云南铜业股份有限公司 关于2024年前三季度计提资产减值准备的公告

　　证券代码：000878         证券简称：云南铜业       公告编号：2024-058

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　（一）计提资产减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》和云南铜业股份有限公司（以下简称公司）会计政策的相关规定，为客观、真实、准确地反映公司2024年9月30日的资产状况及2024年3季度经营成果，公司及子公司基于谨慎性原则，对各类资产进行了清查、分析、评估，对部分可能发生信用减值及存在减值迹象资产进行了减值测试，并根据减值测试结果计提了相应的减值准备。

　　（二）本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

　　公司前三季度计提各项资产减值准备共计19,726.59万元，转销/核销资产减值准备15,224.28万元。具体情况如下：

　　单位：万元

　　计提减值准备主要项目说明及计提依据：

　　1.信用减值损失

　　公司应收款项采用整个存续期内预期信用损失法和个别认定法计提信用减值损失，公司前三季度计提坏账准备-347.46万元。

　　2.存货跌价准备

　　公司存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。公司前三季度计提存货跌价准备20,074.05万元，转销存货跌价准备15,303.38万元，其中2024年半年度已计提存货跌价准备14,403.73万元，转销存货跌价准备5,262.84万元。公司及子公司各类存货2024年9月30日账面余额、可变现净值及存货跌价准备情况如下：

　　单位:万元

　　存货可变现净值的计算过程：直接用于出售的存货（如库存商品），以该存货的估计售价减去估计的销售相关费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。需要经过加工的存货（原材料、在产品），以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售相关费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。以原料铜精矿含铜为例，以其产成品阴极铜的估计售价减去至生产出产成品估计所需的加工成本、估计的销售相关费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。估计的加工成本为当期各企业相应存货累计平均加工费，估计的销售相关费用和相关税费以当期实际发生数为基础、结合运输价格波动等因素综合确定。

　　本次计提存货跌价准备依据：《企业会计准则》和相关会计政策的规定。

　　二、本次计提资产减值准备的合理性说明

　　应收款项采用整个存续期内预期信用损失法和个别认定法计提信用减值损失；个别认定法，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提信用减值损失；存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备；对于有迹象表明长期资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提减值准备。

　　本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了谨慎性原则，计提资产减值准备依据充分、真实的反映了公司资产状况。

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　公司前三季度，计提信用减值损失-347.46万元，计提存货跌价准备20,074.05万元，减少2024年3季度合并报表利润总额19,726.59万元（不含存货跌价准备转销部分），减少公司2024年9月30日所有者权益19,726.59万元。

　　特此公告。

　　云南铜业股份有限公司董事会

　　2024年10月25日

　　证券代码：000878          证券简称：云南铜业         公告编号： 2024-059

　　云南铜业股份有限公司

　　关于为控股子公司提供借款担保事项的进展公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要提示

　　本次被担保子公司资产负债率超过70%，敬请投资者注意相关风险。

　　一、 担保情况概述

　　云南铜业股份有限公司（以下简称本公司或公司）于2024年3月29日召开第九届董事会第二十三次会议、第九届监事会第十六次会议，2024年4月18日召开2023年年度股东大会，审议通过《云南铜业股份有限公司关于2024年度为控股子公司提供担保计划的议案》，同意公司2024年为控股子公司云南迪庆矿业开发有限责任公司（以下简称迪庆矿业）提供借款担保，金额不超过29,050.00万元，担保方式由公司进行全额连带责任保证担保，迪庆矿业另一股东迪庆藏族自治州开发投资集团有限公司（以下简称迪庆州投）按照持股比例向公司提供反担保。

　　上述内容详见公司于2024年3月29日刊登在指定信息披露媒体上的《云南铜业股份有限公司关于2024年度为控股子公司提供担保计划的公告》（公告编号：2024-011）。

　　二、担保进展情况

　　2024年9月，公司与中国农业银行股份有限公司香格里拉市支行（以下简称农行香格里拉支行）签订了《保证合同》（合同编号53100120240013818），约定公司就农行香格里拉支行与控股子公司迪庆矿业签订的《流动资金借款合同》项下的债务提供担保，担保的债权本金为人民币10,000.00万元。具体内容详见公司于2024年9月20日披露的《云南铜业股份有限公司关于为控股子公司提供借款担保事项的进展公告》（公告编号2024-050）。

　　2024年9月，公司与农行香格里拉支行签订了第二份《保证合同》（合同编号53100120240014180），约定公司就农行香格里拉支行与控股子公司迪庆矿业签订的《流动资金借款合同》项下的债务提供担保，担保的债权本金为人民币10,000.00万元。具体内容详见公司于2024年9月27日披露的《云南铜业股份有限公司关于为控股子公司提供借款担保事项的进展公告》（公告编号2024-052）。

　　近日，公司与农行香格里拉支行签订了第三份《保证合同》（合同编号53100120240015624），约定公司就农行香格里拉支行与控股子公司迪庆矿业签订的《流动资金借款合同》项下的债务提供担保，担保的债权本金为人民币9,000.00万元。

