金能科技股份有限公司 第五届监事会第二次会议决议公告

　　证券代码：603113        证券简称：金能科技        公告编号：2024-028

　　债券代码：113545        债券简称：金能转债

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 公司全体监事出席了本次会议。

　　● 本次监事会全部议案均获通过，无反对票。

　　一、监事会会议召开情况

　　金能科技股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第二次会议的书面通知于2024年4月16日以电子邮件、电话及专人送达方式发出，会议于2024年4月26日在公司会议室以现场方式召开。应参加会议并表决的监事3名，实际参加会议并表决的监事3名，会议由祝德增先生主持，公司全体监事会成员出席了本次会议。会议的通知、召开符合《公司法》《公司章程》等有关法律、法规的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　（一）审议并通过了《2023年度监事会工作报告》

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　本议案需提交2023年年度股东大会审议。

　　（二）审议并通过了《2023年度财务决算报告》

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　本议案需提交2023年年度股东大会审议。

　　（三）审议并通过了《2023年年度报告及其摘要》

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　公司2023年年度报告及摘要的编制程序符合法律、法规、公司章程和公司管理制度的各项规定；本次年度报告的内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，客观地反映了公司2023年度的财务及经营状况。

　　具体内容详见公司披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体的《金能科技股份有限公司2023年年度报告》及《金能科技股份有限公司2023年年度报告摘要》。

　　本议案需提交2023年年度股东大会审议。

　　（四）审议并通过了《2023年度内部控制自我评价报告及内部控制审计报告》

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体的《金能科技股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告》及《内部控制审计报告》。

　　本议案需提交2023年年度股东大会审议。

　　（五）审议并通过了《2023年度利润分配方案》

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　公司2023年度利润分配方案综合考虑了内外部因素、公司经营现状、未来发展规划、未来资金需求以及董事的意见和股东的期望，履行了相关决策程序，同意公司2023年度利润分配方案。

　　本议案需提交2023年年度股东大会审议。

　　（六）审议并通过了《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　同意公司《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，具体内容详见公司披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体的《金能科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

　　本议案需提交2022年年度股东大会审议。

　　（七）审议并通过了《关于监事2023年度薪酬执行情况及2024年薪酬计划的议案》

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　2023年度公司监事薪酬执行情况如下：

　　2024年度公司监事薪酬计划如下：

　　本议案需提交2023年年度股东大会审议。

　　（八）审议并通过了《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，具体内容详见公司披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体的《金能科技股份有限公司关于续聘公司2024年度审计机构的公告》。

　　本议案需提交2023年年度股东大会审议。

　　（九）审议并通过了《2024年度财务预算报告》

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　预计2024年度实现营业收入为1,883,532.32万元；年度产生营业成本为1,805,101.25万元；年度实现营业利润为37,329.46万元；年度产生税金及附加3,768.74万元；年度产生销售费用为2,081.67万元；年度产生管理费用为18,925.76万元；年度产生财务费用为18,611.58万元；年度实现利润总额37,828.96万元；年度实现净利润34,548.94万元。

　　本议案需提交2023年年度股东大会审议。

　　（十）审议并通过了《关于2024年度预计向银行申请综合授信额度的议案》

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　同意公司及其全资子公司2024年度向银行申请总额不超过人民币150亿元的综合授信额度。具体内容详见公司披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体的《金能科技股份有限公司关于2024年度预计向银行申请综合授信额度的公告》。

　　本议案需提交2023年年度股东大会审议。

　　（十一）审议并通过了《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案》

　　表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体的《金能科技股份有限公司关于使用闲置自有资金购买理财产品的公告》。

　　本议案需提交2023年年度股东大会审议。

　　（十二）审议并通过了《关于2024年度继续开展期货套期保值业务的议案》

　　表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

　　具体内容详见公司披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体的《金能科技股份有限公司关于2024年度继续开展期货套期保值业务的公告》。

　　本议案需提交2023年年度股东大会审议。

　　（十三）审议并通过了《关于公司及子公司开展远期结售汇业务的议案》

　　表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

　　具体内容详见公司披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体的《金能科技股份有限公司关于公司及子公司开展远期结售汇业务的公告》。

