武汉凡谷电子技术股份有限公司 2023年年度股东大会决议公告

　　证券代码：002194          证券简称：武汉凡谷         公告编号：2024-019

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　1、本次股东大会没有出现否决提案的情形。

　　2、本次股东大会不涉及变更以往股东大会已通过的决议。

　　3、本次会议提案5.00、6.00、7.00、8.00、9.00、10.00、11.00为影响中小投资者利益的重大事项，公司对中小投资者的表决结果单独计票并披露。中小投资者是指除公司董事、监事、高级管理人员以及单独或者合并持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东。

　　一、会议召开和出席情况

　　1、会议召开情况

　　（1）会议召集人：公司董事会；

　　（2）会议主持人：由于公司董事长贾雄杰先生因公出差，根据《公司章程》的规定，本次股东大会由副董事长孟凡博先生主持。

　　（3）现场会议召开时间：2024年4月23日（星期二）14:30；

　　（4）现场会议召开地点：武汉市江夏区藏龙岛科技园九凤街5号公司4号楼3楼1号会议室；

　　（5）网络投票时间：2024年4月23日，其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2024年4月23日上午9:15-9:25，9:30-11:30，下午1:00-3:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的具体时间为：2024年4月23日上午9:15至下午3:00期间的任意时间。

　　（6）召开方式：本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式；

　　（7）本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《上市公司股东大会规则》及《公司章程》等有关规定。

　　2、会议出席情况

　　通过现场和网络投票出席本次股东大会的股东及股东授权委托代表15人，代表股份283,345,431股，占公司有表决权股份总数的41.4681%。

　　其中：通过现场投票的股东及股东授权委托代表9人，代表股份280,292,708股，占公司有表决权股份总数的41.0213%；通过网络投票的股东及股东授权委托代表6人，代表股份3,052,723股，占公司有表决权股份总数的0.4468%。

　　通过现场和网络投票出席本次股东大会的中小投资者及其授权委托代表6

　　人，代表股份3,052,723股，占公司有表决权股份总数的0.4468%，其中：通过

　　现场投票的中小投资者及其授权委托代表0人，代表股份0股，占公司有表决权股份总数的0.0000%；通过网络投票的中小投资者及其授权委托代表6人，代表股份3,052,723股，占公司有表决权股份总数的0.4468%。

　　公司部分董事、全体监事、董事会秘书出席了本次会议（董事长贾雄杰先生、董事兼总经理李明先生通过视频方式参加本次会议，独立董事唐斌先生由于工作原因无法出席本次股东大会，已事先向董事会请假），部分高级管理人员列席了本次会议（副总经理王波先生由于工作原因无法列席本次股东大会，已事先向董事会请假）。国浩律师（武汉）事务所委派刘苑玲律师、胡云律师列席本次股东大会进行见证，并出具了法律意见书。

　　二、提案审议表决情况

　　本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式进行表决，审议通过了如下提案：

　　1、审议通过了《公司董事会2023年度工作报告》；

　　表决结果：同意283,217,531股，占出席本次会议有表决权股份总数的99.9549%；反对127,900股，占出席本次会议有表决权股份总数的0.0451%；弃权0股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席本次会议有表决权股份总数的0.0000%。

　　2、审议通过了《公司2023年年度报告及其摘要》；

　　表决结果：同意283,217,531股，占出席本次会议有表决权股份总数的99.9549%；反对127,900股，占出席本次会议有表决权股份总数的0.0451%；弃权0股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席本次会议有表决权股份总数的0.0000%。

　　3、审议通过了《公司监事会2023年度工作报告》；

　　表决结果：同意283,217,531股，占出席本次会议有表决权股份总数的99.9549%；反对127,900股，占出席本次会议有表决权股份总数的0.0451%；弃权0股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席本次会议有表决权股份总数的0.0000%。

　　4、审议通过了《公司2023年度财务决算报告》；

　　表决结果：同意283,217,531股，占出席本次会议有表决权股份总数的99.9549%；反对127,900股，占出席本次会议有表决权股份总数的0.0451%；弃权0股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席本次会议有表决权股份总数的0.0000%。