　　公司2024年度为控股子公司迪庆矿业提供担保计划额度为不超过29,050.00万元，本次实际执行9,000.00万元，累计执行29,000.00万元，担保剩余额度50.00万元不再执行。

　　本次《保证合同》签署前，公司为迪庆矿业提供的2023年借款担保29,050.00万元已全额解除；本次担保后，2024年累计新增担保29,000.00万元，公司为迪庆矿业担保余额共计为29,000.00万元。

　　本次担保事项在公司股东大会审议批准的额度范围内，公司2024年度为控股子公司提供担保计划已全部执行完毕。

　　三、被担保人基本情况

　　（一）迪庆矿业基本情况

　　1、公司名称：云南迪庆矿业开发有限责任公司

　　2、成立日期：2004年10月10日

　　3、注册资本：120,000,000元

　　4、注册地点：云南省德钦县羊拉乡

　　5、经营范围：有色金属矿产勘探、采矿、选矿、冶炼及产品销售；矿业开发项目工程承包、设计、技术咨询、劳务输出、仓储及运输；职工医院（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　6、法定代表人：董家平

　　7、股权结构：迪庆矿业为本公司控股子公司，股权结构如下：

　　（二） 迪庆矿业为公司合并报表范围内控股子公司，截至2024年9月30日，产权和控制关系如下图所示：

　　（三）迪庆矿业最近一年又一期的财务情况：

　　单位：万元

　　注：迪庆矿业2023年会计报表已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出XYZH/2024KMAA1B0077审计报告。2024年9月末财务数据未经审计。

　　（三） 经在中国执行信息公开网查询，被担保方迪庆矿业不是失信被执行人。

　　四、担保协议主要内容

　　（一）担保方式:连带责任保证担保，由本公司进行全额担保，迪庆矿业另一股东迪庆州投按照持股比例向本公司提供反担保。

　　（二）担保金额9,000.00万元

　　（三）借款期限：1年

　　五、董事会意见

　　该担保事项是为满足迪庆矿业生产经营需要开展，可满足其经营发展中的资金需求。迪庆矿业为公司的控股子公司，公司对其在经营管理、财务状况、投融资、偿债能力等方面均能有效控制。公司为迪庆矿业提供借款担保的同时，迪庆矿业另一股东迪庆州投按照持股比例向公司提供反担保，不会给公司带来较大风险。

　　六、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　本次担保后，公司对控股子公司实际担保余额29,000.00万元，占公司2023年度经审计的净资产的2.01%；公司对控股子公司已获批担保额度为183,740.00万元，占公司2023年度经审计净资产的12.74%。公司无逾期担保；无涉及诉讼的担保金额及因担保被判决败诉而应承担的损失金额。公司及控股子公司不存在对合并报表范围外单位提供的担保。

　　七、备查文件

　　（一）公司与中国农业银行股份有限公司香格里拉市支行签署的《保证合同》

　　特此公告。

　　云南铜业股份有限公司董事会

　　2024年10月25日

　　证券代码：000878                     证券简称：云南铜业                     公告编号：2024-056

　　云南铜业股份有限公司

　　2024年第三季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人孔德颂先生、主管会计工作负责人高洪波先生及会计机构负责人(会计主管人员)刘八妹女士声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　R适用 □不适用

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　1.报告期内主要资产、负债项目变动情况分析

　　单位：元

　　2.报告期内主要利润项目变动情况分析

　　单位：元

　　3.报告期内现金流量项目变动情况分析

　　单位：元

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　R适用 □不适用

　　单位：股

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　R适用 □不适用

　　单位：股

　　注：鉴于“中国建设银行股份有限公司－创金合信新能源汽车主题股票型发起式证券投资基金”未在公司2024年三季度末前200股东名册中，公司无相关数据。

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　1.公司下属西南铜业分公司搬迁项目进展事项

　　2023年3月，公司启动下属西南铜业分公司搬迁项目在安宁市工业园区的建设工作，以更好响应国家“碳达峰、碳中和”政策，实现企业的转型升级和高质量发展，打造“清洁、节能、高效”的铜冶炼企业，提升公司的综合竞争力，对于实现公司铜冶炼产业千亿战略目标、绿色低碳转型、资源高效综合利用、综合竞争力提升及高质量可持续发展具有重大意义，为公司建设西南、东南、北方三大铜冶炼基地奠定坚实基础。西南铜业搬迁升级改造项目于2024年6月实现电解生产系统全部成功送电，进入带负荷试车阶段，于2024年10月实现火法系统投料成功，进入带负荷试车阶段并顺利产出阳极铜。目前，西南铜业搬迁升级改造项目整体工程进度已完成约96%，各子项以项目收尾和设计消缺为主。具体内容详见公司于2022年12月14日、2023年3月23日、2023年12月30日、2024年7月2日和2024年10月22日披露的《云南铜业股份有限公司关于投资建设西南铜业分公司搬迁项目的公告》（公告编号：2022-106）《云南铜业股份有限公司关于西南铜业分公司搬迁项目事项的进展公告》（公告编号：2023-011）《云南铜业股份有限公司关于西南铜业政策性搬迁进展的提示性公告》（公告编号：2023-079）《云南铜业股份有限公司关于西南铜业搬迁项目电解生产系统带负荷试车的公告》（公告编号：2024-031）和《云南铜业股份有限公司关于西南铜业搬迁项目火法系统投料的公告》（公告编号：2024-053）。

