行减值测试计提减值准备961.26万元。

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□是 R否

　　4、股本及股东情况

　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　前十名股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前十名股东较上期发生变化

　　R适用 □不适用

　　单位：股

　　公司是否具有表决权差异安排

　　□适用 R不适用

　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 R不适用

　　三、重要事项

　　2024年3月13日公司披露《关于公司实际控制人、董事长被留置的公告》（公告编号2024-004），截至本公告披露日，除高志江先生外的公司其他全部董事、监事、高级管理人员目前均正常履职。公司未收到有权机关对公司的任何调查或者配合调查文件，暂未知悉留置调查的进展及结论，公司生产经营及管理情况正常。