海能达通信股份有限公司 2024年第一季度报告

　　证券代码：002583                     证券简称：海能达                    公告编号：2024-037

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第一季度报告是否经审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　报告期内，公司坚持高质量发展方针，坚定贯彻“步步为盈”经营理念，稳健推进各项业务开展，营业收入实现大幅增加，同比增长超40%。其中，主营专用通信业务得益于国内及海外渠道业务拓展取得成效，同比增长50%左右；EMS业务得益于新能源汽车领域订单增加，同比增长超80%。同时，公司内部秉承精细化管理理念，严控各项费用支出，期间费用率同比下降。

　　1、资产负债表事项

　　（1）报告期末，交易性金融资产较期初减少145万元（-100.00%），主要原因是报告期内衍生金融产品减少。

　　（2）报告期末，应收票据较期初减少7,360万元（-33.41%），主要原因是报告期内应收票据到期收回资金增加。

　　（3）报告期末，应收款项融资较期初增加2,160万元（42.46%），主要原因是报告期内票据业务增加。

　　（4）报告期末，预付款项较期初增加5,639万元（47.62%），主要原因是报告期内预付材料采购款增加。

　　（5）报告期末，一年内到期的非流动资产较期初减少21,957万元（-73.75%），主要原因是报告期内部分定期存款到期。

　　（6）报告期末，其他非流动资产较期初增加5,104万元（39.21%），主要原因是报告期内定期存款增加。

　　（7）报告期末，应交税费较期初减少5,914万元（-47.30%），主要原因是报告期内支付税款。

　　2、利润表事项

　　（1）报告期内，营业收入同比增加40,862万元（47.68%），主要原因是报告期内销售增加。

　　（2）报告期内，营业成本同比增加21,579万元（49.51%），主要原因是报告期内销售增加。

　　（3）报告期内，税金及附加同比减少847万元（-54.53%），主要原因是去年同期缴纳出口免抵额对应附加税较高。

　　（4）报告期内，财务费用同比增加897万元（31.74%），主要原因是报告期内汇率变动导致的汇兑损失增加。

　　（5）报告期内，其他收益同比增加2,633万元（87.08%），主要原因是报告期内政府补助增加。

　　（6）报告期内，信用减值损失同比增加82万元（42.08%），主要原因是报告期内历史应收回款较好，导致计提的坏账转回。

　　（7）报告期末，资产减值损失同比增加422万元（527.81%），主要原因是报告期内存货转销，资产减值减少。

　　（8）报告期末，资产处置收益同比减少45万元（-80.69%），主要原因是报告期内非流动资产处置损失较上年同期减少。

　　（9）报告期末，所得税费用同比增加2761万元（478.49%），主要原因是报告期内递延所得税费用变动。

　　3、现金流量表事项

　　（1）本年内经营活动产生的现金流量净额同比减少5,853万元，下降73.22%，主要原因是报告期内支付给职工以及为职工支付的现金和支付的各项税费同比增加。

　　（2）报告期内投资活动产生的现金流量净额同比增加1,788万元，上升25.13%，主要原因是报告期内投资支出减少。

　　（3）报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比减少27,863万元，下降59.70%，主要原因是报告期内有息债务净减少。

　　（4）报告期内汇率变动对现金及现金等价物的影响同比增加2,082万元，上升101.68%，主要是人民币汇率变动影响。

　　（5）报告期内现金及现金等价物净增加额同比减少29,846万元，下降65.59%，主要原因是受经营活动、投资活动和筹资活动现金流净额综合影响。

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　详见公司于2024年4月30日披露的《2023年年度报告》第六节、重要事项。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：海能达通信股份有限公司

　　2024年03月31日

　　单位：元

　　法定代表人：陈清州    主管会计工作负责人：康继亮      会计机构负责人：康继亮

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

　　法定代表人：陈清州    主管会计工作负责人：康继亮    会计机构负责人：康继亮

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第一季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第一季度报告未经审计。

　　海能达通信股份有限公司董事会

　　2024年04月29日

　　证券代码：002583           证券简称：海能达           公告编号：2024-039

　　海能达通信股份有限公司关于

　　2023年度拟不进行利润分配的专项说明

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　海能达通信股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月28日召开第五届董事会第十一次会议及第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于公司2023年度利润分配的预案》，该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。现将相关情况公告如下：