　　2.公司间接控股股东中铝集团增持公司股份事项

　　2024年2月5日，公司收到间接控股股东中铝集团《关于拟通过深圳证券交易所交易系统增持云南铜业股份有限公司股份的通知》，中铝集团基于对公司未来发展前景的信心和对公司长期投资价值的认可，同时为提升投资者信心，切实维护中小投资者利益，中铝集团计划未来6个月内，通过深圳证券交易所交易系统允许的方式增持公司股票，拟增持数量不低于公司已发行总股本的1%，即20,036,283股，且不超过公司已发行总股本的2%，即40,072,566股，增持股份的价格根据公司股票价格波动情况及资本市场整体趋势确定；中铝集团在本次增持计划实施期间及法定期限内不减持所持有的公司股份。截止2024年8月5日，中铝集团通过深圳证券交易所交易系统以集中竞价方式累计增持公司A 股股份39,736,165 股，约占公司已发行总股本的1.98%。本次增持公司股票计划期限已届满并已实施完成。具体内容详见公司2024年8月6日披露的《关于中铝集团增持公司股份计划实施完成的公告》（公告编号：2024-040）。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：云南铜业股份有限公司

　　2024年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：孔德颂                        主管会计工作负责人：高洪波               会计机构负责人：刘八妹

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　法定代表人：孔德颂                  主管会计工作负责人：高洪波                    会计机构负责人：刘八妹

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　云南铜业股份有限公司

　　董事会

　　证券代码：000878        证券简称：云南铜业       公告编号：2024-054

　　云南铜业股份有限公司

　　第九届董事会第二十八次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　云南铜业股份有限公司（以下简称云南铜业或公司）第九届董事会第二十八次会议以通讯方式召开，会议通知于2024年10月21日以邮件方式发出，表决截止日期为2024年10月25日。会议应发出表决票9份，实际发出表决票9份，在规定时间内收回有效表决票9份，会议符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议表决通过了如下决议：

　　一、 以9票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司2024年第三季度报告》；

　　具体内容详见公司于同日在指定信息披露媒体上披露的《云南铜业股份有限公司2024年第三季度报告》。

　　二、以9票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司“十四五”发展规划（调整版）》。

　　特此公告。

　　云南铜业股份有限公司董事会

　　2024年10月25日

　　证券代码：000878      证券简称：云南铜业   公告编号：2024-055

　　云南铜业股份有限公司

　　第九届监事会第二十次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　云南铜业股份有限公司（以下简称云南铜业或公司）第九届监事会第二十次会议以通讯方式召开，会议通知于2024年10月21日以邮件方式发出，表决截止日期为2024年10月25日，会议应发出表决票4份，实际发出表决票4份，在规定时间内收回有效表决票4份，会议符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议表决通过了如下决议：

　　一、 以4票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司2024年第三季度报告》。

　　具体内容详见公司于同日在指定信息披露媒体上披露的《云南铜业股份有限公司2024年第三季度报告》。

　　监事会对公司2024年第三季度报告的内容和编制审议程序进行了全面审核，发表意见如下：

　　经审核，监事会认为董事会编制和审议云南铜业股份有限公司2024年第三季度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　二、以4票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司“十四五”发展规划（调整版）》。

　　特此公告。

　　云南铜业股份有限公司监事会

　　2024年10月25日

　　证券代码：000878      证券简称：云南铜业     公告编号：2024-057

　　云南铜业股份有限公司关于召开

　　2024年第三季度网上业绩说明会的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　云南铜业股份有限公司（以下简称公司）于2024年10月28日披露公司《2024年第三季度报告》，为方便广大投资者更全面深入了解公司所处行业状况、生产经营、财务状况、面临的风险与困难等相关情况，加强公司与投资者的沟通互动，公司决定召开“2024年第三季度网上业绩说明会”。

　　一、业绩说明会安排

　　（一）召开时间：2024年11月1日（星期五）15:00-16:00。

　　（二）召开方式：网络互动方式

　　（三）出席人员：董事长孔德颂先生、董事会秘书韩锦根先生、财务总监高洪波先生，独立董事王勇先生，公司财务资产部、营销结算部、发展建设部、证券部相关人员。

　　（四）投资者参与方式

　　投资者可登陆“约调研”小程序搜索“云南铜业”，参加本次网上业绩说明会。

　　二、投资者问题征集

　　为充分尊重投资者、提升交流的针对性，公司就本次说明会提前向投资者公开征集问题。投资者可于2024年10月30日12:00时前，通过“约调研”小程序，以提问的形式将关注的问题进行提交。公司将对征集到的问题进行整理，在本次业绩说明会上就投资者重点关注的问题进行回复。

　　欢迎广大投资者积极参与本次网上业绩说明会。

　　特此公告。

　　云南铜业股份有限公司董事会

　　2024年10月25日