科华数据股份有限公司 关于会计政策变更的公告

　　证券代码：002335                证券简称：科华数据           公告编号：2024-027

　　债券代码：127091                债券简称：科数转债

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担责任。

　　科华数据股份有限公司（以下简称“公司”）本次会计政策变更系根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的相关企业会计准则解释而进行的相应变更，无需提交公司董事会和股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。具体情况如下：

　　一、会计政策变更概述

　　1、变更原因及变更日期

　　2023年10月25日，财政部颁布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21 号），规定“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”和“关于售后租回交易的会计处理”内容自2024年1月1日起施行。由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。

　　2、变更前采取的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则--基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　3、变更后采取的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第17号》要求执行。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、本次变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部发布的最新会计准则解释进行的相应变更，符合相关法律法规的规定。本次会计政策变更，不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，也不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

　　特此公告。

　　科华数据股份有限公司董事会

　　2024年04月26日

　　证券代码：002335          证券简称：科华数据         公告编号：2024-028

　　债券代码：127091          债券简称：科数转债

　　科华数据股份有限公司

　　关于公司2023年度募集资金存放

　　与实际使用情况的专项报告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担责任。

　　根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将科华数据股份有限公司（以下简称公司）2023年度募集资金存放与使用情况报告如下：

　　一、 募集资金基本情况

　　（一）实际募集资金金额、资金到位时间

　　经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1681号《关于同意科华数据股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》，公司于2023年8月向不特定对象发行可转换公司债券14,920,680张，每张面值为人民币100元，应募集资金总额为人民币149,206.80万元，根据有关规定扣除发行费用1,140.48万元后，实际募集资金金额为148,066.32万元。该募集资金已于2023年8月到账，业经容诚会计师事务所于2023年8月30日出具的容诚验字[2023]361Z0043号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

　　（二）募集资金使用及结余情况

　　金额单位：人民币万元

　　二、 募集资金存放和管理情况

　　为规范公司募集资金的存放、使用和管理，根据《公司法》、中国证监《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2022]15号）、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作（2023年修订）》相关监管规定及公司《募集资金管理办法》要求，根据董事会的授权，公司分别与保荐机构广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）、中国建设银行股份有限公司厦门湖滨支行、中国工商银行股份有限公司厦门软件园支行、中国农业银行股份有限公司厦门金融中心支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，公司、全资子公司厦门科华慧云科技有限公司（以下简称“厦门慧云”）分别与广发证券、兴业银行股份有限公司厦门分行、中国工商银行股份有限公司厦门软件园支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

　　截至2023年12月31日止，募集资金存储情况如下：

　　金额单位：人民币万元

　　三、 2023年度募集资金的实际使用情况

　　截至2023年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币48,547.71万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1:募集资金使用情况对照表。

　　四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

　　1. 公司募集资金投资项目未发生变更。

　　2. 公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。

　　五、 募集资金使用及披露中存在的问题

　　公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

　　附表1：募集资金使用情况对照表

　　科华数据股份有限公司董事会

　　2024年4月25日

　　附表1：

　　2023年度募集资金使用情况对照表

　　单位：万元

　　证券代码：002335                      证券简称：科华数据                           公告编号：2024-015

　　债券代码：127091                      债券简称：科数转债

　　科华数据股份有限公司

　　2024年第一季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第一季度报告是否经审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　R适用 □不适用

　　单位：股

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用R 不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　1、关于向不特定对象发行可转换公司债券事项：经深圳证券交易所同意，公司 149,206.80 万元可转换公司债券于2023年9月12日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“科数转债”，债券代码“127091”。根据有关规定和《科华数据股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称《募集说明书》）的约定，公司本次发行的可转换公司债券自2024年2月29日开始转股，转股期自2024年2月29日至2029年8月22日。上述内容详见巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn ）《关于科数转债开始转股的提示性公告》（公告编号：2024-006）。

