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华扬联众数字技术股份有限公司关于计提减值准备及核销资产的公告

　　证券代码：603825 证券简称：华扬联众公告编号：2024-021

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　华扬联众数字技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月28日召开的第五届董事会第九次会议及第五届监事会第五次会议，审议通过《关于计提减值准备及核销资产的议案》，现将相关情况公告如下：

　　一、本次计提减值准备及核销资产概况

　　依据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为客观、真实、公允地反映公司2023年12月31日的财务状况及2023年度的经营情况，公司对截至2023年末的资产进行全面清查，对各类资产的预期信用损失、可变现净值、可回收金额进行了充分评估和分析，对可能发生减值损失的资产计提减值准备。同时，按照《企业会计准则》及公司相关会计政策等规定，对公司部分无法收回的应收账款和其他应收款进行了核销。

　　经评估测试，2023年度公司计提减值准备合计46,476.26万元、核销资产合计7,242.37万元（除非特别说明，“元”指“人民币元”）。具体明细如下：

　　2023年度公司核销资产具体明细如下：

　　二、本次计提减值准备及核销资产的具体说明

　　1、应收账款坏账准备

　　公司以预期信用损失为基础，对于《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。公司对信用风险显著不同的应收账款单项确定预期信用损失率；除单项确定预期信用损失率的应收账款外，公司采用以账龄特征为基础的预期信用损失模型，通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。

　　本期计提的应收账款坏账准备主要是账龄延长，按账龄组合计提的坏账准备增加，以及个别客户信用风险显著增加而单项计提坏账准备的金额增加。

　　2、其他应收款坏账准备

　　公司对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

　　公司本期计提的其他应收款坏账损失主要是账龄延长，按账龄组合计提的坏账准备增加。

　　3、存货跌价准备

　　公司根据《企业会计准则第1号——存货》规定，存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司综合考虑存货状态、库龄、持有目的、市场销售价格等因素确定存货可变现净值，按照各项存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。本期存货计提跌价准备44,922,303.45元。

　　4、商誉减值准备

　　2023年末根据对子公司北京口碑互联传媒广告有限公司（以下简称“口碑互联”）、北京派择网络科技有限公司（以下简称“派择网络”）资产组价值的资产评估报告，口碑互联资产组评估值为1,035,800.00元，包含整体商誉的资产组的账面价值为15,166,900.00元，口碑互联期末合并报表需确认商誉减值准备9,705,264.08元；派择网络资产组评估值为378,100.00元，包含整体商誉的资产组的账面价值为3,536,600.00元，派择网络期末合并报表需确认商誉减值准备1,768,080.77元。综上，合并报表共计提商誉减值准备11,473,344.85元。

　　5、长期股权投资减值准备

　　根据公司执行的会计政策和会计估计，资产负债表日，有迹象表明上述长期资产发生减值的，估计其可收回金额，若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备。本期公司计提长期股权投资减值准备26,335,146.65元。

　　6、合同资产减值准备

　　公司以预期信用损失为基础，对合同资产进行减值处理并确认损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本期公司对合同资产计提减值准备6,130,639.74元。

　　7、资产核销

　　对于债务人已注销或长期挂账多次催收无果，已实际产生损失的应收账款、其他应收款，公司出于谨慎性原则考虑予以资产核销。

　　三、本次计提减值准备及核销资产对公司的影响

　　报告期内，本次计提各项减值准备共计46,476.26万元，共减少公司2023年度合并报表归属于母公司所有者的净利润46,476.26万元，并相应减少报告期末归属于母公司的所有者权益46,476.26万元；本次核销资产不会对公司2023年当期损益产生影响。公司依照《企业会计准则》及资产实际情况计提减值准备及核销资产，计提减值、核销资产依据充分，能够客观、真实、公允的反映公司的资产状况和经营成果，保证财务报表的可靠性，符合公司及全体股东的长期利益。

