湖北国创高新材料股份有限 公司关于会计政策变更的公告

　　证券代码：002377      证券简称：国创高新     公告编号：2024-28号

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　湖北国创高新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月29日召开第七届董事会第六次会议和第七届监事会第五次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等相关规定，公司本次会计政策变更事项无需提交股东大会审议。具体情况如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　（一）会计政策变更的原因

　　财政部于2023年10月25日颁布了《关于印发<企业会计准则解释第17号>的通知》（财会〔2023〕21号）（以下简称“解释17号文”），对关于“流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排披露”、“关于售后租回交易的会计处理”等内容进行规范说明。根据上述文件要求，本公司自2024年1月1日起开始执行前述规定。

　　（二）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部修订并发布的解释17号文的相关规定执行，其他未变更部分，仍按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定进行的合理变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司的财务状况、经营成果产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　三、本次会计政策变更履行的决策程序

　　公司于2024年4月29日召开第七届董事会第六次会议和第七届监事会第五次会议，审议通过了《关于变更会计政策的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

　　四、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

　　董事会认为公司本次会计政策变更是依据国家相关法律规定进行的调整，变更后的会计政策能够更加客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　五、监事会关于本次会计政策变更的意见

　　经审核，监事会认为：公司本次会计政策的变更是公司根据财政部相关规定进行的合理变更，本次变更不会对公司当期和本次会计政策变更之前的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，本次会计政策变更不存在损害公司及全体股东权益的情形，公司监事一致同意公司本次会计政策变更。

　　六、备查文件

　　1、第七届董事会第六次会议

　　2、第七届监事会第五次会议

　　特此公告。

　　湖北国创高新材料股份有限公司董事会

　　二二四年四月三十日

　　证券代码：002377      证券简称：国创高新     公告编号：2024-29号

　　湖北国创高新材料股份有限公司

　　关于公司部分房产转投资性房地产

　　及采用成本模式计量的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　湖北国创高新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月29日召开第七届董事会第六次会议及第七届监事会第五次会议，会议审议通过了《关于公司部分房产转投资性房地产及采用成本模式计量的议案》，具体如下：

　　一、关于公司自用房产转投资性房地产情况

　　为提高公司资产使用效率，公司将位于湖北省武汉市东湖开发区华光大道18号高科大厦17层写字楼用于出租获取收益。

　　该房产建筑面积1,427.49平方米，截止2024年2月29日，该房地产账面原值6,766,926.02元，账面净值2,052,633.55元。自2024年3月1日起租。

　　该房产转换至投资性房地产项目，仍按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产相同的方法计提折旧。

　　二、本次转换对公司的影响

　　本次转换是将该房产从固定资产科目转投资性房地产科目核算，会计核算方法没有变化，不影响公司的生产经营，出租获得的租金有利于增加公司收益。不涉及以前年度的追溯调整。

　　三、备查文件

　　1、第七届董事会第六次会议决议

　　2、第七届监事会第五次会议决议

　　特此公告

　　湖北国创高新材料股份有限公司董事会

　　二二四年四月三十日

　　股票代码：002377       股票简称：国创高新     公告编号：2024-31号

　　湖北国创高新材料股份有限公司

　　关于筹划控制权变更事项进展

　　暨公司股票复牌的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　公司股票（证券代码：002377，证券简称：国创高新）将于2024年4月30日（星期二）开市起复牌交易。

　　一、股票停牌情况

　　湖北国创高新材料股份有限公司（以下简称“公司”）因控股股东国创高科实业集团有限公司（以下简称“国创集团”）筹划公司控制权变更事项，经公司向深圳证券交易所申请，公司股票（证券代码：002377，证券简称：国创高新）自2024年4月29日（星期一）开市起停牌，并于2024年4月29日披露了《关于筹划控制权变更事项的停牌公告》（公告编号：2024-25号）。

　　二、进展情况

　　2024年4月28日，陶春风、科元控股与高庆寿、国创集团签署了《股份转让协议》，2024年4月29日，陶春风、科元控股与高庆寿、国创集团签署了《补充协议》，国创集团将通过协议转让方式，向科元控股转让国创高新100,795,771股股份，占公司总股本的11.00%，向陶春风转让国创高新45,816,261股股份，占公司总股本的5.00%。