　　2、公司于2024年2月5日召开第九届董事会第十一次会议、第九届监事会第八次会议，审议通过了《关于子公司增资扩股实施股权激励暨关联交易的议案》，为了增强公司和全资子公司厦门科华数能科技有限公司（以下简称“科华数能”）的凝聚力、维护公司和科华数能的长期稳定发展，建立利益共享、风险共担的长效激励约束机制，吸引和留住人才，充分调动员工积极性、主动性和创造性，增强团队风险共担、成就共享的认同意识和事业凝聚力，促进公司新能源业务持续快速发展，结合公司实际情况以及未来持续、稳定发展的目标，公司拟通过子公司增资扩股形式对公司及科华数能的部分董事、监事、高级管理人员及骨干员工实施股权激励，前述激励对象拟直接持有或通过持有员工持股平台合伙份额间接持有科华数能股权的方式参与本次股权激励，合计增资金额不超过13,260.00万元（含本数）。公司放弃对科华数能上述新增注册资本的优先认缴出资权,公司对科华数能的持股比例将由100%降至79.37%，本次股权激励的实施不会改变公司对科华数能的控制权。上述内容详见巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn ）《关于子公司增资扩股实施股权激励暨关联交易的公告》（公告编号：2024-005）。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：科华数据股份有限公司

　　2024年03月31日

　　单位：元

　　法定代表人：陈成辉    主管会计工作负责人：汤珊      会计机构负责人：汤珊

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

　　法定代表人：陈成辉    主管会计工作负责人：汤珊    会计机构负责人：汤珊

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第一季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第一季度报告未经审计。

　　科华数据股份有限公司董事会

　　证券代码：002335          证券简称：科华数据        公告编号：2024-029

　　债券代码：127091          债券简称：科数转债

　　科华数据股份有限公司

　　关于举办2023年度网上业绩说明会的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担责任。

　　为进一步加强与投资者的互动交流，科华数据股份有限公司（以下简称“公司”）已于 2024 年 4 月 26 日披露 2023 年年度报告及 2024 年第一季度报告。为便于广大投资者进一步了解公司经营情况，公司定于 2024 年 5 月 15 日（星期三）下午 15:00—17:00 通过深圳证券交易所“互动易”平台“云访谈”栏目举办 2023 年度业绩说明会。具体情况安排如下：    一、业绩说明会相关安排

　　1、召开时间：2024 年 5 月 15 日（星期三）下午 15:00—17:00。

　　2、召开方式：本次业绩说明会将采用网络远程的方式举行。

　　3 、 参 与 方 式 ： 投 资 者 可 登 陆 深 圳 证 券 交 易 所 “ 互 动 易 ” 平 台（http://irm.cninfo.com.cn），进入“云访谈”栏目参与本次业绩说明会。

　　4、公司出席人员：公司董事长陈成辉先生，公司副董事长兼总裁陈四雄先生，独立董事阳建勋先生，公司副总裁兼财务总监汤珊女士，公司董事会秘书林韬先生。

　　二、投资者问题征集及方式

　　为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2023 年度业绩说明会向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可提前登录深圳证券交易所“互动易”平台（http://irm.cninfo.com.cn）“云访谈”栏目进入本公司说明会页面进行提问，或通过邮箱 002335@kehua.com 进行提问，公司将在 2023 年度业绩说明会上，对投资者普遍关注的问题进行回答。

　　欢迎广大投资者积极参与。

　　特此公告。

　　科华数据股份有限公司董事会

　　2024年4月26日

　　证券代码：002335        证券简称：科华数据           公告编号：2024-026

　　债券代码：127091        债券简称：科数转债

　　科华数据股份有限公司

　　关于修订、制定公司部分管理制度的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担责任。

　　科华数据股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月25日召开了第九届董事会第十二次会议，会议审议通过了制定、修订公司部分管理制度的相关议案，为进一步促进公司规范运作，维护公司及股东的合法权益，建立健全内部管理制度，根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件的最新规定，公司结合实际情况，拟修订、制定公司部分管理制度，现将相关情况公告如下：

　　其中《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作规则》三项注明需提交股东大会审议的制度，自公司股东大会审议通过之日起生效实施，其他制度自董事会审议通过之日起生效实施，原相应制度同时废止。具体内容详见公司同日披露于深圳证券交易所网站的相关公告及文件。

