兴业皮革科技股份有限公司 2024年半年度报告摘要

　　证券代码：002674            证券简称：兴业科技           公告编号：2024-043

　　一、重要提示

　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　不适用。

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　不适用。

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　3、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　不适用。

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　不适用。

　　4、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　公司报告期控股股东未发生变更。

　　实际控制人报告期内变更

　　公司报告期实际控制人未发生变更。

　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　不适用。

　　三、重要事项

　　无。

　　证券代码：002674       证券简称：兴业科技        公告编号：2024-042

　　兴业皮革科技股份有限公司

　　第六届董事会第八次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　兴业皮革科技股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第八次会议书面通知于2024年8月7日以直接送达、传真、电子邮件并电话确认等方式送达全体董事，本次会议于2024年8月17日上午10:00在福建省晋江市安海第二工业区公司办公楼二楼会议室以现场会议的方式召开。本次会议应出席董事7名，实际出席董事7名。本次会议的出席人数符合召开董事会会议的法定人数。本次会议由董事吴华春先生主持，公司的监事、高管人员列席了本次会议。本次会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律、行政法规和中国证监会相关规范性文件及《公司章程》的有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　经与会董事审议表决，一致通过如下议案：

　　1、全体董事以7票赞成、0票反对、0票弃权，通过了《关于公司2024年半年度报告全文及其摘要的议案》。

　　《兴业皮革科技股份有限公司2024年半年度报告全文及其摘要》具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　2、全体董事以7票赞成、0票反对、0票弃权，通过了《关于2024年半年度计提资产减值准备的议案》。

　　《兴业皮革科技股份有限公司关于2024年半年度计提资产减值准备的公告》具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　3、全体董事以7票赞成、0票反对、0票弃权，通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

　　《兴业皮革科技股份有限公司关于会计政策变更的公告》具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　4、全体董事以7票赞成、0票反对、0票弃权，通过了《关于制定＜舆情管理制度＞的议案》。

　　《兴业皮革科技股份有限公司舆情管理制度》具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　特此公告。

　　三、备查文件：

　　1、公司第六届董事会第八次会议决议；

　　2、深交所要求的其他文件。

　　兴业皮革科技股份有限公司董事会

　　2024年8月17日

　　证券代码：002674        证券简称： 兴业科技       公告编号：2024-046

　　兴业皮革科技股份有限公司

　　第六届监事会第八次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　兴业皮革科技股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第八次会议的通知于2024年8月7日以直接送达、传真、电子邮件并电话确认等方式送达公司全体监事。会议于2024年8月17日下午2:00在公司办公楼二楼会议室以现场的方式召开。本次会议应出席监事3名，实际出席监事3名，由监事会主席苏建忠先生主持，符合召开监事会会议的法定人数，公司的高管人员列席了本次会议。本次会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法律、行政法规和中国证监会相关规范性文件及《公司章程》的有关规定，会议的召集、召开、表决程序以及决议事项合法、有效。

　　二、监事会会议审议情况

　　1、全体监事以3票赞成、0票反对、0票弃权，通过了《关于公司2024年半年度报告全文及其摘要的议案》。

　　监事会认为：董事会编制和审议公司2024年半年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，公司2024年半年度报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。

　　2、全体监事以3票赞成、0票反对、0票弃权，通过了《关于2024年半年度计提资产减值准备的议案》。

　　监事会认为：公司本次计提资产减值准备的审批程序合法，计提依据充分，符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况，计提后更能公允反映公司资产状况和经营成果，同意本次计提资产减值准备。

　　3、全体监事以3票赞成、0票反对、0票弃权，通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

　　监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况，其决策程序符合有关法律法规和公司章程等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。我们同意本次会计政策变更。

　　特此公告。

　　三、备查文件

　　1、公司第六届监事会第八次会议决议；

　　2、深交所要求的其他文件。

　　兴业皮革科技股份有限公司监事会

　　2024年8月17日

　　证券代码：002674          证券简称：兴业科技          公告编号：2024-044

　　兴业皮革科技股份有限公司

　　关于2024年半年度计提资产减值准备的

　　公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　兴业皮革科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年8月17日召开第六届董事会第八次会议，会议审议通过了《关于2024年半年度计提资产减值准备的议案》。现将公司本次计提资产减值准备的具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备原因