　　本议案需提交2023年年度股东大会审议。

　　（十四）审议并通过了《关于计提资产减值准备的议案》

　　表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

　　具体内容详见公司披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体的《金能科技股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》。

　　（十五）审议并通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定媒体的《金能科技股份有限公司关于募集资金投资项目延期的公告》。

　　特此公告。

　　金能科技股份有限公司监事会

　　2024年4月26日

　　证券代码：603113        证券简称：金能科技         公告编号：2024-035

　　债券代码：113545        债券简称：金能转债

　　金能科技股份有限公司

　　关于2024年度预计向银行申请综合

　　授信额度的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 公司及全资子公司2024年度拟向银行申请总额不超过人民币150亿元的综合授信额度。

　　● 本事项尚需提交公司股东大会审议。

　　一、银行综合授信情况概述

　　为满足公司生产经营和战略实施的需要，公司及其全资子公司2024年度拟向银行申请总额不超过人民币150亿元的综合授信额度。综合授信品种包括但不限于：短期流动资金贷款、项目贷款、银行承兑汇票、保函、信用证、抵（质）押贷款、贸易融资等（具体业务品种以相关银行审批意见为准）。实际公司融资金额将视公司生产经营和战略实施的实际资金需求而定。各银行具体授信额度、授信期限以银行审批为准，授信期限内，授信额度可循环使用。

　　为提高工作效率，提请股东大会同意公司在授信额度、期限内办理与授信（包括但不限于授信、借款、担保、抵质押、融资等）有关的业务，并授权董事会，由董事会转授权董事长或法定代表人签署（法人章具有同等法律效力）与上述业务有关的合同、协议、凭证等各项法律文件，并办理相关手续。

　　本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

　　二、董事会意见

　　2024年4月26日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于2024年度预计向银行申请综合授信额度的议案》，同意公司及其全资子公司2024年度向银行申请总额不超过人民币150亿元的综合授信额度，并同意提请股东大会审议。

　　三、监事会意见

　　2024年4月26日，公司第五届监事会第二次会议审议通过了《关于2024年度预计向银行申请综合授信额度的议案》，同意公司及其全资子公司2024年度向银行申请总额不超过人民币150亿元的综合授信额度。

　　特此公告。

　　金能科技股份有限公司董事会

　　2024年4月26日

　　证券代码：603113      证券简称：金能科技          公告编号：2024-029

　　证券代码：113545      证券简称：金能转债

　　金能科技股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　金能科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月26日召开了第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，现将具体情况公告如下：

　　一、计提资产减值准备的概况

　　为如实反映公司的资产状况，根据《企业会计准则第8号—资产减值》《企业会计准则第1号—存货》《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》以及公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，公司对应收账款、其他应收款、存货、山梨酸车间的固定资产进行了全面检查和减值测试，其中山梨酸车间的固定资产聘请了具有证券期货执业资格的北京卓信大华资产评估有限公司对公司上述资产进行评估，出具了卓信大华评报字(2024)第9214号《金能科技股份有限公司以财务报告为目的进行资产组减值测试所涉及的山梨酸钾资产组可收回金额项目资产评估报告》。

　　经测试，2023年度公司（含子公司）因上述事项拟计提减值准备合计3,993.89万元，其中计提固定资产减值准备0万元，计提存货跌价准备2,414.97万元，应收账款和其他应收款计提坏账准备1,578.92万元。

　　二、计提资产减值准备的具体情况说明

　　（一）固定资产计提减值准备情况

　　1、计提减值准备的方法、依据和标准

　　根据《企业会计准则第8号—资产减值》以及公司执行的会计政策的相关规定：资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

　　2、计提减值准备的具体情况

　　公司聘请了具有证券期货执业资格的北京卓信大华资产评估有限公司对公司部分固定资产进行了评估，出具了卓信大华评报字(2024)第9214号《金能科技股份有限公司以财务报告为目的进行资产组减值测试所涉及的山梨酸钾资产组可收回金额项目资产评估报告》。截至评估基准日2023年12月31日委托评估的存在减值的固定资产账面价值3,277.58万元，评估价值为4,867.03万元（评估价值为负的视为零），减值0万元。

