宏盛华源铁塔集团股份有限公司 第一届董事会第三十六次会议决议公告

　　证券代码：601096    证券简称：宏盛华源      公告编号：2024-022

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　宏盛华源铁塔集团股份有限公司（以下简称“公司”或“宏盛华源”）第一届董事会第三十六次会议于2024年4月16日以邮件方式发出通知，并于2024年4月26日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开。本次董事会应出席董事11名，实际出席董事11名。会议程序符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。会议由董事长赵永志先生主持，全体监事、董事会秘书及财务总监列席本次会议。审议通过了以下议案：

　　一、审议通过了《关于公司2024年一季度报告的议案》

　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体披露的《宏盛华源2024年第一季度报告》。

　　公司第一届董事会审计委员会第十三次会议审议通过了该议案，同意提交董事会审议。

　　董事会表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。通过该议案。

　　该议案无需提交股东大会审议。

　　二、审议通过了《关于计提2024年一季度信用减值及资产减值准备的议案》

　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体披露的《宏盛华源计提2024年第一季度信用减值及资产减值准备的公告》（公告编号：2024-024）。

　　公司审计委员会认为：公司2024年一季度计提信用减值及资产减值准备遵循并符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，计提信用减值及资产减值准备的依据充分，符合公司的经营现状。公司本次计提信用减值及资产减值准备基于谨慎性原则，有助于更加公允地反映公司财务状况和资产价值，使公司的会计信息更具合理性。同意公司本次计提信用减值及资产减值准备，并提交董事会审议。

　　董事会表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。通过该议案。

　　该议案无需提交股东大会审议。

　　特此公告。

　　宏盛华源铁塔集团股份有限公司董事会

　　2024年4月30日

　　证券代码：601096    证券简称：宏盛华源   公告编号：2024-024

　　宏盛华源铁塔集团股份有限公司

　　计提2024年第一季度信用减值

　　及资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、本次计提减值准备情况概述

　　根据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策，为真实、准确反映公司财务状况、资产价值及经营成果，公司对截至2024年3月31日合并报表范围内的各类资产进行了全面检查和减值测试，基于谨慎性原则，公司对可能发生减值损失的资产计提相应减值准备。

　　经公司及子公司对截至2024年3月31日存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，计提各项减值准备共计24,319,091.60元，计入的报告期间为2024年1月1日至2024年3月31日，明细如下表：

　　单位：人民币元

　　二、本次计提减值准备的具体说明

　　（一）计提信用减值准备

　　本次计提信用减值准备主要为应收票据坏账损失、应收账款坏账损失和其他应收款坏账损失。在资产负债表日依据公司相关会计政策和会计估计测算表明其中发生了减值的，公司按规定计提减值准备。

　　公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。经测算，公司2024年第一季度计提信用减值损失16,031,045.33元。

　　（二）计提资产减值准备

　　1.存货

　　资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

　　以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。经测算，公司2024年第一季度计提存货跌价损失4,354,095.72元。

　　2.合同资产

　　对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

　　对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。经测算，公司2024年第一季度计提合同资产减值损失3,933,950.55元。

　　四、本次计提减值准备对公司的影响

　　公司本次计提信用及资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关政策的规定，真实、客观地体现了公司资产的实际情况。本次计提相应减少公司2024年第一季度利润总额24,319,091.60元，减少归属于上市公司股东的净利润18,621,241.55元，减少归属于上市公司股东的所有者权益18,621,241.55元。

　　五、监事会关于公司计提减值准备的合理性说明

　　监事会认为：公司编制和审议《宏盛华源2024年一季度报告》的程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。报告内容真实、准确、完整地反映了公司2024年一季度财务状况、经营成果及现金流量的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　六、董事会审计委员会关于公司计提减值准备的合理性说明

　　公司2024年一季度计提信用减值及资产减值准备遵循并符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，计提信用减值及资产减值准备的依据充分，符合公司的经营现状。公司本次计提信用减值及资产减值准备基于谨慎性原则，有助于更加公允地反映公司财务状况和资产价值，使公司的会计信息更具合理性。同意公司本次计提信用减值及资产减值准备，并提交董事会审议。

　　七、董事会关于公司计提减值准备的合理性说明

　　公司第一届董事会第三十六次会议审议通过了《关于计提2024年一季度信用减值及资产减值准备的议案》，认为：公司本次计提信用及资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关政策的规定，真实、客观地体现了公司资产的实际情况。

　　八、其他说明

　　公司2024年第一季度计提减值准备事项未经审计，最终以会计师事务所年度审计确认的数据为准。

　　特此公告。

　　宏盛华源铁塔集团股份有限公司董事会

　　2024年4月30日

　　证券代码：601096                           证券简称：宏盛华源

　　宏盛华源铁塔集团股份有限公司

　　2024年第一季度报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第一季度财务报表是否经审计

　　□是     √否

　　一、 主要财务数据

　　(一) 主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　(二) 非经常性损益项目和金额

　　√适用     □不适用

　　单位:元  币种:人民币

　　对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

　　□适用     √不适用

　　(三) 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用     □不适用

　　二、 股东信息

　　(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用     √不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用     √不适用

　　三、 其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　□适用     √不适用

　　四、 季度财务报表

　　(一) 审计意见类型

　　□适用     √不适用

　　(二) 财务报表

　　合并资产负债表

　　2024年3月31日

　　编制单位:宏盛华源铁塔集团股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：赵永志        主管会计工作负责人：曾华华          会计机构负责人：李大立

　　合并利润表

　　2024年1—3月

　　编制单位：宏盛华源铁塔集团股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

　　公司负责人：赵永志         主管会计工作负责人：曾华华        会计机构负责人：李大立

　　合并现金流量表

　　2024年1—3月

　　编制单位：宏盛华源铁塔集团股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　公司负责人：赵永志           主管会计工作负责人：曾华华      会计机构负责人：李大立

　　(三) 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用     √不适用

　　特此公告

　　宏盛华源铁塔集团股份有限公司董事会

　　2024年4月30日