陕西康惠制药股份有限公司 关于2023年拟不进行利润分配的公告

　　证券代码：603139       证券简称：康惠制药       公告编号：2024-018

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 2023年度利润分配预案为：不进行现利润分配，也不进行资本公积转增股本。

　　● 本次利润分配方案已经第五届董事会第十三次会议及第五届监事会第十次会议审议通过，尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

　　一、利润分配预案内容

　　经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2023年12月31日，陕西康惠制药股份有限公司（以下简称“公司”）合并报表实现归属于上市公司股东的净利润-2,615.86万元，母公司2023年度实现净利润-2,143.95万元，根据《公司法》和《公司章程》规定，本年度不提取法定公积金，2023年末母公司可供股东分配的利润为38,949.77万元。

　　公司于2024年4月25日召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于2023年度利润分配的预案》，公司2023年度利润分配预案为：本年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。本次利润分配方案尚需提交2023年年度股东大会审议。

　　二、本年度不进行利润分配的情况说明

　　根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等法律法规、规范性文件及《公司章程》等相关规定，基于公司2023年度归属于上市公司股东净利润为负数的情况，且综合考虑公司目前所处的行业环境及公司的发展战略、经营情况、资金需求，结合公司实际经营成果与资金状况等因素确定的。因此，为增强公司抵御风险能力，更好地维护全体股东的长远利益，经董事会研究决定2023年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。

　　三、公司履行的决策程序

　　（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

　　公司于2024年4月25日召开第五届董事会第十三次会议，以9票同意、0票反对、0票弃权，审议通过《关于2023年度利润分配的预案》，并同意将该预案提交公司2023年年度股东大会审议。

　　（二）监事会意见

　　公司于2024年4月25日召开第五届监事会第十次会议，以3票同意、0票反对、0票弃权，审议通过《关于2023年度利润分配的预案》。监事会认为：公司董事会提出的2023年度利润分配预案，充分考虑了公司实际经营和资金需求安排，符合公司发展战略和经营规划，该预案符合相关法律、法规以及《公司章程》的规定，有利于维护股东的长远利益，决策程序合法合规，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　四、相关风险提示

　　公司2023年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。本次利润分配预案综合考虑了公司实际经营情况及资金需求等多方面因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司的正常经营和长期发展。本次利润分配预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议通过后方可实施，敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告

　　陕西康惠制药股份有限公司董事会

　　2024年4月27日

　　证券代码：603139      证券简称：康惠制药      公告编号：2024-022

　　陕西康惠制药股份有限公司

　　关于计提信用减值损失

　　及资产减值损失的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　陕西康惠制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月25日召开第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第十次会议，审议通过《关于计提信用减值损失及资产减值损失的议案》，现将相关事项公告如下：

　　一、本次计提信用减值损失及资产减值损失情况

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策等规定，公司对合并报表范围内可能发生减值迹象的各项资产进行了全面清查。2023年度拟计提信用减值损失和资产减值损失共计2,457.26万元，其中：计提信用减值损失382.80万元，计提资产减值损失2,074.46万元。各项减值损失明细如下：

　　二、本次计提信用减值损失和资产减值损失的说明

　　（一）信用减值损失

　　1、应收票据与应收账款

　　公司应收票据、应收账款参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收票据、应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

　　2、其他应收款

　　公司其他应收款参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

　　2023年度，公司应收票据、应收账款、其他应收款计提信用减值损失共计382.80万元。

　　（二）资产减值损失

　　1、存货

　　公司根据存货会计政策，在资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益；在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

　　2、固定资产、无形资产、在建工程

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司在每年年度终了对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等非流动资产进行减值测试，判断是否存在减值迹象，如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，计提相应的减值损失。

　　2023年度，公司存货、固定资产、无形资产、在建工程计提资产减值损失共计2,074.46万元。

　　三、本次计提信用减值损失和资产减值损失对公司的影响

　　公司2023年度计提信用减值损失及资产减值损失金额共计2,457.26万元，其中计提信用减值损失382.80万元，计提资产减值损失2,074.46万元，导致2023年度公司合并报表利润总额减少2,457.26万元。上述减值损失计提已体现在公司2023年度归属于上市公司股东净利润中。

　　四、本次计提减值损失的审批程序及意见

　　1、董事会审议及意见

　　公司第五届董事会第十三次会议以9票赞成、0票弃权、0票反对，审议通

　　过《关于计提信用减值损失及资产减值损失的议案》，董事会认为，本次计提信用减值损失及资产减值损失是按照国家相关会计准则和公司的会计政策、内部控制制度进行的，符合《企业会计准则》的有关规定，上述减值损失的计提能更加真实客观地反映公司的财务状况及经营成果。