　　四、计提减值准备履行决策的程序

　　公司本次计提减值准备事项已经董事会审计委员会审核，并经第五届董事会第九次会议和第五届监事会第五次会议审议通过。

　　1、审计委员会意见

　　审计委员会认为公司本次计提资产减值准备及核销资产，符合《企业会计准则》和公司会计政策有关规定，符合公司的实际情况，计提减值准备及核销资产后能够更加公允、真实地反映公司资产和财务状况，我们同意公司计提各项减值准备及核销资产，并提交公司第五届董事会第九次会议审议。

　　2、董事会意见

　　董事会同意2023年度公司计提减值准备合计人民币46,476.26万元，核销资产合计人民币7,242.37万元。

　　3、监事会意见

　　监事会认为：公司本次计提减值准备及核销资产的审议程序合法，依据充分，符合《企业会计准则》及公司会计政策和会计估计的相关规定，符合公司实际情况，真实地反映公司资产状况，同意本次计提减值准备及核销资产。

　　特此公告。

　　华扬联众数字技术股份有限公司

　　董事会

　　2024年4月29日

　　证券代码：603825 证券简称：华扬联众公告编号：2024-022

　　华扬联众数字技术股份有限公司

　　关于修订《公司章程》的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　华扬联众数字技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月28日召开第五届董事会第九次会议，审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》，该议案尚须提交股东大会审议。

　　为进一步完善公司治理，落实独立董事制度改革相关要求，以及公司对环境、社会及公司治理（ESG）工作的高度重视等原因，根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》等法律、行政法规、规范性文件的有关规定，公司拟对《公司章程》部分条款进行修订。

　　具体修订情况如下：

　　除修订上述条款外，章程其他内容不变。修订后的《公司章程》全文详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司章程》。公司董事会同时提请股东大会授权公司管理层或其授权代表办理章程备案等相关事宜，最终以工商登记机关核准的内容为准。本次《公司章程》修订尚需提交公司股东大会审议。

　　特此公告。

　　华扬联众数字技术股份有限公司董事会

　　2024年4月29日

　　证券代码：603825 证券简称：华扬联众公告编号：2024-024

　　华扬联众数字技术股份有限公司

　　关于召开2023年度股东大会的通知

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 股东大会召开日期：2024年5月20日

　　● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

　　一、召开会议的基本情况

　　(一) 股东大会类型和届次

　　2023年度股东大会

　　(二) 股东大会召集人：董事会

　　(三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

　　(四) 现场会议召开的日期、时间和地点

　　召开的日期时间：2024年5月20日 10点00分

　　召开地点：北京市东城区建国门内光华长安大厦1座15层

　　(五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。

　　网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

　　网络投票起止时间：自2024年5月20日

　　至2024年5月20日

　　采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。

　　(六) 融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

　　涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 — 规范运作》等有关规定执行。

　　(七) 涉及公开征集股东投票权

　　无

　　二、会议审议事项

　　本次股东大会审议议案及投票股东类型

　　1、各议案已披露的时间和披露媒体

　　上述议案已经2024年4月28日召开的公司第五届董事会第九次会议及第五届监事会第五次会议审议通过。内容详见2024年4月30日登载在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》的相关公告及后续在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的本次股东大会会议资料。

　　2、特别决议议案：议案10

　　3、对中小投资者单独计票的议案：议案6、议案7、议案8、议案9、议案16

　　4、涉及关联股东回避表决的议案：议案7

　　应回避表决的关联股东名称：苏同、姜香蕊、上海华扬联众企业管理有限公司、孙学、贾建萍

　　5、涉及优先股股东参与表决的议案：无

　　三、股东大会投票注意事项

　　(一) 本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

　　(二) 持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。

　　持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东大会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