　　5、审议通过了《关于公司计提2023年度资产减值准备的议案》；

　　表决结果：同意283,071,631股，占出席本次会议有表决权股份总数的99.9034%；反对273,800股，占出席本次会议有表决权股份总数的0.0966%；弃权0股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席本次会议有表决权股份总数的0.0000%。

　　其中中小投资者表决结果为：同意2,778,923股，占出席本次会议中小投资者所持有表决权股份总数的91.0310%；反对273,800股，占出席本次会议中小投资者所持有表决权股份总数的8.9690%；弃权0股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席本次会议中小投资者所持有表决权股份总数的0.0000%。

　　6、审议通过了《关于公司2023年度利润分配的预案》；

　　表决结果：同意283,071,631股，占出席本次会议有表决权股份总数的99.9034%；反对273,800股，占出席本次会议有表决权股份总数的0.0966%；弃权0股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席本次会议有表决权股份总数的0.0000%。

　　其中中小投资者表决结果为：同意2,778,923股，占出席本次会议中小投资者所持有表决权股份总数的91.0310%；反对273,800股，占出席本次会议中小投资者所持有表决权股份总数的8.9690%；弃权0股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席本次会议中小投资者所持有表决权股份总数的0.0000%。

　　7、审议通过了《关于2024年度公司董事、监事及高级管理人员薪酬的预案》；

　　表决结果：同意283,217,531股，占出席本次会议有表决权股份总数的99.9549%；反对127,900股，占出席本次会议有表决权股份总数的0.0451%；弃权0股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席本次会议有表决权股份总数的0.0000%。

　　其中中小投资者表决结果为：同意2,924,823股，占出席本次会议中小投资者所持有表决权股份总数的95.8103%；反对127,900股，占出席本次会议中小投资者所持有表决权股份总数的4.1897%；弃权0股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席本次会议中小投资者所持有表决权股份总数的0.0000%。

　　8、审议通过了《关于聘请公司2024年度审计机构的议案》；

　　表决结果：同意283,217,531股，占出席本次会议有表决权股份总数的99.9549%；反对127,900股，占出席本次会议有表决权股份总数的0.0451%；弃权0股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席本次会议有表决权股份总数的0.0000%。

　　其中中小投资者表决结果为：同意2,924,823股，占出席本次会议中小投资者所持有表决权股份总数的95.8103%；反对127,900股，占出席本次会议中小投资者所持有表决权股份总数的4.1897%；弃权0股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席本次会议中小投资者所持有表决权股份总数的0.0000%。

　　9、审议通过了《关于独立董事任期即将届满暨补选独立董事的议案》；

　　表决结果：同意283,217,531股，占出席本次会议有表决权股份总数的99.9549%；反对127,900股，占出席本次会议有表决权股份总数的0.0451%；弃权0股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席本次会议有表决权股份总数的0.0000%。

　　其中中小投资者表决结果为：同意2,924,823股，占出席本次会议中小投资者所持有表决权股份总数的95.8103%；反对127,900股，占出席本次会议中小投资者所持有表决权股份总数的4.1897%；弃权0股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席本次会议中小投资者所持有表决权股份总数的0.0000%。

　　深圳证券交易所未对独立董事候选人王晓川先生的任职资格和独立性提出异议。根据表决结果，王晓川先生当选为公司第八届董事会独立董事，任期自本次股东大会审议通过之日起至第八届董事会任期届满之日止。

　　唐斌先生自2018年4月26日起担任公司独立董事，至2024年4月25日止连续担任独立董事满六年，自王晓川先生当选为公司独立董事后，唐斌先生将不再担任公司独立董事及董事会下设专门委员会相关职务，亦不在公司担任其他任何职务。截至本公告披露日，唐斌先生未持有公司股份，亦不存在应当履行而未履行的承诺事项。公司对其在任职期间的勤勉工作及对公司发展所做出的贡献表示衷心的感谢！

　　根据《公司章程》的规定，公司董事会不设职工代表董事；王晓川先生当选 后，公司第八届董事会中兼任公司高级管理人员的董事人数总计未超过公司董事 总数的二分之一。

　　10、审议通过了《关于修订公司章程的议案》；

　　表决结果：同意283,217,531股，占出席本次会议有表决权股份总数的99.9549%；反对127,900股，占出席本次会议有表决权股份总数的0.0451%；弃权0股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席本次会议有表决权股份总数的0.0000%。