　　特此公告。

　　科华数据股份有限公司董事会

　　2024年04月26日

　　证券代码：002335          证券简称：科华数据          公告编号：2024-022

　　债券代码: 127091           债券简称: 科数转债

　　科华数据股份有限公司关于

　　全资子公司开展融资租赁业务的公告

　　本公司及董事会全体成员担保公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担责任。

　　科华数据股份有限公司（以下简称“公司”或“科华数据”）于2024年4月25日召开了第九届董事会第十二次会议、第九届监事会第九次会议，审议通过了《关于全资子公司开展融资租赁业务的议案》，公司及全资子公司北京云著科技有限公司（以下简称“北京云著”）拟通过与工银金融租赁有限公司（以下简称“工银金租”）以直租（联合承租）的方式开展融资租赁业务，融资额度不超过人民币 30,000 万元（含 30,000 万元），期限不超过60个月（含60个月），并授权公司经营管理层负责具体项目的实施等相关事宜。现将有关情况公告如下：

　　一、融资租赁情况概述

　　为进一步盘活公司现有资产、拓宽融资渠道、优化筹资结构、满足资金需求，公司及全资子公司北京云著科技有限公司拟与工银金融租赁有限公司以直租的方式开展融资租赁业务，融资额度不超过人民币30,000万元（含30,000万元）,期限不超过60个月（含60个月），并授权公司经营管理层负责具体项目的实施等相关事宜。

　　本议案不构成关联交易，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《公司章程》等相关规定。该交易额度在董事会审议权限范围内，无需提交公司股东大会审议。

　　二、交易对方的基本情况

　　公司名称：工银金融租赁有限公司

　　注册地址：天津经济开发区第二大街62号泰达MSD-B1座20层

　　类型：有限责任公司

　　法定代表人：张正华

　　注册资本：1,800,000万元

　　成立日期：2007-11-26

　　统一社会信用代码：91120116710935177L

　　经营范围：融资租赁业务；转让和受让融资租赁资产；固定收益类证券投资业务；接受承租人的租赁保证金；同业拆借；向金融机构借款；境外借款；租赁物变卖及处理业务；经济咨询；在境内保税地区设立项目公司开展融资租赁业务；为控股子公司、项目公司对外融资提供担保；国务院银行保险监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　交易对方为具备开展融资租赁业务的相关资质，并与公司的实际控制人、控股股东、公司及子公司均不存在关联关系的融资租赁机构。

　　三、交易的主要内容

　　1、承租人：北京云著科技有限公司、科华数据股份有限公司

　　2、出租人：工银金融租赁有限公司

　　3、租赁物：数据中心相关设备（交易标的不存在抵押、质押或者其他第三人权利，亦不涉及有关资产的重大争议、诉讼或仲裁事项，不存在查封、冻结等司法措施）。

　　4、租赁方式：直租（联合承租）的方式。

　　5、租赁本金：不超过人民币 30,000 万元

　　6、租赁期限：不超过 60 个月（含 60 个月）

　　7、租赁利率、租金及还款方式：按照市场利率，具体按照与工银金租签订的融资租赁合同的还款条款执行。

　　8、留购价格：租赁期满，公司以留购价 1 元人民币购买此融资租赁资产所有权。

　　9、租赁设备所属权：在租赁期间，数据中心相关设备所有权归工银金租，租赁期届满，合同履行完毕后并支付上述留购价后数据中心相关设备所有权转移至北京云著。

　　四、本次融资租赁的目的及对公司的影响

　　本次公司拟通过融资租赁方式进行融资，有利于拓宽融资渠道、优化融资结构，降低资金成本，为公司的生产经营提供资金支持。本次开展融资租赁业务，不影响公司对用于融资租赁固定资产的使用，不会对公司的生产经营产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　五、备查文件

　　1、第九届董事会第十二次会议决议；

　　2、第九届监事会第九次会议决议。

　　特此公告。

　　科华数据股份有限公司董事会

　　2024年4月26日

　　证券代码: 002335          证券简称: 科华数据        公告编号：2024-020

　　债券代码: 127091          债券简称: 科数转债

　　科华数据股份有限公司

　　关于公司使用闲置自有资金进行国债

　　逆回购投资的公告

　　本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1、投资种类：在深圳证券交易所、上海证券交易所挂牌交易的国债逆回购品种。