　　持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。

　　(三) 同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

　　(四) 股东对所有议案均表决完毕才能提交。

　　四、会议出席对象

　　(一) 股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

　　(二) 公司董事、监事和高级管理人员。

　　(三) 公司聘请的律师。

　　(四) 其他人员

　　五、会议登记方法

　　1.请符合上述条件的股东于2024年5月14日（周二，上午9：30-11：00，下午2：30-4：30）到北京市东城区建国门内大街7号光华长安大厦1座15层华扬联众数字技术股份有限公司3号会议室办理出席会议资格登记手续，异地股东可以用传真或信函的方式登记，传真或信函以到达登记处或本公司的时间为准。2.法人股东凭法定代表人证明文件或授权委托书（授权委托书样式见附件1）、加盖公章的营业执照复印件、股票账户卡、出席会议人身份证办理登记。

　　3.自然人股东凭股票账户卡及本人身份证登记。委托代理人凭委托人股票账户卡、委托代理人身份证、授权委托书（授权委托书样式见附件1）登记。

　　4.会议登记不作为股东依法参加股东大会的必备条件。

　　5.注意事项：出席会议的股东及股东代理人请携带相关证件原件到场。

　　六、其他事项

　　1.预计会期半天，本次大会不发放礼品和有价证券，参加会议的股东食宿、交通等费用自理。

　　2.本公司地址：北京市东城区贡院西街六号E座15层

　　联系人：罗耀菲

　　联系电话：010-65648122

　　传真：010-65648123

　　邮箱：investors@hylinkad.com

　　3.会议登记处地址：北京市东城区建国门内大街7号光华长安大厦1座15层华扬联众数字技术股份有限公司

　　联系人：罗耀菲

　　联系电话：010-65648122

　　传真：010-65648123

　　邮箱：investors@hylinkad.com

　　特此公告。

　　华扬联众数字技术股份有限公司董事会

　　2024年4月29日

　　附件1：授权委托书

　　授权委托书

　　华扬联众数字技术股份有限公司：

　　兹委托先生（女士）代表本单位（或本人）出席2024年5月20日召开的贵公司2023年度股东大会，并代为行使表决权。

　　委托人持普通股数：　　　　　　　　

　　委托人持优先股数：　　　　　　　　

　　委托人股东帐户号：

　　委托人签名（盖章）：　　　　　　　　受托人签名：

　　委托人身份证号：　　　　　　　　　　受托人身份证号：

　　委托日期：　　年月日

　　备注：

　　委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

　　华扬联众数字技术股份有限公司董事会

　　关于2022年度审计报告保留意见

　　所涉及事项影响已消除的专项说明

　　中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华”）作为华扬联众数字技术股份有限公司（以下简称“华扬联众”或“公司”）2022年度财务报告的审计机构，对公司2022年度财务报告出具了保留意见的审计报告及带强调事项段的无保留意见的内部控制审计报告。

　　一、财务审计报告中发表保留意见及内部控制审计报告带强调事项段所涉及事项

　　截至2022年12月31日，公司全资子公司驷轩苑（北京）数字技术有限公司预付北京星驰邦汽车技术服务中心（有限合伙）（以下简称“北京星驰邦”）302,052,000.00元，其他应收款-保证金99,500,000.00元，合计401,552,000.00元。就上述事项我们执行了检查、函证、向预付对象访谈等审计程序，但无法执行进一步的审计程序，无法就上述款项相关的商业合理性及可收回性获取充分、适当的审计证据，也无法确定是否有必要对这些金额进行调整。

　　二、公司董事会关于保留意见及强调事项段所涉及事项的说明

　　公司董事会、管理层高度重视2022年度保留意见审计报告及带强调事项段的无保留意见内控审计报告所涉及事项。董事会、监事会、独立董事皆对此事项做出了专项说明，表示尊重注册会计师的独立判断，同时积极采取措施消除保留事项所带来的影响。

