完美世界股份有限公司 2024年第一季度报告

　　证券代码：002624                   证券简称：完美世界                        公告编号：2024-028

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第一季度报告是否经审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　注：计算每股收益时已根据企业会计准则相关规定，扣除回购专用证券账户及员工持股计划专户持有的相关股份。

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　（一）资产负债表项目

　　1、货币资金期末数较上年末增加41.07%，主要系报告期经营活动、投资活动和筹资活动现金流入流出综合作用的净影响。

　　2、交易性金融资产期末数较上年末减少47.60%，主要系报告期末理财产品减少所致。

　　3、应收票据期末数较上年末减少72.91%，主要系报告期应收票据回款所致。

　　4、存货期末数较上年末增加35.58%，主要系报告期投资制作的影视剧形成的存货增加，以及支付给游戏授权方的游戏分成形成的合同履约成本增加所致。

　　5、一年内到期的非流动资产期末数较上年末减少42.44%，主要系报告期末一年内到期大额存单减少所致。

　　6、其他非流动金融资产期末数较上年末减少57.07%，主要系报告期处置美国环球影业片单资产所致。

　　7、无形资产期末数较上年末增加72.07%，主要系报告期游戏开发支出转入无形资产所致。

　　8、应付职工薪酬期末数较上年末减少46.00%，主要系报告期支付上年年终奖金所致。

　　9、应交税费期末数较上年末增加55.97%，主要系报告期处置美国环球影业片单资产，就该事项确认的应交所得税所致。

　　10、一年内到期的非流动负债期末数较上年末增加30.54%，主要系相关租赁负债增加所致。

　　11、其他流动负债期末数较上年末增加33.73%，主要系报告期待转销项税增加所致。

　　（二）利润表项目

　　1、报告期营业收入同比2023年第一季度减少30.19%，环比2023年第四季度减少16.68%。其中游戏业务营业收入128,496.92万元，同比2023年第一季度减少23.80%，环比2023年第四季度减少4.90%，主要系受产品生命周期影响，部分游戏充值自然下滑所致。影视业务营业收入3,471.96万元，同比2023年第一季度减少82.19%，环比2023年第四季度减少85.21%，主要系本报告期播出并确认收入的影视作品较少所致。营业成本同比2023年第一季度减少33.74%，成本随收入减少而下降。

　　2、报告期管理费用较上年同期增加38.48%，主要系报告期内公司根据战略规划及项目情况对人才梯队持续优化产生的相关费用所致。

　　3、报告期财务费用较上年同期减少104.95%，主要系报告期存款利息收入增加及租赁负债利息支出减少所致。

　　4、报告期其他收益较上年同期减少77.84%，主要系报告期政府补贴减少所致。

　　5、报告期投资收益较上年同期增加1,217.35%，主要系报告期美国环球影业片单资产处置等事项产生的投资收益，上年同期主要系权益法下确认的联营企业投资损失。

　　6、报告期公允价值变动收益较上年同期减少325.62%，主要系报告期末持有的其他非流动金融资产在报告期内的公允价值变动损益。

　　7、报告期资产处置收益较上年同期增加7,966.54%，主要系报告期办公场所发生租赁变更产生的资产处置损益。

　　8、报告期营业外收入较上年同期增加278.51%，主要系报告期收到的赔偿金增加所致。

　　9、报告期所得税费用较上年同期增加1,265.04%，主要系报告期处置美国环球影业片单资产确认的所得税费用。

　　10、报告期内公司归属于上市公司股东的净利润-2,976.41万元，同比减少112.33%，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润-15,840.92万元，同比减少177.51%。公司业绩主要由游戏业务、影视业务、总部支出等构成。报告期内游戏业务归属于上市公司股东的净利润-11,506.87万元，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润-9,892.79万元。游戏业绩较上年同期下滑的主要原因包括：报告期内公司推出的新游戏较少，数款在营游戏持续通过内容更新、精细营销等方式实现长线运营，但受生命周期影响，充值相较上年同期自然回落；同时，报告期内，公司拥抱市场变化，聚焦长期发展，推进降本增效，加大对重点项目的资源投入，并根据战略规划及项目情况，对人才梯队进行持续优化，人员优化产生的相关费用对报告期业绩产生阶段性影响。报告期内，影视业务归属于上市公司股东的净利润11,745.15万元，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润-1,727.62万元，非经常性损益主要来自美国环球影业片单资产的处置等相关收益。

　　（三）现金流量表项目

　　1、报告期经营活动产生现金净流出较上期增加129.50%，主要系公司在营游戏产品受生命周期影响充值流水相较于上年同期有所回落及报告期收到的政府补贴款较上年同期减少；同时报告期影视项目制作支出较上年同期有所增加。

　　2、报告期投资活动产生现金净流入较上期增加243.93%，主要系报告期收到处置美国环球影业片单资产的款项。

　　3、报告期筹资活动现金净流入73,292,065.31元，上年同期为净流出27,916,643.87元，主要系报告期公司租赁负债项下支付的现金较上期减少。

　　4、报告期现金及现金等价物净增加1,237,364,113.59元，主要系上述经营活动、投资活动和筹资活动现金流入流出综合作用的净影响。

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　适用 □不适用

　　单位：股

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　（一）回购事项

　　2023年12月28日，公司召开第五届董事会第二十二次会议，审议通过《关于回购公司股份方案的议案》。公司决定使用自有资金以集中竞价交易的方式回购公司股份用于股权激励或员工持股计划。本次回购的股份种类为公司发行的A股社会公众股，回购资金总额不超过人民币2亿元（含）且不低于人民币1亿元（含）。本次回购股份的价格不超过人民币19元/股。回购期限自董事会审议通过之日起12个月内，具体回购股份的数量以回购期满时公司实际回购的股份数量为准。

　　2024年1月10日，公司披露了《关于首次回购公司股份的公告》，2024年2月3日、2024年3月2日、2024年4月2日披露了《关于回购股份进展的公告》。

　　截至本报告披露前一交易日，公司通过集中竞价方式累计回购股份3,528,900股，占公司总股本的0.1819%，最高成交价为11.18元/股，最低成交价为10.07元/股，成交总金额为37,939,638元（不含交易费用）。

　　相关公告均已在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上披露。

　　（二）出售资产事项

　　2024年2月20日，公司召开第六届董事会第三次会议，审议通过《关于出售资产的议案》，公司下属子公司Perfect Universe Investment Inc.与Domain Capital Group, LLC旗下基金出资成立的子公司ACA World, LLC签订《资产购买协议》，ACA World, LLC购买Perfect Universe Investment Inc.持有的美国环球影业片单资产。具体内容详见公司于2024年2月22日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的《关于出售资产的公告》（公告编号：2024-012）。

　　该项交易已于报告期内完成交割。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：完美世界股份有限公司

　　单位：元

　　法定代表人：池宇峰                                       主管会计工作负责人：王祥玉                                           会计机构负责人：杨璐

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　法定代表人：池宇峰                                       主管会计工作负责人：王祥玉                                           会计机构负责人：杨璐

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　法定代表人：池宇峰               主管会计工作负责人：王祥玉        会计机构负责人：杨璐

　　（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第一季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第一季度报告未经审计。

　　完美世界股份有限公司董事会

　　2024年04月26日