　　其中中小投资者表决结果为：同意2,924,823股，占出席本次会议中小投资者所持有表决权股份总数的95.8103%；反对127,900股，占出席本次会议中小投资者所持有表决权股份总数的4.1897%；弃权0股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席本次会议中小投资者所持有表决权股份总数的0.0000%。

　　本提案为特别决议事项，已经出席股东大会的股东及股东代理人所持表决权的三分之二以上通过。

　　11、审议通过了《关于制定公司未来三年（2024-2026）股东回报规划的议案》；

　　表决结果：同意283,071,631股，占出席本次会议有表决权股份总数的99.9034%；反对273,800股，占出席本次会议有表决权股份总数的0.0966%；弃权0股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席本次会议有表决权股份总数的0.0000%。

　　其中中小投资者表决结果为：同意2,778,923股，占出席本次会议中小投资者所持有表决权股份总数的91.0310%；反对273,800股，占出席本次会议中小投资者所持有表决权股份总数的8.9690%；弃权0股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席本次会议中小投资者所持有表决权股份总数的0.0000%。

　　本次大会还听取了公司第七届董事会独立董事唐斌先生、卢彦勤女士、马洪先生2023年度述职报告。

　　三、律师出具的法律意见

　　国浩律师（武汉）律师事务所律师认为，公司本次股东大会的召集、召开程序、召集人资格、出席股东大会人员的资格及股东大会的表决程序和表决结果均符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，合法、有效。本次股东大会通过的有关决议合法有效。

　　四、备查文件

　　1、公司2023年年度股东大会决议；

　　2、国浩律师（武汉）事务所关于武汉凡谷电子技术股份有限公司2023年年度股东大会的法律意见书

　　特此公告。

　　武汉凡谷电子技术股份有限公司

　　董  事  会

　　二二四年四月二十四日

　　证券代码：002194                     证券简称：武汉凡谷                      公告编号：2024-020

　　武汉凡谷电子技术股份有限公司

　　2024年第一季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3、第一季度报告是否经审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　1、资产负债表项目

　　单位：元

　　2、利润表项目

　　单位：元

　　3、现金流量表项目

　　单位：元

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　R适用 □不适用

　　单位：股

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　R适用 □不适用

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　□适用 R不适用

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：武汉凡谷电子技术股份有限公司

　　2024年03月31日

　　单位：元

　　法定代表人：贾雄杰                主管会计工作负责人：范志辉         会计机构负责人：苏建军

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：贾雄杰          主管会计工作负责人：范志辉          会计机构负责人：苏建军

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第一季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第一季度报告未经审计。

　　武汉凡谷电子技术股份有限公司

　　董  事  会

　　二二四年四月二十三日

　　证券代码：002194            证券简称：武汉凡谷        公告编号：2024-021

　　武汉凡谷电子技术股份有限公司

　　第八届董事会第三次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　武汉凡谷电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第三次会议于2024年4月12日以电子邮件方式发出会议通知，于2024年4月23日16:00在武汉市江夏区藏龙岛科技园九凤街5号公司4号楼3楼1号会议室以现场结合通讯方式召开。应参加本次会议的董事9名，实际参加会议的董事9名（其中董事长贾雄杰先生、董事兼总经理李明先生以通讯的方式参加本次会议），公司全体监事和高级管理人员列席了会议。由于公司董事长贾雄杰先生因公出差，本次会议由副董事长孟凡博先生主持。会议召开程序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　1、以九票赞同、零票反对、零票弃权审议通过了《公司2024年第一季度报告》；

　　本议案已经公司董事会审计委员会2024年第四次会议审议通过。

　　《武汉凡谷电子技术股份有限公司2024年第一季度报告》同日登载于《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　2、以九票赞同、零票反对、零票弃权审议通过了《关于制定公司资产减值准备计提及核销管理制度的议案》；