　　三、关于保留意见及强调事项段所涉及事项影响已消除的说明

　　公司积极与北京星驰邦保持紧密协调，围绕双方就暂缓业务推进、探讨退款或者延期合作等方式进行了友好协商。基于2023年度国内整体经济形势下滑及公司收缩新零售业务的实际情况，公司认为继续履约将会导致公司整体经济利益受损，故本年度公司与北京星驰邦就上述预付款项及保证金退回事项进行了积极的沟通与协商。2023年9月8日，公司作为收款方（丙方）与北京星驰邦（委托付款方、甲方）、海南经济特区海富信息技术有限公司（受托付款方、乙方）签订了《委托付款确认函》。《委托付款确认函》约定：甲方委托乙方代表甲方向丙方付款，乙方代表甲方向丙方支付代付款项后，视为乙方向甲方履行了相应金额的付款义务，甲方向丙方履行了相应金额的付款义务，“甲乙双方之间因代付款及其他债权债务关系的处理，由甲乙双方另行处理，丙方不承担责任。甲乙双方债权债务如有争议、退款等，丙方不承担责任亦无需向乙方、甲方退款。”截至2023年12月24日，公司已经全部收回上述预付款项及保证金。

　　四、聘请注册会计师对专项说明进行审核。

　　公司聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对2022年度审计报告中保留意见及内部控制审计报告中强调事项段所涉及事项影响的消除进行专项审核，并向其提供了审核所要求的资料，并使会计师不受限制的实施了审核程序。

　　综上所述，公司董事会认为，经实施以上措施，保留意见及强调事项段涉及的预付款项及保证金已经退回上市公司体系内并用于日常生产经营，2022年度审计报告中保留意见及内部控制审计报告中强调事项段所涉及事项影响已消除。

　　华扬联众数字技术股份有限公司董事会

　　2024年4月28日

　　华扬联众数字技术股份有限公司监事会对《董事会关于2022年度审计报告保留意见所涉及事项影响已消除的专项说明》的意见

　　公司聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对2022年度财务报表审计报告所涉非标事项消除情况进行专项说明，并出具了《关于华扬联众数字技术股份有限公司2022年度财务报表审计报告所涉非标事项消除情况的专项说明》，认为：华扬联众2022年度财务报表审计报告所涉非标事项的影响已消除。

　　监事会对《董事会关于2022年度审计报告保留意见所涉及事项影响已消除的专项说明》意见如下：

　　公司董事会出具的《董事会关于2022年度审计报告保留意见所涉及事项影响已消除的专项说明》客观反映了该事项的实际情况，符合中国证监会、上海证券交易所相关法律、法规及规范性文件的要求，公司监事会对董事会所作的专项说明无异议。公司监事会将继续加强对公司的监督管理，切实维护公司及全体投资者的合法权益。

　　华扬联众数字技术股份有限公司监事会

　　2024年4月28日

　　证券代码：603825 证券简称：华扬联众公告编号：2024-019

　　华扬联众数字技术股份有限公司

　　2024年度对外担保额度预计的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示:

　　● 被担保人名称：截至2023年12月31日属于合并报表范围内的下属公司及2024年1月1日至授权有效期截止日新设的属于合并报表范围内的下属公司。

　　● 本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：本次担保预计合计不超过人民币67,500万元；截至公告披露日，公司对控股子公司提供的担保余额为人民币20,930万元。

　　● 华扬联众数字技术股份有限公司（以下简称“公司”）不存在对外担保逾期的情形。

　　● 本次担保无需提供反担保。

　　● 本次年度担保预计事项尚需提交公司2023年度股东大会审议通过。

　　● 特别风险提示：本次公司存在为资产负债率超过70%的全资子公司提供担保预计的情况，敬请投资者关注担保风险。

　　一、担保情况概述

　　为了进一步满足公司及全资子公司经营发展需要，提高公司决策效率，公司拟对全资子公司计划担保不超过人民币67,500万元（本担保额度包括现有担保的续保及新增担保）。本次担保额度有效期为一年，自股东大会审议通过之日起至2024年度股东大会召开之日止，无需提供反担保，未有关联担保，均为对全资子公司的担保。具体情况如下表所示：