　　一、2023年度利润分配预案

　　经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的2023年度审计报告确认，公司2023年度实现归属于母公司普通股股东的净利润-387,856,453.48元，其中，母公司2023年实现净利润-604,336,385.66元，根据《公司章程》的规定，按母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积金0元。母公司年初未分配利润126,250,398.96元，减去2023年度分配2022年度现金股利0元，截至2023年12月31日，归属于母公司普通股股东累计未分配利润为-478,085,986.70元。

　　根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等的相关规定，由于母公司累计未分配利润为负值，不满足现金分红条件，公司2023年度利润分配预案为：2023年度拟不进行现金分红，不送红股，亦不进行资本公积金转增股本。

　　二、2023年度不进行利润分配的原因和说明

　　根据《公司章程》的规定，在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，在满足现金分红条件时，公司原则上每年进行一次利润分配，且优先采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，且公司连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。

　　受诉讼计提预计负债等影响，导致母公司亏损且累计未分配利润为负值，不满足现金分红条件，同时鉴于目前外部环境具有较大不确定性，为保证公司流动资金的备用以及长远发展、保障股东的长远利益，拟定2023年度不进行现金分红，不送红股，亦不进行资本公积金转增股本。

　　公司按照中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等相关规定，股东大会以现场会议形式召开，并提供网络投票方式为股东参与股东大会决策提供便利，确保中小股东能够参与决策过程并享受到应有的权益。同时公司设有专门的投资者热线和邮箱，并结合互动易平台等方式，给与中小股东充分表达意见和诉求的机会。

　　三、公司未分配利润的用途和计划

　　报告期内，公司子公司向母公司实施现金分红58,302,865.88元。报告期末，母公司未分配利润为-478,085,986.70元，合并报表未分配利润为926,091,874.59元，公司未使用的未分配利润累积滚存至下一年度，用于保障公司正常生产经营和稳定发展，增强抵御风险的能力。公司将坚持高质量发展经营理念，积极应对外部宏观环境带来的风险及挑战，持续提升经营效率及盈利能力，提升股东投资回报。公司重视以现金分红回报方式，同时需要保障公司持续发展的需要，公司将严格按照相关法律法规和《公司章程》等规定，综合考虑与利润分配相关的各种因素，从有利于公司发展和投资者回报的角度出发，积极履行公司的利润分配制度，与广大投资者共享公司发展的成果。

　　四、相关审批程序和意见

　　1、独立董事专门会议意见

　　经核查，独立董事认为，公司拟定的2023年度利润分配预案符合有关法律、法规及《公司章程》等相关规定，符合公司整体发展战略和实际经营情况，有利于公司的持续稳定发展，不存在损害公司及全体股东尤其中小股东的利益的情形。因此，我们同意公司2023年度不进行利润分配的预案，并且同意将相关预案提交公司董事会审议。

　　2、董事会意见

　　鉴于目前外部环境具有较大不确定性，而公司正处于引领行业向融合通信方向发展的关键阶段，为保证公司流动资金的备用以及长远发展、保障股东的长远利益，根据相关法律法规及《公司章程》的规定，拟定2023年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，并同意将该预案提交公司2023年年度股东大会审议。

　　3、监事会意见

　　公司2023年度利润分配预案符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，充分考虑了公司经营状况及未来发展需要，不存在损害公司股东，特别是中小股东利益的情形，监事会同意公司2023年度利润分配预案，并同意将该预案提交公司2023年年度股东大会审议。

　　五、备查文件

　　1、第五届董事会第十一次会议决议；

　　2、第五届监事会第九次会议决议；

　　3、第五届董事会独立董事专门会议第一次会议决议。

　　海能达通信股份有限公司

　　2024年4月29日

　　证券代码：002583            证券简称：海能达           公告编号：2024-038

　　海能达通信股份有限公司关于

　　2023年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，现将公司本次计提资产减值准备的具体情况公告如下：

　　一、本期计提资产减值准备情况概述

　　为更加真实反映公司2023年的财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》及公司有关会计政策的规定，公司对截至2023年12月31日的应收款项、合同资产、存货、固定资产、无形资产、商誉等资产情况进行了全面清查、分析和评估，审慎判断各项资产可变现净值及款项可收回性等，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。经测试，2023年公司及子公司拟计提各类资产减值准备29,229.62万元。2023年度计提资产减值准备及核销资产的金额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计。

　　减值准备具体情况如下：

　　单位：万元

　　二、本次计提资产减值准备的具体说明

　　1、应收款项计提坏账准备

　　公司根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，通过应收款项违约风险敞口和预期信用损失率计算应收款项预期信用损失。在确定预期信用损失率时，公司基于有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失，得出各应收款项的预期信用损失率。对于应收账款、合同资产、长期应收款、其他应收款、应收票据，无论是否存在重大融资成分，公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