　　（二）存货计提跌价准备情况

　　1、计提跌价准备的方法、依据和标准

　　根据《企业会计准则第1号—存货》以及公司执行的会计政策的相关规定：按照资产负债表日成本与可变现净值孰低计量，当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

　　2、计提跌价准备的具体情况

　　公司根据《企业会计准则》及相关会计政策计提存货跌价准备2,414.97万元。

　　（三）应收账款、其他应收款计提坏账准备情况

　　1、计提坏账准备的方法、依据和标准

　　根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》以及公司执行的会计政策的相关规定：公司应收款项以预期信用损失为基础确认信用减值损失。

　　2、计提坏账准备的具体情况

　　公司根据上述依据和标准，计提应收账款、其他应收款坏账准备1,578.92万元。

　　三、计提减值准备对公司财务状况的影响

　　公司本次计提减值准备合计3,993.89万元，将导致公司2023年度合并财务报表归属于母公司所有者权益减少3,130.81万元，归属于母公司的净利润减少3,130.81万元。

　　四、董事会关于计提资产减值准备的意见

　　公司依据实际情况计提资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司财务管理制度的规定，公允地反映了公司的资产状况，同意本次计提资产减值准备。

　　五、监事会关于计提资产减值准备的意见

　　公司按照《企业会计准则》的有关规定计提资产减值准备，符合公司实际情况，审议程序符合相关法律法规和《公司章程》规定。同意公司本次计提资产减值准备。

　　特此公告。

　　金能科技股份有限公司董事会

　　2024年4月26日

　　证券代码：603113       证券简称：金能科技          公告编号：2024-032

　　债券代码：113545       债券简称：金能转债

　　金能科技股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号）的相关规定，金能科技股份有限公司（以下简称“金能科技”“公司”）对公司会计政策进行相应变更，本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　一、本次变更会计政策的概述

　　（一）变更原因

　　财政部于2023年10月25日发布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号），规定了“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”，该规定自2024年1月1日起施行。

　　（二）变更前公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（三）变更后公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将执行《企业会计准则解释第17号》的相关规定。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（四）变更日期

　　根据《企业会计准则解释第17号》规定，公司自2024年1月1日起施行。

　　二、本次会计政策变更的主要内容

　　（一）关于流动负债与非流动负债的划分

　　1、企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。

　　企业是否有行使上述权利的主观可能性，并不影响负债的流动性划分。对于符合《企业会计准则第30号-财务报表列报》非流动负债划分条件的负债，即使企业有意图或者计划在资产负债表日后一年内（含一年，下同）提前清偿该负债，或者在资产负债表日至财务报告批准报出日之间已提前清偿该负债，该负债仍应归类为非流动负债。

　　2、对于企业贷款安排产生的负债，企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的权利可能取决于企业是否遵循了贷款安排中规定的条件。企业根据《企业会计准则第30号-财务报表列报》第十九条（四）对该负债的流动性进行划分时，应当区别以下情况考虑在资产负债表日是否具有推迟清偿负债的权利：

　　（1）企业在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件，即使在资产负债表日之后才对该契约条件的遵循情况进行评估（如有的契约条件规定在资产负债表日之后基于资产负债表日财务状况进行评估），影响该权利在资产负债表日是否存在的判断，进而影响该负债在资产负债表日的流动性划分。

　　（2）企业在资产负债表日之后应遵循的契约条件（如有的契约条件规定基于资产负债表日之后6个月的财务状况进行评估），不影响该权利在资产负债表日是否存在的判断，与该负债在资产负债表日的流动性划分无关。

　　3、根据《企业会计准则第30号-财务报表列报》的规定，对负债的流动性进行划分时的负债清偿是指，企业向交易对手方以转移现金、其他经济资源（如商品或服务）或企业自身权益工具的方式解除负债。

　　负债的条款导致企业在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的，如果该企业按照《企业会计准则第37号-金融工具列报》的规定将上述选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认，则该条款不影响该项负债的流动性划分。