　　2、监事会意见

　　监事会认为：公司本次计提信用减值损失及资产减值损失符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，符合公司的实际情况，计提后能够公允、客观、真实地反映公司资产状况和经营成果。本次计提信用减值损失及资产减值损失的决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司和股东的利益的情形。

　　特此公告

　　陕西康惠制药股份有限公司董事会

　　2024年4月27日

　　证券代码：603139        证券简称：康惠制药           公告编号：2024-026

　　陕西康惠制药股份有限公司

　　关于2024年第一季度主要经营数据的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　根据上海证券交易所发布的上市公司分行业信息披露指引及《关于做好主板上市公司2024年第一季度报告披露工作的重要提醒》相关要求，现将公司2024年第一季度主要经营数据披露如下：

　　一、报告期内，公司主营业务收入按分行业经营情况如下：

　　单位：万元

　　二、 报告期内，公司主营业务收入按产品用途经营情况如下：

　　单位：万元

　　三、 报告期内，公司主营业务分地区经营情况如下：

　　单位：万元

　　本公告之经营数据未经审计，提醒投资者审慎使用上述数据。

　　陕西康惠制药股份有限公司董事会

　　2024年 4月27日

　　证券代码：603139             证券简称：康惠制药

　　陕西康惠制药股份有限公司

　　2024年第一季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第一季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　√适用     □不适用

　　单位:元  币种:人民币

　　对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

　　□适用     √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用     √不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用     √不适用

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用     √不适用

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2024年3月31日

　　编制单位:陕西康惠制药股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：王延岭      主管会计工作负责人：邹滨泽      会计机构负责人：白丽丽

　　合并利润表

　　2024年1—3月

　　编制单位：陕西康惠制药股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

　　公司负责人：王延岭      主管会计工作负责人：邹滨泽      会计机构负责人：白丽丽

　　合并现金流量表

　　2024年1—3月

　　编制单位：陕西康惠制药股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：王延岭  主管会计工作负责人：邹滨泽 会计机构负责人：白丽丽

　　(三) 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告

　　陕西康惠制药股份有限公司董事会

　　2024年4月25日

　　证券代码：603139        证券简称：康惠制药      公告编号：2024-019

　　陕西康惠制药股份有限公司

　　2024年度向金融机构申请综合授信额度及接受关联方担保的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　陕西康惠制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月25日分别召开第五届董事会第十三次次会议、第五届监事会第十次会议，审议通过《关于2024年度向金融机构申请综合授信额度及接受关联方担保的议案》，现将相关事项公告如下：

　　一、本次申请综合授信额度的基本情况

　　为满足公司生产经营和业务发展需要，公司（含全资及控股子公司）2024年度拟向金融机构（包括但不限于：农业银行、招商银行、民生银行、浙商银行、中国银行、中国工商银行、建设银行、兴业银行、交通银行、长安银行、浦发银行、农商银行、成都银行、渣打银行、金都村镇银行等多家银行及其他非银行金融机构）申请总计不超过12亿元综合授信额度，具体的授信额度、分项额度及业务品种，最终以各家银行实际审批为准。

　　以上授信期限为一年，自公司与银行签订具体合同之日起计算。以上授信额度不等于公司的实际融资金额，实际融资金额应在授信额度内，以金融机构与公司实际发生的融资金额为准，具体融资金额将视公司运营资金的实际需求来合理确定。授信期限内，授信额度可循环使用。本次申请融资授信额度的决议有效期为自2023年年度股东大会审议通过之日起至2024年年度股东大会召开之日止。

　　前述授信业务及与之配套的担保、抵押事项，在不超过上述授信融资额度的前提下，提请股东大会授权董事长或其授权代表人全权办理相关业务，并签署相关法律文件。

　　二、为公司申请综合授信额度提供关联担保的具体情况

　　公司控股股东陕西康惠控股有限公司（以下简称“康惠控股”）及实际控制人、董事长兼总经理王延岭先生拟为公司2024年度向金融机构申请综合授信额度提供连带责任保证，担保数额以实际授信额度为准，该担保不涉及向公司收取任何担保费用，也不需要公司提供反担保。

　　根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，康惠控股为公司的关联法人，王延岭先生为公司的关联自然人，本次交易构成关联交易。根据《上海证券交易所股票上市规则》6.3.18的规定，上市公司单方面获得利益且不支付对价、不附任何义务的交易，包括受赠现金资产、获得债务减免、无偿接受担保和财务资助等，可以免于按照关联交易的方式审议和披露。