　　本议案已经公司董事会审计委员会2024年第四次会议审议通过。

　　《武汉凡谷电子技术股份有限公司资产减值准备计提及核销管理制度》全文登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　3、以九票赞同、零票反对、零票弃权审议通过了《关于公司计提2024年第一季度资产减值准备的议案》；

　　本议案已经公司董事会审计委员会2024年第四次会议审议通过。

　　《武汉凡谷电子技术股份有限公司关于计提2024年第一季度资产减值准备的公告》全文登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　4、以九票赞同、零票反对、零票弃权审议通过了《关于注销全资子公司的议案》；

　　本议案已经公司董事会战略委员会2024年第二次会议审议通过。

　　《武汉凡谷电子技术股份有限公司关于注销全资子公司的公告》全文登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　5、以九票赞同、零票反对、零票弃权审议通过了《关于调整公司第八届董事会各专门委员会委员的议案》；

　　调整后的各专门委员会委员任期自本次董事会决议通过之日起生效，与第八届董事会董事剩余任期一致。

　　三、备查文件

　　1、公司第八届董事会第三次会议决议；

　　2、公司董事会审计委员会2024年第四次会议决议；

　　3、公司董事会战略委员会2024年第二次会议决议；

　　4、深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　武汉凡谷电子技术股份有限公司

　　董  事  会

　　二二四年四月二十四日

　　证券代码：002194            证券简称：武汉凡谷        公告编号：2024-024

　　武汉凡谷电子技术股份有限公司

　　第八届监事会第三次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　武汉凡谷电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第三次会议于2024年4月12日以电子邮件方式发出会议通知，于2024年4月23日16:30在武汉市江夏区藏龙岛科技园九凤街5号公司4号楼3楼1号会议室以现场方式召开。应参加本次会议的监事3名，实际参加会议的监事3名，会议由监事会主席阎正化先生主持。会议召开程序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　1、以三票赞同、零票反对、零票弃权审议通过了《公司2024年第一季度报告》；

　　经审核，监事会认为：董事会编制和审核武汉凡谷电子技术股份有限公司2024年第一季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　《武汉凡谷电子技术股份有限公司2024年第一季度报告》同日登载于《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　2、以三票赞同、零票反对、零票弃权审议通过了《关于公司计提2024年第一季度资产减值准备的议案》；

　　经审核，监事会认为：公司本次按照《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》等有关规定和公司实际情况计提资产减值准备，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况、资产价值及经营成果，同意公司本次资产减值准备的计提。

　　《武汉凡谷电子技术股份有限公司关于计提2024年第一季度资产减值准备的公告》全文登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　三、备查文件

　　1、公司第八届监事会第三次会议决议。

　　特此公告。

　　武汉凡谷电子技术股份有限公司

　　监  事  会

　　二二四年四月二十四日

　　证券代码：002194            证券简称：武汉凡谷        公告编号：2024-023

　　武汉凡谷电子技术股份有限公司

　　关于注销全资子公司的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　武汉凡谷电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月23日召开公司第八届董事会第三次会议，审议通过了《关于注销全资子公司的议案》。本次注销全资子公司武汉纪诚电子有限公司（以下简称“纪诚电子”）、武汉悦田科技有限公司（以下简称“悦田科技”）、武汉市舒苑技术有限公司（以下简称“舒苑技术”）不涉及关联交易，也不构成重大资产重组。根据《公司章程》的有关规定，本次注销全资子公司事项在公司董事会审批权限范围内，经公司董事会审议通过后即可实施，无需提交公司股东大会审议。具体情况如下：

　　一、本次注销全资子公司的基本情况

　　（一）纪诚电子基本情况

　　1、公司名称：武汉纪诚电子有限公司

　　2、成立日期：2018年3月26日

　　3、类型及股权结构：有限责任公司，公司持有其100%股权。

　　4、法定代表人：杨红

　　5、注册资本：100万元整

　　6、住所：武汉市东湖新技术开发区东一产业园凡谷电子德威斯工业园电装大楼

　　7、经营范围：电子元器件、通讯信息设备（不含无线电发射设备）、计算机及相关部件的研发、生产、批发兼零售。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）