　　（二）关于供应商融资安排的披露

　　《企业会计准则解释第17号》所称供应商融资安排应当具有下列特征：一个或多个融资提供方提供资金，为企业支付其应付供应商的款项，并约定该企业根据安排的条款和条件，在其供应商收到款项的当天或之后向融资提供方还款。与原付款到期日相比，供应商融资安排延长了该企业的付款期，或者提前了该企业供应商的收款期。仅为企业提供信用增级的安排（如用作担保的信用证等财务担保）以及企业用于直接与供应商结算应付账款的工具（如信用卡）不属于供应商融资安排。

　　（三）关于售后租回交易的会计处理

　　售后租回交易中的资产转让属于销售的，在租赁期开始日后，承租人应当按照《企业会计准则第21号-租赁》第二十条的规定对售后租回所形成的使用权资产进行后续计量，并按照《企业会计准则第21号-租赁》第二十三条至第二十九条的规定对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量。承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。

　　租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人仍应当按照《企业会计准则第21号-租赁》第二十九条的规定将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益，不受前款规定的限制。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》的相关规定进行的变更，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　特此公告。

　　金能科技股份有限公司董事会

　　2024年4月26日

　　证券代码：603113        证券简称：金能科技           公告编号：2024-034

　　债券代码：113545        债券简称：金能转债

　　金能科技股份有限公司关于续聘

　　致同会计师事务所（特殊普通合伙）

　　为公司2024年度审计机构的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　金能科技股份有限公司于2024年4月26日召开了第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》，同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同会计师事务所”或“致同”）为公司2024年度财务报告及内部控制审计机构，并提请公司股东大会授权公司管理层根据2024年度具体审计业务情况与致同会计师事务所协商确定费用，本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。现将相关事宜公告如下：

　　一、续聘会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）

　　成立日期：1981年【工商登记：2011年12月22日】

　　注册地址：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层

　　首席合伙人：李惠琦

　　执业证书颁发单位及序号：北京市财政局  NO 0014469

　　截至2023年末，致同从业人员近六千人，其中合伙人225名，注册会计师1,364名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过400人。

　　2、投资者保护能力

　　致同已购买职业保险，累计赔偿限额9亿元，职业保险购买符合相关规定。2022年末职业风险基金1,089万元。致同近三年已审结的与执业行为相关的民事诉讼均无需承担民事责任。

　　3、诚信记录

　　致同近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施10次、自律监管措施3次和纪律处分1次。30名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施10次、自律监管措施3次和纪律处分1次。

　　（二）项目信息

　　1、基本信息

　　项目合伙人：胡乃忠

　　2003年成为注册会计师，2003年开始从事上市公司审计，2019年开始在致同执业，2022年开始为本公司提供审计服务；近三年签署的上市公司家数为9家。

　　签字注册会计师：李满

　　2015年成为注册会计师，2011年开始从事上市公司审计，2019年开始在致同执业，2022年开始为本公司提供审计服务；近三年签署的上市公司家数为6家。

　　项目质量控制复核人：龙传喜

　　1999年成为注册会计师，1999年开始从事上市公司审计，1999年开始在致同执业，2022年开始为本公司提供审计服务；近三年签署的上市公司家数为5家。

　　2、诚信记录

　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核合伙人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施和自律监管措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

　　3、独立性

　　致同及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核合伙人不存在可能影响独立性的情形。

　　二、续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会履职情况

　　公司董事会审计委员会已对致同进行了审查，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意向董事会提议续聘致同为公司2024年度审计机构。

　　（二）董事会对议案审议和表决情况

　　公司于2024年4月26日召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》，同意续聘致同为公司2024年度审计机构。本次续聘2024年度审计机构事项尚需提交公司2023年度股东大会审议。

　　（三）监事会的审议和表决情况

　　公司第五届监事会第二次会议就续聘会计师事务所事宜进行了审议，监事会审议并发表如下审核意见：致同会计师事务所(特殊普通合伙)具备证券、期货相关业务审计从业资格，具备为公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司财务及内部控制审计工作的要求。同意续聘致同会计师事务所为公司2024年度审计机构和内部控制审计机构。

　　（四）生效日期

　　本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　特此公告。

　　金能科技股份有限公司

　　董事会

　　2024年4月26日