　　三、履行的审议程序

　　公司于2024年4月25日召开第五届董事会第十三次会议，以9票同意、0票反对、0票弃权，审议通过《关于2024年度向金融机构申请综合授信额度及接受关联方担保的议案》；同时，该议案经公司第五届监事会第十次会议审议通过，监事会认为：公司董事会审议的关于2024年度向金融机构申请综合授信额度及接受关联方担保事项的决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，不影响公司正常生产经营，不存在损害公司和股东利益的情形。

　　根据《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，公司2024年度向金融机构申请综合授信额度及接受关联方担保的事项尚需提交2023年年度股东大会审议。

　　特此公告

　　陕西康惠制药股份有限公司董事会

　　2024年4月27日

　　证券代码：603139        证券简称：康惠制药        公告编号：2024-020

　　陕西康惠制药股份有限公司

　　关于使用闲置自有资金购买理财产品的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 投资种类：投资安全性较高、流动性较好的中低风险理财产品。

　　● 投资金额：最高额不超过12,000万元人民币。

　　● 履行的审议程序：陕西康惠制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月25日召开第五届董事会第十三次会议及第五届监事会第十次会议，审议通过《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案》。

　　● 特别风险提示：在投资过程中存在市场风险、投资风险、信用风险、流动性风险及其他风险，敬请广大投资者注意投资风险。

　　一、委托理财概况

　　（一）委托理财目的

　　在不影响公司（含全资及控股子公司，以下统称“公司”）主营业务正常发展并确保经营资金需求的前提下，合理利用闲置自有资金购买理财产品，提高资金使用效率，增加投资收益，为公司及股东获取更多的投资回报。

　　（二）投资金额

　　公司拟使用最高额不超过12,000万元人民币的闲置自有资金购买理财产品,在上述额度范围内，资金可循环滚动使用。

　　（三）资金来源：闲置自有资金。

　　（四）投资方式

　　公司拟购买安全性较高、流动性较好的中低风险理财产品（包括但不限于银行、证券公司或其他金融机构发行的理财产品）。

　　（五）投资期限：不超过12个月

　　二、公司履行的决策程序

　　（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

　　公司于2024年4月25日召开第五届董事会第十三次会议，以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案》。

　　（二）监事会意见

　　公司在保证资金安全与流动性的前提下，使用闲置自有资金购买理财产品，有利于提高闲置自有资金的使用效率，不会对公司经营造成不利影响。该事项决策程序符合法律法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　三、投资风险及风险控制措施

　　针对金融市场受宏观经济的影响而产生投资市场波动、投资收益不及预期以及相关工作人员存在操作和监控等风险，公司采取措施如下：

　　1、公司将严格按照《理财产品管理制度》等相关制度的规定进行投资理财，防范投资风险。同时，公司将结合日常经营、资金使用计划等情况，合理开展理财产品投资。

　　2、公司财务部相关人员将及时分析和跟踪理财产品投向及进展情况，发现存在可能影响公司资金安全风险的情况下，及时采取相应措施，控制投资风险。同时，财务部建立台账对购买的理财产品进行管理，建立健全会计账目,做好资金使用的账务核算工作。

　　3、实行岗位分离操作：投资业务的审批、资金入账及划出、买卖(申购、赎回)岗位分离。

　　4、公司审计部门、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查,必要时可以聘请专业机构进行审计。

　　5、公司将依据上海证券交易所的相关规定，及时履行信息披露义务，在定期报告中披露报告期内购买理财产品的具体情况及相应的损益情况。

　　四、对公司的影响

　　在确保日常经营资金需求和资金安全的前提下，以闲置自有资金购买安全性较高、流动性较好的中低风险理财产品，不会影响公司日常经营周转需要，也不会影响公司主营业务的正常发展。同时，公司使用闲置自有资金购买理财产品，将有利于提高闲置自有资金的使用效率，增加公司投资收益。

　　根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，公司将购买的理财产品在资产负债表中列示为“交易性金融资产”，其利息收益计入利润表中的“投资收益”。

　　特此公告

　　陕西康惠制药股份有限公司董事会

　　2024年4月27日

　　证券代码：603139      证券简称：康惠制药      公告编号：2024-021

　　陕西康惠制药股份有限公司

　　关于2024年度预计为控股子公司

　　提供担保的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示:

　　● 被担保人名称：

　　1.陕西方元医药生物有限公司（以下简称“方元医药”，系公司控股子公司）；

　　2.陕西新高新药业有限公司（以下简称“新高新药业”，系公司控股子公司）；

　　3.陕西友帮生物医药科技有限公司（以下简称“陕西友帮”，陕西友帮是公司控股子公司山东友帮生化科技有限公司的全资子公司）；

　　4.四川春盛药业集团股份有限公司（以下简称“春盛药业”，系公司控股子公司）；

　　5.四川菩丰堂药业有限公司（以下简称“菩丰堂”，菩丰堂是春盛药业的全资子公司）；

　　6.咸阳康驰医药有限公司（以下简称“康驰医药”，系公司全资子公司），

　　以上被担保方统称“控股子公司”。

　　● 2024年度预计担保额度：自公司2023年年度股东大会审议通过之日起12个月，公司拟为上述控股子公司提供不超过19,900万元连带责任保证。

　　● 本次担保是否有反担保：是（康驰医药为全资子公司，不提供反担保）

　　● 对外担保逾期的累计数量：无

　　● 特别风险提示：截至2023年12月31日，被担保对象陕西友帮、菩丰堂

　　及康驰医药资产负债率均已超过70%，请投资者注意投资风险。

　　一、 担保情况概述

　　为满足控股子公司的融资需求，促进其业务发展，陕西康惠制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月25日召开第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第十次会议，审议通过《关于2024年度预计为控股子公司提供担保的议案》，同意公司为控股子公司在金融机构申请的综合授信提供不超过19,900万元的连带责任保证，具体情况如下：

　　公司可根据实际情况，在股东大会批准的上述预计担保额度范围内，对各被担保对象的担保额度进行调剂，但资产负债率低于70%与资产负债率高于70%的被担保对象的担保额度不能互相调剂使用。

　　控股子公司的其他股东按其持股比例向公司提供反担保，担保方式为连带责任保证。本次担保提请股东大会授权公司董事长签署担保合同等该事项所涉文件，授权有效期自2023年年度股东大会审议通过之日起12个月。

　　本次担保事项的表决程序符合《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《公司对外担保管理制度》等有关法律法规规定。本次担保事项尚需提交2023年年度股东大会审议。

　　二、 被担保人基本情况

　　（一）陕西方元医药生物有限公司基本情况

　　方元医药最近一年又一期主要财务数据如下：

　　单位：元

　　（二）陕西新高新药业有限公司基本情况

　　新高新药业最近一年又一期主要财务数据如下：

　　单位：元

　　（三）陕西友帮生物医药科技有限公司基本情况

　　陕西友帮最近一年又一期主要财务数据如下：

　　单位：元

　　（四）四川春盛药业集团股份有限公司基本情况

　　春盛药业最近一年又一期主要财务数据如下：

　　单位：元

　　（五） 四川菩丰堂药业有限公司基本情况

　　菩丰堂药业最近一年又一期主要财务数据如下：

　　单位：元

　　（六）咸阳康驰医药有限公司基本情况

　　咸阳康驰最近一年又一期主要财务数据如下：

　　单位：元

　　三、 担保协议的主要内容

　　预计担保总额仅为公司为控股子公司拟提供的担保额度，具体担保金额以公司与有关金融机构签署的担保协议为准。公司目前尚未确定担保协议内容，具体每笔授信担保金额、担保期限等条款将在上述范围内，由具体合同约定。授权控股子公司董事长签署授信合同文本及授信相关文件，授权公司董事长根据实际担保情况在担保额度范围内审批并签署担保相关文件。前述担保尚需相关金融机构审核同意，签约时间以实际签署的合同为准。

　　四、担保的必要性和合理性

　　为满足控股子公司在经营过程中的融资需求，促进其健康持续发展，公司为其在金融机构申请的贷款提供担保，符合公司整体利益和战略发展，本次被担保对象均为公司合并报表范围内的子公司，公司对其具有充分的控制力，能对其经营进行有效监督和管理，公司为其担保风险可控。该项担保不会影响公司的正常生产经营和业务发展，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　五、公司履行的决策程序

　　（一）董事会意见

　　公司于2024年4月25日召开第五届董事会第十三次会议，以9票同意、0票反对、0票弃权，审议通过《关于2024年度预计为控股子公司提供担保的议案》。公司董事会认为，该担保是公司为合并报表范围内的子公司提供的担保，风险可控，该担保有利于控股子公司相关业务的开展，不存在损害公司及股东合法权益的情形。该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

　　（二）监事会意见

　　公司于2024年4月25日召开第五届监事会第十次会议，以3票同意、0票反对、0票弃全，审议通过《关于2024年度预计为控股子公司提供担保的议案》。监事会认为：为支持控股子公司生产经营发展，公司2024年度预计为合并报表范围内的子公司在金融机构申请的综合授信提供担保，风险可控，不会对公司的生产经营带来不利影响，本次担保审议符合相关法律法规的规定，不会损害公司及股东的利益的情形

　　六、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　截至报告披露日，公司为控股子公司提供担保余额为16,394.93万元，占公司最近一期（2023年末）经审计净资产的17.27%，不存在逾期担保情况。除此之外，公司及控股子公司无其他对外担保。

　　特此公告

　　陕西康惠制药股份有限公司

　　董事会

　　2024年4月27日