　　公司2023年度应收账款账面余额为316,191.59万元，计提坏账准备6,050.05万元，核销坏账准备2,041.33万元；合同资产账面余额为6,723.28万元，计提减值准备-407.57万元，转回减值准备227.55万元；长期应收款（含一年内到期的长期应收款）账面余额为71,573.82万元，计提坏账准备8,679.62万元；其他应收款账面余额为11,779.80万元，计提坏账准备1,331.76万元，核销坏账准备55.01万元；应收票据账面余额为22,511.10万元，计提坏账准备280.49万元。

　　2、存货跌价准备

　　公司根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，存货按照成本与可变现净值孰低计量，基于存货在正常生产经营过程中的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额，转回的金额计入当期损益。

　　本期存货账面余额187,919.03万元、可变现净值金额170,301.80万元，按照上述方法，公司对各项存货进行了减值测试，根据测试结果，2023年度计提存货跌价准备6,752.08万元。

　　3、固定资产减值准备

　　公司根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为公允反映公司报告期末各项资产价值，公司对现有固定资产进行清查，对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，预计资产的可收回金额低于其账面价值时，经过确认计量，计提资产减值准备。

　　本报告期末，根据测试结果，2023年度计提固定资产减值准备0.00万元。

　　4、在建工程减值准备

　　公司根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值。资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

　　本报告期末，根据测试结果，2023年度计提在建工程减值准备0.00万元。

　　5、无形资产及开发支出减值准备

　　公司根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值。资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

　　本报告期末，对各项无形资产及开发支出进行了减值测试，根据测试结果，2023年度计提无形资产减值准备381.10万元，计提开发支出减值准备1,915.85万元，核销开发支出减值准备1,915.85万元。

　　6、商誉减值准备

　　公司根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认商誉的减值损失。

　　本公司聘请北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）对公司 Teltronic S.A.U、深圳市海能达技术服务有限公司、鹤壁天海电子信息系统有限公司、Norsat International Inc.所产生的商誉期末是否存在减值迹象进行减值测试，并分别于2024年3月20日出具北方亚事评报字[2024]第01-196号、2024年3月20日出具北方亚事评报字[2024]第01-197号、2023年3月27日出具北方亚事评报字[2024]第01-253号、2024年3月12日出具北方亚事评报字[2024]第01-164号。

　　根据商誉测试过程，Norsat International Inc.商誉确认减值准备4,246.34万元，Teltronic S.A.U、深圳市海能达技术服务有限公司、鹤壁天海电子信息系统有限公司资产组的可收回金额高于其账面价值，资产组对应的商誉本期不存在减值。

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司内部控制制度的相关规定，遵循谨慎性、合理性原则，符合公司的实际情况，能够更真实、准确地反映公司财务状况、资产价值及经营成果。

　　本次计提资产减值准备，减少公司2023年度合并报表税前利润27,302.70万元。本次计提资产减值准备已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。

　　特此公告。

　　海能达通信股份有限公司董事会

　　2024年4月29日

　　证券代码：002583             证券简称：海能达           公告编号：2024-029

　　海能达通信股份有限公司

　　关于2024年度公司向银行

　　及非银金融机构申请授信额度的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　海能达通信股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月28日召开第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于2024年度公司向银行及非银金融机构申请授信额度的议案》，同意公司及下属子公司2024年度向中国进出口银行深圳分行等12家银行及非银金融机构申请总额不超过人民币39亿元或等值外币的综合授信额度，授权董事长陈清州先生全权代表公司签署上述授信额度内的一切授信文件。本事项尚需提交公司股东大会审议，现将相关情况公告如下：

　　一、新增授信的背景

　　公司已审批的向银行及非银金融机构申请授信的额度即将陆续到期，为保证公司银行及非银金融机构授信的延续性，同时也为了更好地支持公司业务的拓展，公司及子公司拟在2024年度向银行及非银金融机构申请总额度不超过人民币39亿元或等值外币的授信。

　　二、本次新增授信的基本情况

　　2024年度公司及下属子公司拟向国内银行及非银金融机构申请总额不超过人民币39亿元或等值外币的综合授信额度，具体拟申请授信明细如下：

　　以上授信品种包括但不限于流动资金贷款（包括但不限委托贷款）、银行承兑汇票、信用证、押汇、保函、贸易融资、出口信贷等，额度最终以授信银行及非银金融机构实际审批的授信额度为准，具体融资金额将视公司运营资金的实际需求来确定，单笔业务不再单独出具董事会决议。公司及子公司本次向银行及非银金融机构申请授信额度的授权期限为自股东大会批准之日起一年。

