海南椰岛（集团）股份有限公司 关于未弥补亏损达到公司 实收资本三分之一的公告

　　股票简称：海南椰岛               股票代码：600238             编号：2024-018号

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月26日召开了第八届董事会第三十七次会议，审议通过了《关于未弥补亏损达到公司实收资本三分之一的议案》。具体情况如下

　　一、情况概述

　　根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的《2023年度审计报告》，截至2023年12月31日，公司合并财务报表未分配利润为-44,232.94万元，实收股本为44,820万元，公司未弥补亏损金额已超过实收股本总额的三分之一。

　　二、形成的主要原因   

　　2023年度公司受控制权变更、经营团队调整、市场动销不畅等因素影响,主营业务收入整体下滑，当期营业毛利无法覆盖当期经营费用，加上应收款项计提信用减值损失，导致公司经营亏损。截至报告期末，未弥补亏损金额累计-44,232.94万元，已超过实收股本总额的三分之一。    

　　三、应对措施   

　　截至本公告披露日，公司及子公司经营情况正常，针对弥补亏损采取如下措施：

　　1、回归主业发展，积极开拓市场

　　实施全面回归主业，聚焦资源支持主业发展，积极围绕重点产品、重点市场实施市场开发布局，通过塑造样板市场，激活市场增长潜能，释放核心市场辐射效应，改善经营业绩。

　　2、深化产品及销售体系变革

　　实施精准的产品定位策略，加快推动产品改革与结构优化，充分提升产品对客户的吸引力。同时，加大销售体系改革力度，优化销售体系架构，打造更具创造力、更具执行力、更具凝聚力的销售团队。

　　3、加强成本管控，实现降本增效

　　持续推进精细化管理工作，加强成本控制管理，有效降低公司运营成本。同时注重打造更加高效管理体系，通过建立多层次激励机制，充分激发管理团队能力，提升公司经营效益，保障年度经营目标完成。

　　公司未弥补亏损虽然已超过公司实收股本总额的三分之一，但不会对公司持续经营能力产生重大不利影响。    根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》相关规定，该事项需提交公司股东大会进行审议。

　　特此公告。

　　海南椰岛（集团）股份有限公司董事会

　　2024年4月26日

　　股票简称：海南椰岛              股票代码：600238             编号：2024-019号

　　海南椰岛（集团）股份有限公司

　　关于2023年度计提信用减值准备

　　和资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、本次计提信用减值准备及资产减值准备情况概述

　　根据《企业会计准则》以及海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）的会计政策、会计估计等相关规定，为客观公允地反映公司截至2023年12月31日的财务状况及2023年度的经营成果，公司对相关资产计提了相应的减值准备。2023年度公司计提信用减值损失-5,429.36万元和资产减值损失-252.03万元，具体情况如下表：

　　单位：人民币万元

　　二、 计提信用减值准备和资产减值准备具体情况说明

　　（一）信用减值损失

　　公司应收款项主要包括应收票据、应收账款和其他应收款。根据《企业会计准则第22号—金融工具的确认和计量》和公司相关会计政策，公司对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

　　对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

　　（二）资产减值损失

　　1、存货跌价损失

　　根据《企业会计准则第1号——存货》：按照资产负债表日成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。确定存货的可变现净值，应当以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

　　2、固定资产减值损失

　　根据《企业会计准则第8号——资产减值》：资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

　　三、计提信用减值准备和资产减值准备对公司财务状况的影响

　　2023年度公司合并报表口径计提信用减值损失和资产减值损失合计-5,681.39万元，对公司合并报表利润总额影响数-5,681.39万元（合并利润总额未计算所得税影响）。

　　本次计提资产减值准备数据已经公司2023年度审计机构中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。

　　四、公司履行的决策程序

　　（一）审计委员会的履职情况

　　公司第八届董事会审计委员会审议通过了该事项，审计委员会认为公司本次计提信用减值准备和资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，计提减值准备依据充分，能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，符合公司实际情况，同意将该议案提交公司第八届董事会第三十七次会议审议。

