上海皓元医药股份有限公司 第三届监事会第三十四次会议决议公告

　　证券代码：688131         证券简称：皓元医药        公告编号：2024-038

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　上海皓元医药股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月28日在上海市浦东新区张衡路1999弄3号4层公司会议室以现场结合通讯方式召开第三届监事会第三十四次会议。本次会议的通知于2024年4月25日以专人送达及电子邮件方式发出。本次会议由监事会主席张玉臣先生召集和主持，会议应出席监事3名，实际出席监事3名。本次会议的召集和召开符合《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国公司法》和《上海皓元医药股份有限公司章程》的有关规定，会议决议合法、有效。

　　二、 监事会会议审议情况

　　经与会监事审议表决，形成的会议决议如下：

　　（一） 审议并通过《关于公司<2024年第一季度报告>的议案》

　　经审议，监事会认为：公司编制的《上海皓元医药股份有限公司2024年第一季度报告》真实、客观、准确地反映了公司2024年第一季度经营及财务的真实状况，符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及《科创板上市公司自律监管指南第3号—日常信息披露》等相关规定的要求，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　表决结果：3名赞成，占全体监事人数的100%；0名弃权，0名反对。

　　具体内容详见公司于2024年4月30日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《上海皓元医药股份有限公司2024年第一季度报告》。

　　（二） 审议并通过《关于公司计提资产减值准备的议案》

　　经审议，监事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策，反映了公司相关资产的实际情况和公司财务状况，同意公司计提资产减值准备。

　　表决结果：3名赞成，占全体监事人数的100%；0名弃权，0名反对。

　　具体内容详见公司于2024年4月30日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《上海皓元医药股份有限公司关于公司计提资产减值准备的公告》（公告编号：2024-039）。

　　特此公告。

　　上海皓元医药股份有限公司监事会

　　2024年4月30日

　　证券代码：688131        证券简称：皓元医药        公告编号：2024-039

　　上海皓元医药股份有限公司

　　关于公司计提资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 上海皓元医药股份有限公司（以下简称“公司”）2024年1-3月计提存货跌价准备2,191.43万元，影响2024年1-3月利润总额2,191.43万元，减少归属于母公司所有者的净利润2,012.53万元，占2023年度经审计归属于母公司所有者的净利润的15.79%。

　　公司于2024年4月28日召开第三届董事会第三十六次会议以及第三届监事会第三十四次会议，审议通过了《关于公司计提资产减值准备的议案》，现将相关情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　为客观反映公司财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，公司及子公司对截至2024年3月31日的资产进行了减值测试，基于谨慎性原则，公司2024年1-3月计提各项资产减值准备合计2,455.22万元，具体情况如下：

　　单位：人民币万元

　　二、计提资产减值准备的具体说明

　　（一）信用减值损失

　　公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产的预期信用损失进行估计。经测试，2024年1-3月公司计提应收款项、其他应收款信用减值损失242.50万元。主要系公司业务规模扩大，应收账款增幅提高，计提的坏账准备相应增加。

　　（二）资产减值损失

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策，公司对资产负债表日的存货项目进行减值测试，计提存货跌价准备。合同资产减值准备的计提依据和计提方法同信用减值准备的计提依据和计提方法。经测试，本次需计提的资产减值损失金额合计2,212.72万元。主要系报告期内受医药行业投融资放缓带来的影响，市场需求发生较大变化，行业竞争加剧，订单价格下降，存货可变现净值下降，导致存货跌价准备计提较多。

　　公司2024年1-3月计提资产减值损失（存货跌价准备）2,191.43万元，该等资产减值损失减少2024年1-3月利润总额2,191.43万元，减少2024年1-3月归属于母公司所有者的净利润2,012.53万元，占公司2023年度经审计归母净利润（12,744.91万元）的15.79%。

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　公司2024年1-3月计提资产及信用减值损失共计2,455.22万元，2024年1-3月利润总额相应减少2,455.22万元，归属于母公司所有者的净利润相应减少2,122.27万元，并相应减少报告期末公司所有者权益2,122.27万元。本次计提资产减值损失和信用减值损失数据未经审计，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。

　　四、董事会关于本次计提资产减值准备的合理性说明

　　公司于2024年4月28日召开第三届董事会第三十六次会议，审议并通过了《关于公司计提资产减值准备的议案》，董事会认为，公司本次计提资产减值准备事项是按照《企业会计准则》和其他有关法规进行的，符合谨慎性原则，计提依据充分。计提资产减值准备后，公司财务报表能够更加公允地反映截至2024年3月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更加真实可靠，更具合理性。

　　五、监事会关于公司计提资产减值准备的意见

　　公司于2024年4月28日召开第三届监事会第三十四次会议，审议并通过了《关于公司计提资产减值准备的议案》，经审议，监事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策，反映了公司相关资产的实际情况和公司财务状况，同意公司计提资产减值准备。

　　特此公告。

　　上海皓元医药股份有限公司

　　董事会

　　2024年4月30日