　　2024年4月28日，陶春风、科元控股与高庆寿、国创集团签署了《表决权放弃协议》，除非经陶春风、科元控股书面同意，国创集团、高庆寿及其一致行动人自交割日起至七十二个月放弃其持有的全部剩余未转让的上市公司股份所对应的所有表决权利（含《股份转让协议》签署后国创集团、高庆寿及其一致行动人增持的上市公司股份部分），七十二个月届满之后国创集团、高庆寿及其一致行动人可以恢复部分或全部表决权，恢复后国创集团、高庆寿及其一致行动人拥有的表决权的比例应低于科元集团、陶春风及其一致行动人合计拥有的表决权比例，且相差比例不低于15%。

　　2024年4月28日，黄宇与国创集团签署了《股份转让协议》，国创集团将通过协议转让方式，向黄宇转让国创高新45,816,261股股份，占公司总股本的5.00%。

　　具体内容详见同日刊载于公司指定信息披露媒体上的《关于控股股东协议转让股权暨控制权拟发生变更和权益变动的提示性公告》（公告编号：2024-32号）。

　　三、复牌安排

　　为保证公司股票的流通性，维护广大投资者利益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第6号——停复牌》等有关规定，经向深圳证券交易所申请，公司股票（证券代码：002377，证券简称：国创高新）自2024年4月30日（星期二）开市起复牌。

　　公司将根据相关事项进展情况，按照相关法律法规的规定和要求及时履行信息披露义务。《上海证券报》《证券时报》《证券日报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为公司指定信息披露媒体，公司所有信息均以在上述指定披露媒体刊登的信息为准。

　　由于上述事项尚存在不确定性，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

　　特此公告。

　　湖北国创高新材料股份有限公司董事会

　　二○二四年四月三十日

　　证券代码：002377         证券简称：国创高新     公告编号：2024-26号

　　湖北国创高新材料股份有限公司

　　第七届董事会第六次会议决议

　　公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　湖北国创高新材料股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第六次会议通知于2024年4月23日通过电子邮件或专人送达方式发出，2024年4月29日以通讯方式召开。本次会议应出席董事9人，实际出席会议的董事9人（其中独立董事3人）。会议由公司董事长高攀文女士主持，监事和高级管理人员列席会议。本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定，会议合法、有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　1、会议以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　详见2024年4月30日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2024-28号）。

　　2、会议以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于公司部分房产转投资性房地产及采用成本模式计量的议案》

　　详见2024年4月30日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于公司部分房产转投资性房地产及采用成本模式计量的公告》（公告编号：2024-29号）。

　　3、会议以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《2024年第一季度报告》

　　具体内容详见公司于2023年4月30日披露于巨潮资讯网的《2024年第一季度报告》（公告编号：2024-30号）。

　　三、备查文件

　　第七届董事会第六次会议决议

　　特此公告。

　　湖北国创高新材料股份有限公司董事会

　　二二四年四月三十日

　　证券代码：002377        证券简称：国创高新      公告编号：2024-27号

　　湖北国创高新材料股份有限公司

　　第七届监事会第五次会议决议

　　公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　湖北国创高新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月23日通过电子邮件或专人送达方式发出召开第七届监事会第五次会议的通知。会议于2024年4月29日以通讯方式召开，本次会议应出席监事3人，实际出席会议监事3人。会议由监事会主席何斌主持。本次监事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　1、审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　具体内容详见2024年4月30日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公司《关于会计政策变更的议案》（公告编号：2024-28号）。

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

　　2、审议通过《关于公司部分房产转投资性房地产及采用成本模式计量的议案》

　　具体内容详见2024年4月30日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公司《关于公司部分房产转投资性房地产及采用成本模式计量的公告》（公告编号：2024-29号）。

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

　　3、审议通过《2024年第一季度报告》

　　具体内容详见2024年4月30日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公司《2024年第一季度报告》（公告编号：2024-30号）。

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

　　三、备查文件

　　公司第七届监事会第五次会议决议

　　特此公告。

　　湖北国创高新材料股份有限公司监事会

　　二二四年四月三十日