稿件搜索

国海证券股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告

  证券代码:000750    证券简称:国海证券    公告编号:2024-41

  

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、计提资产减值准备情况概述

  为真实、公允地反映国海证券股份有限公司(以下简称公司)的财务状况以及经营成果,基于谨慎性原则,公司根据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策,对有关资产进行了评估。受市场波动等多方面因素影响,公司在2024年1-3月已计提资产减值准备的基础上(详见公司于2024年4月30日披露的《关于计提资产减值准备的公告》),在2024年4-6月(以下简称本期)计提各项资产减值准备共计14,560.59万元。明细如下:

  单位:万元

  

  以上为公司初步核算数据,最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。

  二、计提资产减值准备对公司的影响

  本期计提资产减值准备金额共计14,560.59万元,将减少公司本期利润总额14,560.59万元,减少公司本期净利润 10,920.44万元。

  三、计提资产减值准备的具体说明

  (一)买入返售金融资产

  本期买入返售金融资产计提资产减值准备主要为:

  1.2018年,公司与融资人开展初始交易金额为2.90亿元的股票质押式回购交易业务。截至2024年6月30日,该业务融出资金本金余额为2.88亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务,构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产进行减值测算,对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后,将期末账面价值与预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算,该业务金融资产本期计提资产减值准备5,493.67万元。

  2.2018年,公司与融资人开展初始交易金额为3.90亿元的股票质押式回购交易业务。截至2024年6月30日,该业务融出资金本金余额为3.90亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务,构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产进行减值测算,对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后,将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算,该业务金融资产本期计提资产减值准备2,263.10万元。

  3.2016年,公司与融资人开展初始交易金额为3.00亿元的股票质押式回购交易业务。截至2024年6月30日,该业务融出资金本金余额为0.55亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务,构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产进行减值测算,对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后,将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算,该业务金融资产本期计提资产减值准备1,602.21万元。

  4.2016年,公司与融资人开展初始交易金额为3.99亿元的股票质押式回购交易业务。截至2024年6月30日,该业务融出资金本金余额为2.73亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务,构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产进行减值测算,对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后,将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算,该业务金融资产本期计提资产减值准备1,448.39万元。

  5.2016年,公司与融资人开展初始交易金额为1.10亿元的股票质押式回购交易业务。截至2024年6月30日,该业务融出资金本金余额为0.81亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务,构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产进行减值测算,对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后,将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算,该业务金融资产本期计提资产减值准备1,039.57万元。

  根据公司相关会计政策,采用预期信用损失法,本期公司对其他股票质押式回购交易业务计提资产减值准备1,228.14万元;冲回部分已计提的股票质押式回购交易业务资产减值准备97.96万元。本期买入返售金融资产计提资产减值准备合计12,977.12万元。

  (二)其他

  根据公司相关会计政策,采用预期信用损失法,本期公司对其他相关业务计提资产减值准备合计1,583.47万元。主要为融出资金减值准备。

  特此公告。

  国海证券股份有限公司

  董事会

  二○二四年七月十日

  

  证券代码:000750     证券简称:国海证券    公告编号:2024-42

  国海证券股份有限公司

  2024年半年度业绩预告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、本期业绩预计情况

  1.业绩预告期间:2024年1月1日至2024年6月30日

  2. 预计的经营业绩:同向下降

  

  二、与会计师事务所沟通情况

  本次业绩预告数据未经会计师事务所审计。

  三、业绩变动原因说明

  2024年上半年,公司认真落实 “提质增效”工作要求,坚定发展信心,主动克难攻坚,扎实推进各项经营管理工作,但受市场波动等多方面因素影响,公司权益投资、投资银行等业务收入同比下降,同时报告期内计提资产减值准备增加,公司整体业绩下滑。

  四、风险提示

  本业绩预告所载财务数据仅为初步核算数据,未经会计师事务所审计,与半年度报告中披露的最终数据可能存在差异,请投资者注意投资风险。

  

  

  国海证券股份有限公司

  董事会

  二〇二四年七月十日

证券日报APP

扫一扫,即可下载

官方微信

扫一扫 加关注

官方微博

扫一扫 加关注

喜欢文章

0

给文章打分

本文得分 :0
参与人数 :0

0/500

版权所有证券日报网

京公网安备 11010202007567号京ICP备17054264号

证券日报网所载文章、数据仅供参考,使用前务请仔细阅读法律申明,风险自负。

证券日报社电话:010-83251700网站电话:010-83251800网站传真:010-83251801电子邮件:xmtzx@zqrb.net