　　（二）悦田科技基本情况

　　1、公司名称：武汉悦田科技有限公司

　　2、成立日期：2018年5月23日

　　3、类型及股权结构：有限责任公司，公司持有其100%股权。

　　4、法定代表人：杨红

　　5、注册资本：1000万元整

　　6、住所：武汉市江夏经济开发区藏龙岛科技园4#楼3楼

　　7、经营范围：科技咨询；孵化器运营；物业管理；仓储服务（不含化学危险品）；企业咨询服务。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）

　　（三）舒苑技术基本情况

　　1、公司名称：武汉市舒苑技术有限公司

　　2、成立日期：2018 年6月5日

　　3、类型及股权结构：有限责任公司，公司持有其100%股权。

　　4、法定代表人：杨红

　　5、注册资本：1000万元整

　　6、住所：武汉市江夏区藏龙岛科技园凡谷工业园4幢2楼

　　7、经营范围：科技咨询；孵化器运营；物业管理；仓储服务（不含化学危险品）；企业咨询服务。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）

　　二、注销全资子公司的原因

　　自纪诚电子、悦田科技、舒苑技术注册成立至今，公司尚未实际注资，该三家公司也均未开展实际经营业务。根据公司经营发展需要，为进一步优化现有资源配置，降低管理成本，公司拟注销纪诚电子、悦田科技、舒苑技术。

　　三、注销全资子公司对公司的影响

　　因纪诚电子、悦田科技、舒苑技术尚未注资经营，本次注销不会对公司正常生产经营产生不利影响，不存在损害公司及广大股东特别是中小股东利益的情形。

　　四、注销全资子公司的授权情况

　　公司董事会同意授权公司管理层依据法律法规的规定办理纪诚电子、悦田科技、舒苑技术相关注销事宜。公司董事会将关注事项进展情况，并及时履行信息披露义务。

　　五、备查文件

　　1、公司第八届董事会第三次会议决议；

　　2、公司董事会战略委员会2024年第二次会议决议。

　　特此公告。

　　武汉凡谷电子技术股份有限公司

　　董  事  会

　　二二四年四月二十四日

　　证券代码：002194            证券简称：武汉凡谷        公告编号：2024-022

　　武汉凡谷电子技术股份有限公司关于

　　计提2024年第一季度资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　武汉凡谷电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月23日召开公司第八届董事会第三次会议和第八届监事会第三次会议，审议通过了《关于公司计提2024年第一季度资产减值准备的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》的相关规定，将具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　1、本次计提资产减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》等相关规定的要求，为了更加真实、准确、客观地反映公司截至2024年3月31日的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司及合并报表范围内各公司对所属资产进行了全面检查和减值测试，拟对公司截至2024年3 月31日合并报表范围内有关资产计提相应的减值准备。

　　2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

　　经公司对2024年第一季度末存在可能发生减值迹象的资产范围包括应收票据、应收账款、其他应收款以及存货等进行全面清查和资产减值测试后，拟计提2024年第一季度各项资产减值准备合计3,010.60万元，计入的报告期间为2024年1月1日至2024年3月31日，明细如下表：

　　3、本次计提资产减值准备的审批程序

　　本次计提资产减值准备事项已经公司第八届董事会第三次会议和第八届监事会第三次会议审议通过。董事会审计委员会对预计需计提的资产减值准备作了合理性的说明，监事会对该事项出具了审核意见。本次计提资产减值准备事项无需提交公司股东大会审议批准。

　　二、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提资产减值准备的资产主要为应收票据、应收账款、其他应收款和存货，计提资产减值准备金额为人民币3,010.60万元，计入2024年第一季度财务报表。本次计提资产减值准备将减少公司2024年第一季度归属于母公司所有者的净利润为人民币2,897.78万元，合并报表归属于母公司所有者权益减少人民币2,897.78万元。

　　本次计提资产减值准备的金额未经会计师事务所审计。

　　三、本次计提减值准备的确认标准及计提方法

　　1、公司计提应收款项坏账准备的依据、方法

　　本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

　　预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；②货币时间价值；③在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

　　本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。

　　本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

　　应收款项和合同资产的减值测试方法

　　对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、应收款项融资、合同资产等应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