　　2、投资金额：投资总额不超过人民币8亿元。在上述额度内，资金可滚动使用，即在投资期限内的任一时点的国债逆回购余额不超过人民币8亿元。

　　3、特别风险提示：公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此短期投资的实际收益不可预期。

　　一、投资情况概述

　　为提高资金使用效率，合理利用闲置资金，增加公司收益，科华数据股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月25日召开第九届董事会第十二次会议及第九届监事会第九次会议审议通过了《关于公司使用闲置自有资金进行国债逆回购投资的议案》，同意公司使用不超过人民币8亿元的闲置自有资金进行国债逆回购投资，并授权公司管理层负责具体实施事宜。现将有关情况公告如下：

　　（一）投资目的：由于国债逆回购利率远高于同期银行活期存款利率，国债逆回购投资具有明显的收益性，为了提高自有资金的使用效率，提高资产回报率，优化资产结构，增加公司收益，为公司股东谋取更多的投资回报。

　　（二）投资金额：投资总额不超过人民币8亿元（含全资及控股子公司在内）。在上述额度内，资金可滚动使用，即在投资期限内的任一时点的国债逆回购余额不超过人民币8亿元。

　　（三）投资品种：在深圳证券交易所、上海证券交易所挂牌交易的国债逆回购品种。

　　（四）投资期限：2023年年度股东大会决议之日起至2024年年度股东大会召开日止。

　　（五）资金来源：公司闲置自有资金，资金来源合法合规。

　　二、审批程序

　　本次《关于公司使用闲置自有资金进行国债逆回购投资的议案》已获得第九届董事会第十二次会议、第九届监事会第九次会议审议通过。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关规定，本次事项尚需提交公司股东大会审议。本次对外投资不构成关联交易，也不属于《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》规定的风险投资行为。

　　三、投资风险分析及风控措施

　　（一）投资风险分析

　　1、国债逆回购的投资收益率在成交时即已确定，成交后不承担国债价格波动的风险。公司开展的国债逆回购投资业务，系采用标准券方式的质押式回购交易，不存在履约风险。

　　2、公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此短期投资的实际收益不可预期。

　　3、相关工作人员的操作风险。

　　（二）风控措施

　　为最大程度的规避投资风险，公司将采取以下风控措施：

　　1、公司董事会授权财务总监在上述额度范围内行使相关决策权，签署相关文件，操作国债逆回购投资业务，且资金仅由公司付款账户向证券账户划转；财务总监需及时跟踪和分析投资产品的情况，并每月向公司董事长和总裁汇报运行情况，一旦发现或判断有不利因素，将及时采取相应的保全措施，控制投资风险；

　　2、公司内审负责人负责对国债逆回购资金使用与保管情况的审计与监督，每个季度末应对投资情况进行全面检查，如有异常，将及时向公司董事会报告；

　　3、公司监事会应当对国债逆回购资金使用情况进行监督与检查；

　　4、公司将依据深交所的相关规定，做好相关信息披露工作。

　　四、投资对公司的影响

　　公司进行国债逆回购投资是为了提高自有资金的使用效率，提高资产回报率，优化资产结构，增加公司收益，为公司股东谋取更多的投资回报。目前，国债逆回购交易共有 1、2、3、4、7、14、28、91、182 天 9 个品种，由于其具有周期短、安全性高、收益较高的特点，将暂时闲置的自有资金投入于国债逆回购有利于提高公司资金利用效率，且不会影响公司日常生产经营活动的正常进行。另外，公司也会根据自身实际需求适时寻求良好的交易时机以及回购品种，保证收益的同时也能保障公司日常生产经营活动所需资金不被占用，对公司未来财务状况及公司生产经营将产生积极影响。

　　五、备查文件

　　（一）第九届董事会第十二次会议决议；

　　（二）第九届监事会第九次会议决议。

　　特此公告。

　　科华数据股份有限公司

　　董事会

　　2024年04月26日