　　注：“其他全资子公司”包括现有的全资子公司及决议有效期内公司通过收购、新设等方式直接或间接控制的全资子公司。

　　担保额度上限为人民币67,500万元，是基于对目前公司业务情况的预计，提请公司股东大会授权公司董事长在授权有效期内根据实际经营需求，资产负债率未超过70%的子公司可以从其它子公司担保额度调剂使用，资产负债率超过70%的子公司只能从负债率70%以上的子公司调剂使用。授权担保主体公司董事长签署担保相关文件，担保方式包括但不限于信用、抵押、质押等，具体的担保金额、期限和方式等将根据正式签署的担保协议确定。

　　本次担保额度有效期为一年，自股东大会审议通过之日起至2024年度股东大会召开之日止。在股东大会核定的担保额度内，公司将不再就具体发生的担保另行召开董事会或股东大会审议。

　　公司于2024年4月28日召开的第五届董事会第九次会议审议通过了《关于公司2024年度对外担保额度预计的议案》，其中7票赞成，0票反对，0票弃权。

　　本次担保事项尚需提交公司2023年度股东大会审议。

　　二、被担保方基本情况

　　1.上海华扬联众数字技术有限公司（以下简称“上海华扬”）

　　注册地址：上海市嘉定区嘉罗公路1661弄46号301室-3

　　注册资本：人民币10,000万元

　　统一社会信用代码：91310114585258022G

　　法定代表人：孙学

　　经营范围：一般项目：从事网络技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，软件开发，摄影摄像服务（除冲扩），网络工程，商务咨询，广告设计、代理，广告制作，广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位），文化艺术交流策划，企业形象策划，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），服装服饰、鞋帽、卫生用品、化妆品、日用百货、文具用品、珠宝首饰、家用电器、五金产品、电子产品、照明灯具、电子元器件、数码产品、包装材料、机械设备、建材、摄影摄像器材、计算机、软件及辅助设备、化工产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、体育用品及器材、纺织品、针织品及原料、家具、厨房用具、卫生间用具及日用杂货、母婴用品（除食品）、办公用品、家居用品、饲料及添加剂、工艺品（象牙及其制品除外）、钟表、箱包、眼镜（除隐形眼镜）、汽车零部件、摩托车及零部件、仪器仪表、橡塑制品、通讯设备及相关产品、包装种子、花卉苗木、一类医疗器械的销售，食用农产品批发，食用农产品零售，汽车新车销售，咨询策划服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：食品经营；货物进出口；技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

　　公司间接持有上海华扬100%股权，上海华扬系公司全资子公司。

　　截至2023年12月31日（经审计），上海华扬总资产为人民66,257.95万元，负债总额为人民币60,143.37万元，净资产为人民币6,114.58万元，营业收入为人民币46,816.42万元，净利润为人民币-4,357.16万元。

　　截至2024年3月31日（未经审计），上海华扬总资产为人民币67,229.40万元，负债总额为人民币61,173.02万元，净资产为人民币6,056.38万元，营业收入为人民币9,462.09万元，净利润为人民币-58.20万元。

　　截至目前，被担保对象上海华扬资信状况良好。被担保对象上海华扬不存在影响其偿债能力的重大或有事项。

　　2.北京华扬创想广告有限公司（以下简称“华扬创想”）

　　注册地址：北京市东城区贡院西街6号及甲6号E座15层

　　注册资本：人民币1,000万元

　　统一社会信用代码：9111010179340918XR

　　法定代表人：苏同

　　经营范围：一般项目：广告发布；广告制作；广告设计、代理；图文设计制作；企业形象策划；市场营销策划；社会经济咨询服务；会议及展览服务；数字内容制作服务（不含出版发行）；专业设计服务；动漫游戏开发。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

　　公司持有华扬创想100%股权，华扬创想系公司全资子公司。

　　截至2023年12月31日（经审计），华扬创想总资产为人民币39,969.63万元，负债总额为人民币47,168.11万元，净资产为人民币-7,198.47万元，营业收入为人民币17,167.75万元，净利润为人民币-7,237.36万元。