　　（二）董事会意见

　　本次信用减值准备和资产减值准备计提遵照并符合《企业会计准则》以及公司相关会计政策规定，符合公司实际情况，体现了会计谨慎性原则，客观公允地反映了公司截至2023年12月31日的财务状况和2023年度的经营成果，因此同意本次计提信用减值准备和资产减值准备。

　　（三）监事会意见

　　公司按照《企业会计准则》以及相关会计政策规定计提信用减值准备和资产减值准备，依据充分、决策程序合法，能更客观公允地反映公司的资产状况和经营成果，有利于向投资者提供更加可靠的财务信息。全体监事一致同意本次计提信用减值准备和资产减值准备。

　　五、其他说明

　　本次2023年度计提信用减值准备和资产减值准备事项是基于谨慎性原则，客观体现了公司资产的实际情况，符合《企业会计准则》及公司会计政策、会计估计的相关规定，能够公允地反映公司的资产价值、财务状况及经营成果，不存在损害公司和股东利益的情形，不会对公司的生产经营产生重大影响，敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　海南椰岛（集团）股份有限公司董事会

　　2024年4月26日

　　证券代码：600238                                                   证券简称：海南椰岛

　　海南椰岛（集团）股份有限公司

　　2024年第一季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第一季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　√适用     □不适用

　　单位:元  币种:人民币

　　对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

　　□适用     √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　√适用     □不适用

　　单位:股

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用     √不适用

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用     √不适用

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2024年3月31日

　　编制单位:海南椰岛（集团）股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：段守奇          主管会计工作负责人：马贺          会计机构负责人：余唐健

　　合并利润表

　　2024年1—3月

　　编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　司负责人：段守奇          主管会计工作负责人：马贺          会计机构负责人：余唐健

　　合并现金流量表

　　2024年1—3月

　　编制单位：海南椰岛（集团）股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：段守奇         主管会计工作负责人：马贺         会计机构负责人：余唐健

　　(三) 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告

　　海南椰岛（集团）股份有限公司董事会

　　2024年4月26日

　　股票简称：海南椰岛              股票代码：600238             编号：2024-015号

　　海南椰岛（集团）股份有限公司

　　第八届董事会第三十七次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、会议召开情况

　　海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2024年4月22日向全体董事、监事通过电子通讯等方式发出了会议通知和会议材料。本次会议于2023年4月26日以现场结合通讯表决方式召开。

　　会议应出席董事9人，实际出席董事9人，会议由段守奇董事长主持。会议的召集、召开符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过了《公司2023年度报告及摘要》

　　（9票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2023年度报告》及《公司2023年度报告摘要》。

　　本议案提交公司股东大会审议。

　　（二）审议通过了《公司2024年第一季度报告》

　　（9票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2024年第一季度报告》。

　　（三）审议通过了《公司2023年度董事会工作报告》

　　（9票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2023年度董事会工作报告》。

　　本议案提交公司股东大会审议。

　　（四）审议通过了《公司2023年度财务决算报告》

　　（9票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2023年度财务决算报告》。

　　本议案提交公司股东大会审议。

　　（五）审议通过了《公司2023年度利润分配预案》

　　（9票同意，0票反对，0票弃权）

　　经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度合并报表中归属于母公司股东的净利润为-14,916.13万元。2023年末合并报表累计未分配利润-44,232.94万元。由于公司本报告期净利润为负数，且合并未分配利润为负数，根据《公司章程》、中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》及相关规定，公司拟2023年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。

　　本议案提交公司股东大会审议。

　　（六）审议通过了《公司2023年度独立董事述职报告》

　　（9票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2023年度独立董事述职报告》。

　　本议案提交公司股东大会审议。

　　（七）审议通过了《公司董事会审计委员会2023年度履职报告》

　　（9票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司董事会审计委员会2023年度履职报告》。

　　本议案提交公司股东大会审议。

　　（八）审议通过了《公司2023年度内部控制评价报告》

　　（9票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2023年度内部控制评价报告》。

　　本议案提交公司股东大会审议。

　　（九）审议通过了《公司2023年度投资者关系管理计划》

　　（9票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2023年度投资者关系管理计划》。

　　（十）审议通过了《关于未弥补亏损达到公司实收资本三分之一的议案》

　　（9票同意，0票反对，0票弃权）

　　根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的《2023年度审计报告》，截至2023年12月31日，公司合并财务报表未分配利润为-44,232.94万元，实收股本为44,820万元，公司未弥补亏损金额已超过实收股本总额的三分之一。    详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《关于未弥补亏损达到公司实收资本三分之一的公告》。