　　对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，本集团单独评其信用风险，并按单项计提预期信用损失。除此之外，本集团根据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收款项，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

　　单独评估信用风险的应收款项如: 债务人信用风险特征发生显著变化、债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值、与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁，已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；以及管理层评估该类应收款项信用风险较低，一般不计提信用风险的其他应收款，如：应收履约保证金、质量保证金、安全保证金、农民工保证金、信用保证金、未逾期押金、未逾期备用金等。

　　①应收账款（与合同资产）的组合类别及确定依据

　　本集团根据应收账款(与合同资产)的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款（与合同资产），本集团判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本集团以账龄组合为基础评估其预期信用损失。

　　账龄组合整个存续期预期信用损失率对照表如下：

　　②应收票据的组合类别及确定依据

　　本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：a.承兑人为商业银行的银行承兑汇票，本集团评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失；b.承兑人为非商业银行的商业承兑汇票，参照本集团应收账款政策确认预期损失率计提损失准备，与应收账款的组合划分相同。

　　③其他应收款的组合类别及确定依据

　　本集团基于其他应收款交易对象类别、款项账龄等共同风险特征将其他应收款划分为不同的组合，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。本集团按照共同风险特征类型不同，确定以下组合：

　　账龄组合预期信用损失率

　　④应收款项融资依据信用风险特征确定组合的依据

　　本集团管理企业流动性的过程中会在部分应收票据到期前进行贴现或背书转让，并基于本集团已将相关应收票据几乎所有的风险和报酬转移给相关交易对手之后终止确认已贴现或背书的应收票据。本集团管理该类应收票据的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，故将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在应收款项融资中列示。

　　本集团将银行承兑汇票作为组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计量预期信用损失。经评估，本集团的银行承兑汇票的承兑人具有较高的信用评级，在短期内履行支付合同现金流量义务的能力很强，应收款项融资信用风险极低，无需计提预期信用减值准备。

　　2、公司计提存货跌价准备的依据、方法

　　本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、发出商品、库存商品等。

　　存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货实行永续盘存制，领用或发出存货，采用移动加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

　　资产负债表日，存货按照成本与可变现净值熟低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

　　库存商品根据订单、市场状况以及库龄情况来判断产品未来变现的预期，对能够直接实现销售的，根据产品市场售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；对于无法直接销售的产品，根据产品用料变现售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。

　　原材料与半成品、在产品根据订单、市场状况以及库龄情况等判断能否直接领用加工为存货，对无法领用的原材料与半成品、在产品，根据其材料的变现价值作为其可变现净值。发出商品根据产品合同售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。

　　本集团按单个存货项目计提存货跌价准备；资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

　　四、本次对单项资产计提减值准备超过净利润绝对值的比例30%的说明

　　根据相关规定，对单项资产计提的减值准备占公司最近一个会计年度经审计的净利润绝对值的比例在 30% 以上，且绝对金额超过 1,000 万元人民币的具体情况说明如下：

　　1、公司2024年第一季度计提存货跌价准备的具体情况

　　单位：万元

　　说明：公司存货跌价准备期末余额较期初增加884.91万元，其中本期转回或转销金额为2,267.67万元，本期计提金额为3,152.58万元。

　　2、公司本次计提存货跌价准备的依据、数额和原因等

　　五、董事会审计委员会关于计提资产减值准备的意见

　　董事会审计委员会认为：公司本次资产减值准备计提符合《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》和公司相关会计政策的规定，符合公司资产实际情况，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，公允地反映了公司2024年第一季度的财务状况、资产价值及经营成果。因此，审计委员会同意将此议案提交公司董事会审议。

　　六、监事会关于计提资产减值准备的意见

　　监事会经审核认为：公司本次按照《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》等有关规定和公司实际情况计提资产减值准备，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况、资产价值及经营成果，同意公司本次资产减值准备的计提。

　　七、备查文件

　　1、公司董事会审计委员会2024年第四次会议决议；

　　2、公司第八届董事会第三次会议决议；

　　3、公司第八届监事会第三次会议决议。

　　特此公告。

　　武汉凡谷电子技术股份有限公司董事会

　　二二四年四月二十四日