　　截至2024年3月31日（未经审计），华扬创想总资产为人民币38,758.27万元，负债总额为人民币46,490.71万元，净资产为人民币-7,732.44万元，营业收入为人民币1,383.99万元，净利润为人民币-533.96万元。

　　截至目前，被担保对象华扬创想资信状况良好。被担保对象华扬创想不存在影响其偿债能力的重大或有事项。

　　3.海南华扬世联国际供应链管理有限公司（以下简称“华扬世联”）

　　注册地址：海南省海口市保税区海口综合保税区联检大楼四楼A120-60室

　　注册资本：人民币3,000万元

　　统一社会信用代码：91460000MA5TW4QY1C

　　法定代表人：苏同

　　经营范围：许可项目：进出口代理；技术进出口；货物进出口；国营贸易管理货物的进出口；海关监管货物仓储服务（不含危险化学品、危险货物）；食品互联网销售；食品进出口；食品经营（销售散装食品）；婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销售；保健食品（预包装）销售；酒类经营；艺术品进出口；食品生产；乳制品生产；保税仓库经营；第一类增值电信业务；第二类增值电信业务；清真食品经营；食品销售；家禽屠宰；牲畜屠宰（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：广告设计、代理；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；广告制作；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；食品销售（仅销售预包装食品）；供应链管理服务；国际货物运输代理；报检业务；艺术品代理；销售代理；国内贸易代理；国内货物运输代理；商务代理代办服务；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；电子产品销售；贸易经纪；互联网销售（除销售需要许可的商品）；母婴用品销售；日用百货销售；厨具卫具及日用杂品批发；家用电器销售；家用电器零配件销售；办公用品销售；体育用品及器材零售；体育用品及器材批发；文具用品批发；箱包销售；皮革制品销售；钟表销售；建筑材料销售；建筑装饰材料销售；珠宝首饰批发；珠宝首饰零售；化妆品零售；化妆品批发；个人卫生用品销售；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；日用杂品销售；厨具卫具及日用杂品零售；服装服饰零售；服装服饰批发；鞋帽零售；鞋帽批发；眼镜销售（不含隐形眼镜）；家具零配件销售；风动和电动工具销售；玩具销售；玩具、动漫及游艺用品销售；工艺美术品及礼仪用品制造（象牙及其制品除外）；家居用品销售；日用品批发；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；个人互联网直播服务；初级农产品收购；新鲜蔬菜批发；鲜肉批发；鲜蛋批发；新鲜水果批发；食用农产品零售；鲜肉零售；鲜蛋零售；水产品零售；食用农产品批发；未经加工的坚果、干果销售；豆及薯类销售；谷物销售；畜禽收购；农副产品销售；食品添加剂销售（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）

　　公司持有华扬世联100%股权，华扬世联系公司全资子公司。

　　截至2023年12月31日（经审计），华扬世联总资产为人民币35,707.39万元，负债总额为人民币37,401.16万元，净资产为人民币-1,693.77万元，营业收入为人民币21,758.85万元，净利润为人民币-5,690.97万元。

　　截至2024年3月31日（未经审计），华扬世联总资产为人民币32,755.43万元，负债总额为人民币34,577.45万元，净资产为人民币-1,822.02万元，营业收入为人民币175.36万元，净利润为人民币-128.25万元。

　　截至目前，被担保对象华扬世联资信状况良好。被担保对象华扬世联不存在影响其偿债能力的重大或有事项。

　　4.湖南华扬联众数字技术有限公司（以下简称“湖南华扬”）

　　注册地址：湖南省长沙市岳麓区天顶街道环湖路1177号方茂苑（二期）13栋919

　　注册资本：人民币3,000万元

　　统一社会信用代码：91430103MACGW4Y64L

　　法定代表人：苏同

　　经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；互联网数据服务；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；计算机系统服务；社会经济咨询服务；广告制作；广告发布；广告设计、代理；组织文化艺术交流活动；企业形象策划；项目策划与公关服务；会议及展览服务；食品销售（仅销售预包装食品）；专业设计服务；动漫游戏开发。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：出版物零售；出版物印刷。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