　　本议案提交公司股东大会审议。

　　（十一）审议通过了《关于对在任独立董事独立性情况评估的议案》

　　（9票同意，0票反对，0票弃权）

　　根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、上海证券交易所《股票上市规则》《上市公司自律监管指引第1号--规范运作》等要求，公司董事会就公司在任独立董事吕立彪、陈良杰、郭晓川的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：

　　经核查独立董事吕立彪、陈良杰、郭晓川的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号--规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。

　　（十二）审议通过了《关于公司对会计师事务所履职情况评估报告的议案》

　　（9票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司对会计师事务所 2023 年度履职情况评估报告》。

　　（十三）审议通过了《关于计提2023年度信用减值准备和资产减值准备的议案》

　　（9票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《关于计提2023年度信用减值准备和资产减值准备的公告》。

　　（十四）《公司关于召开2023年度股东大会的议案》

　　（9票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《关于召开2023年度股东大会的公告》。

　　特此公告。

　　海南椰岛（集团）股份有限公司董事会

　　2023年4月26日

　　股票简称：海南椰岛              股票代码：600238             编号：2024-016号

　　海南椰岛（集团）股份有限公司

　　第八届监事会第十六次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、会议召开情况

　　海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）监事会于2024年4月22日向全体监事通过电子邮件等方式发出了会议通知和会议材料。本次会议于2024年4月26日以现场结合通讯方式表决方式召开。

　　会议应出席监事3人，实际出席监事3人。会议由监事会主席郑晨霞主持。会议的召集、召开符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的有关规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　（一）审议通过了《公司2023年度报告及摘要》

　　（3票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2023年度报告》及《公司2023年度报告摘要》。

　　本议案提交公司股东大会审议。

　　（二）审议通过了《公司2024年第一季度报告》

　　（3票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2024年第一季度报告》。

　　（三）审议通过了《公司2023年度监事会工作报告》

　　（3票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2023年度监事会工作报告》。

　　本议案提交公司股东大会审议。

　　（四）审议通过了《公司2023年度财务决算报告》

　　（3票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2023年度财务决算报告》。

　　本议案提交公司股东大会审议。

　　（五）审议通过了《公司2023年度利润分配预案》

　　（3票同意，0票反对，0票弃权）

　　经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度合并报表中归属于母公司股东的净利润为-14,916.13万元。2023年末合并报表累计未分配利润-44,232.94万元。由于公司本报告期净利润为负数，且合并未分配利润为负数，根据《公司章程》、中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》及相关规定，公司拟2023年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。

　　本议案提交公司股东大会审议。

　　（六）审议通过了《公司2023年度内部控制评价报告》

　　（3票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2023年度内部控制评价报告》。

　　本议案提交公司股东大会审议。

　　（七）审议通过了《关于计提2023年度信用减值准备和资产减值准备的议案》

　　（3票同意，0票反对，0票弃权）

　　详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《关于计提2023年度信用减值准备和资产减值准备的公告》。

　　特此公告。

　　海南椰岛（集团）股份有限公司监事会

　　2024年4月26日

　　股票简称：海南椰岛               股票代码：600238             编号：2024-017号

　　海南椰岛（集团）股份有限公司

　　2024年第一季度经营数据公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第3号—行业信息披露》之《第

　　十二号—酒制造》的相关规定，现将海南椰岛（集团）股份有限公司2024年第一季度酒类主要经营数据（未经审计）公告如下：

　　一、酒类产品销售情况

　　单位：万元    币种：人民币

　　二、酒类销售渠道情况

　　单位：万元    币种：人民币

　　三、酒类销售区域情况

　　单位：万元    币种：人民币

　　四、酒类经销商情况

　　单位：个

　　特此公告。

　　海南椰岛（集团）股份有限公司董事会

　　2024年4月26日