　　根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》及公司会计政策的相关规定，为真实、准确反映公司截至2024年6月30日的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，对公司的各类资产进行了全面检查和减值测试，对公司截至2024年6月30日合并报表范围内的有关资产计提相应的减值准备。

　　二、本次计提资产减值准备的具体情况说明

　　（一）计提信用减值准备

　　根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的相关规定，基于应收账款、其他应收款、应收票据、长期应收款、应收利息的信用风险特征，在组合基础上计算预期信用损失。公司根据历史信用损失经验及变动情况，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，确定整个存续期信用损失率、估计预期信用损失。

　　公司对2024年6月30日合并报表范围内应收账款、其他应收款、应收票据、应收利息计提坏账准备合计-1,129,792.93元。

　　（二）计提存货跌价准备

　　根据《企业会计准则第1号－存货》的相关规定，资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。公司以日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额作为存货的可变现净值。

　　根据以上标准，公司对截止2024年6月30日的各项存货进行了全面的清查和减值测试，按照可变现净值与账面价值孰低的原则对期末存货进行减值测试。公司2024年半年度存货跌价准备计提、转回及转销情况如下：

　　单位：元

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提各项资产减值准备金及转销前期计提的减值准备后，将减少公司2024年半年度利润总额20,053,022.29元，减少归属于上市公司股东的净利润16,532,265.12元，减少归属于上市公司股东权益16,532,265.12元。

　　四、公司对本次计提资产减值准备的审批程序

　　本次2024年半年度计提资产减值准备事项已经公司第六届董事会第八次会议及第六届监事会第八次会议审议通过，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，本次2024年半年度计提资产减值准备事项无需提交股东大会审议。

　　五、董事会关于计提资产减值准备的说明

　　董事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，能够真实反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，同意本次计提资产减值准备。

　　六、监事会的意见

　　监事会认为：公司本次计提资产减值准备的审批程序合法，计提依据充分，符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况，计提后更能公允反映公司资产状况和经营成果，同意本次计提资产减值准备。

　　特此公告。

　　七、备查文件

　　1、第六届董事会第八次会议决议；

　　2、第六届监事会第八次会议决议。

　　兴业皮革科技股份有限公司董事会

　　2024年8月17日

　　证券代码：002674证券简称：兴业科技 公告编号：2024-045

　　兴业皮革科技股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　鉴于财政部发布的相关企业会计准则解释等规定，兴业皮革科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2024年8月17日召开第六届董事会第八次会议，会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。此次会计政策变更的具体情况如下：

　　一、会计政策变更概述

　　（一）会计政策变更的原因及适用日期

　　2023 年10 月25日，财政部发布了准则解释第17 号，其中规定了“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”，该解释自2024 年1 月1 日起施行。

　　根据上述文件的要求，公司对原采用的相关会计政策进行变更，并于文件规定的生效日期开始执行上述会计政策。

　　（二）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司的会计政策按照财政部发布的 《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关文件规定执行。

　　（三）变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的准则解释第17 号中的规定执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关文件要求进行的合理变更， 不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量 产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关会计准则解释的规定和要 求进行的变更，不涉及对公司以前年度的追溯调整。本次会计政策变更符合相关法律法规的规定和公司的实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生 重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

　　四、审议程序

　　公司于2024年8月17日召开第六届董事会第八次会议和第六届监事会第八次会议，分别审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，公司本次会计政策变更事项在董事会审议权限内，无需提交股东大会审议。

　　五、董事会对本次会计政策变更合理性的说明

　　董事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况，其决策程序符合有关法律法规和公司章程等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。我们同意本次会计政策变更。

　　六、监事会意见

　　监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况，其决策程序符合有关法律法规和公司章程等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。我们同意本次会计政策变更。

　　特此公告。

　　七、备查文件：

　　1、公司第六届董事会第八次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第八次会议决议。

　　兴业皮革科技股份有限公司

　　董事会

　　2024年8月17日