　　公司持有湖南华扬100%股权，湖南华扬系公司全资子公司。

　　截至2023年12月31日（经审计），湖南华扬总资产为人民币88,667.27万元，负债总额为人民币92,498.11万元，净资产为人民币-3,830.85万元，营业收入为人民币65,444.42万元，净利润为人民币-4,332.59万元。

　　截至2024年3月31日（未经审计），湖南华扬总资产为人民币89,844.14万元，负债总额为人民币93,881.69万元，净资产为人民币-4,037.55万元，营业收入为人民币11,572.20万元，净利润为人民币-206.70万元。

　　截至目前，被担保对象湖南华扬资信状况良好。被担保对象湖南华扬不存在影响其偿债能力的重大或有事项。

　　5.上海擅美广告有限公司（以下简称“上海擅美”）

　　注册地址：上海市黄浦区南京西路338号9层01/02/07/08/09室

　　注册资本：人民币1,000万元

　　法定代表人：孙学

　　经营范围：一般项目：广告设计、代理；广告制作；广告发布；市场营销策划；企业形象策划；组织文化艺术交流活动；项目策划与公关服务；体育赛事策划；组织体育表演活动；会议及展览服务；专业设计服务；图文设计制作；企业管理咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；办公用品销售；工艺美术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）；包装材料及制品销售；家具销售；日用百货销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　公司间接持有上海擅美100%股权，上海擅美系公司全资子公司。

　　截至2023年12月31日（经审计），上海擅美总资产为人民币28,321.26万元，负债总额为人民币24,860.03万元，净资产为人民币3,461.23万元，营业收入为人民币26,959.75万元，净利润为人民币-91.38万元。

　　截至2024年3月31日（未经审计），上海擅美总资产为人民币28,309.92万元，负债总额为人民币24,263.69万元，净资产为人民币4,046.23万元，营业收入为人民币6,798.69万元，净利润为人民币85.00万元。

　　截至目前，被担保对象上海擅美资信状况良好。被担保对象上海擅美不存在影响其偿债能力的重大或有事项。

　　三、年度预计担保的主要内容

　　公司及上述被担保方目前尚未与银行或其他金融机构等相关方签订担保合同或协议，实际担保金额将以实际签署并发生的担保合同为准。同时，公司可通过子公司作为具体担保合同的担保主体，每笔担保金额、担保期间及担保方式由具体合同另行约定。

　　公司将严格依照相关法律法规及《公司章程》等制度文件，就公司为下属全资子公司提供担保事项及相关担保合同履行内部审批程序，控制公司财务风险。

　　四、担保的必要性和合理性

　　本次年度担保预计有利于进一步满足公司及全资子公司经营发展需要，提高公司决策效率，符合公司的整体利益。本次担保对象均为公司全资子公司，公司对其具有充分的控制力，能对其经营进行有效监控与管理，担保风险较小。不存在损害公司及股东利益的情形，不会对公司的正常运作和业务发展造成不利影响。

　　五、董事会意见

　　公司董事会认为公司2024年度对外担保预计额度相关事宜符合公司实际情况，符合相关法律法规及《公司章程》的规定，担保风险总体可控，有利于公司的生产经营及长远发展，同意公司对全资子公司计划担保不超过人民币67,500万元。

　　六、累计担保数额及逾期担保情况

　　截止本公告披露日，公司及其控股子公司对外担保余额为人民币53,950万元（包含子公司对母公司担保），占公司最近一期经审计归属于母公司净资产的56.48%。公司对控股子公司提供的担保余额为人民币20,930万元，占公司最近一期经审计归属于母公司净资产的21.91%。公司及其控股子公司不存在对控股股东及其关联人提供担保的情形。公司及其控股子公司不存在逾期担保的情形。

　　特此公告。

　　华扬联众数字技术股份有限公司

　　董事会

　　2024年4月29日

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