　　同意授权董事长陈清州先生有权决策上述授信额度内的单笔授信的具体方案，包括单笔授信金额及担保措施（包括以公司资产向授信机构提供抵押/质押担保）等，同时授权董事长全权代表公司签署上述授信额度内的一切授信文件（包括担保文件），由此产生的法律、经济责任全部由本公司承担。

　　三、备查文件

　　1、第五届董事会第十一次会议决议。

　　特此公告。

　　海能达通信股份有限公司董事会

　　2024年4月29日

　　证券代码：002583           证券简称：海能达           公告编号：2024-032

　　海能达通信股份有限公司关于

　　2024年度开展保理融资业务的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　海能达通信股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月28日召开第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于2024年度开展保理融资业务的议案》，同意公司及下属子公司根据实际经营需要，与政策性银行、商业银行或商业保理公司开展保理融资业务，保理融资金额总计不超过人民币5亿元，在该额度内可以循环使用，额度有效期自董事会审批通过之日起1年，每笔保理融资业务的期限以单项保理合同约定为准。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定，前述事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，本次开展保理融资业务事项属于公司董事会决策权限，无需提交股东大会审议。现将相关情况公告如下：

　　一、保理融资业务情况概述

　　为加速资金周转，降低应收账款余额，减少应收账款管理成本，改善资产负债结构及经营性现金流状况，公司及下属子公司根据实际经营需要，拟与政策性银行、商业银行或商业保理公司开展保理融资业务，保理融资金额总计不超过人民币5亿元，在该额度内可以循环使用，额度有效期自董事会审批通过之日起1年，每笔保理融资业务的期限以单项保理合同约定为准。

　　二、保理融资业务标的

　　本次交易标的为公司及下属子公司在日常经营活动中发生的部分应收款项。

　　三、保理融资业务的主要内容

　　合作机构：拟开展保理融资业务的合作机构为政策性银行、商业银行或商业保理公司。

　　保理融资方式：政策性银行、商业银行或商业保理公司受让公司及下属子公司在经营活动中产生的应收款项，为公司及下属子公司提供保理融资业务服务。

　　保理融资金额：总计不超过人民币5亿元，在该额度内可以循环使用。

　　保理融资期限：额度有效期自董事会审批通过之日起1年，每笔保理融资业务的期限以单项保理合同约定为准。

　　保理融资费率：根据单笔保理业务操作时具体金融市场价格波动，由双方协商确定。

　　四、保理融资业务授权

　　授权总经理蒋叶林先生全权代表公司签署上述额度内的保理融资业务相关的一切文件。

　　五、主要责任及说明

　　1、开展应收款项有追索权保理业务，公司应继续履行服务合同项下的其他所有义务，并对有追索权保理业务融资对应的应收款项承担偿还责任，保理业务相关机构若在约定期限内不能足额收到应收款项、融资利息，则有权按照合同约定向公司追索未偿融资款以及由于公司的原因产生的罚息等。

　　2、开展应收款项无追索权保理业务，保理业务相关机构若在约定的期限内未收到或未足额收到应收账款，保理业务相关机构无权向公司追索未偿融资款及相应利息。

　　六、保理融资业务的目的以及对上市公司的影响

　　公司开展应收款项保理融资业务，有利于加速资金周转，降低应收账款余额，减少应收账款管理成本，改善资产负债结构及经营性现金流状况，符合公司发展规划和公司整体利益。

　　七、决策程序和组织实施

　　1、在额度范围内授权公司管理层行使具体操作的决策权并签署相关合同文件，包括但不限于选择合格的保理业务相关机构、确定公司和子公司可以开展的应收款项保理业务具体额度等；

　　2、授权公司财务部组织实施应收账款保理业务。公司财务部将及时分析应收款项保理业务，如发现或判断有不利因素，将及时采取相应措施，控制风险，并第一时间向公司董事会报告；

　　3、审计部门负责对应收款项保理业务开展情况进行审计和监督；

　　4、独立董事、监事会有权对公司应收账款保理业务的具体情况进行监督与检查。

　　八、备查文件

　　1、第五届董事会第十一次会议决议。

　　特此公告。

　　海能达通信股份有限公司董事会

　　2024年4月29日