中节能太阳能股份有限公司 关于变更2024年度财务审计机构 和内部控制审计机构的公告

　　证券代码：000591          证券简称：太阳能          公告编号：2024-109

　　债券代码：149812          债券简称：22太阳G1

　　债券代码：148296          债券简称：23太阳GK02

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　● 变更前会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称天职国际）；拟变更后会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称致同会计师事务所）。

　　● 变更会计师事务所的原因：公司于2024年5月9日召开的2023年年度股东大会审议通过了《关于聘任2024年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》，聘请天职国际担任2024年财务审计机构及内部控制审计机构。2024年8月2日，天职国际收到中国证监会《行政处罚决定书》，被暂停从事证券服务业务6个月。鉴于上述情况并基于审慎性原则，综合考虑公司业务发展和未来审计的需要，公司就拟变更会计师事务所事宜与天职国际沟通无异议后，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及公司《会计师事务所选聘制度》的相关规定，经公开选聘，公司拟聘请致同会计师事务所担任2024年度审计机构。

　　● 公司审计与风险控制委员会、董事会对本次变更会计师事务所事项全票审议通过，无存在异议的情况。

　　● 公司拟变更会计师事务所事项符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的相关规定。

　　中节能太阳能股份有限公司(以下简称公司)2024年10月28日召开的第十一届董事会第十次会议和第十一届监事会第八次会议审议通过了《关于变更2024年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》，同意聘请致同会计师事务所担任2024年度审计机构，提供会计报表审计、内部控制审计等服务，费用分别为202万元、50万元，合计252万元。相关事项公告如下：

　　一、致同会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）

　　成立日期：1981年（工商登记：2011年12月22日）

　　组织形式：特殊普通合伙

　　注册地址：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层

　　首席合伙人：李惠琦

　　相关资质：具有证券、期货业务许可证

　　（二）人员信息

　　截至2023年末，致同会计师事务所从业人员近六千人，其中合伙人225名，注册会计师1,364名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过400人。

　　（三）业务信息

　　致同会计师事务所2023年度业务收入27.03亿元，其中审计业务收入22.05亿元，证券业务收入5.02亿元。

　　2023年年报上市公司审计客户257家，主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产供应业，交通运输、仓储和邮政业，收费总额3.55亿元；2023年年报挂牌公司客户163家，审计收费3,529.17万元；同行业上市公司审计客户4家。

　　（四）投资者保护能力

　　致同会计师事务所已购买职业保险，累计赔偿限额9亿元，职业保险购买符合相关规定。2023年末职业风险基金815.09万元。

　　致同会计师事务所近三年已审结的与执业行为相关的民事诉讼均无需承担民事责任。

　　（五）诚信记录

　　致同会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施10次、自律监管措施4次和纪律处分1次。30名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施10次、自律监管措施4次和纪律处分1次。

　　二、项目信息

　　（一）基本信息

　　项目合伙人：梁轶男，2014年成为注册会计师，2005年开始从事上市公司审计，2005年开始在致同会计师事务所执业，近三年签署上市公司审计报告3份、签署新三板挂牌公司审计报告1份。

　　签字注册会计师：代振强，2019年成为注册会计师，2018年开始从事上市公司审计，2018年开始在致同会计师事务所执业，近三年签署的上市公司审计报告2份。

　　项目质量复核合伙人：叶聿稳，2005年成为注册会计师，2015年开始从事上市公司审计，2008年开始在致同会计师事务所执业，近三年复核上市公司审计报告4份、复核新三板挂牌公司审计报告1份。

　　（二）诚信记录

　　项目合伙人梁轶男、签字注册会计师代振强、项目质量复核合伙人叶聿稳近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施和自律监管措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

　　（三）独立性

　　致同会计师事务所及项目合伙人梁轶男、签字注册会计师代振强、项目质量复核合伙人叶聿稳不存在可能影响独立性的情形。

　　（四）审计收费

　　本期审计费用252万元，其中财务报表审计费用202万元，内部控制审计费用50万元。

　　三、拟变更会计师事务所的情况说明

　　（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

　　公司于2024年5月9日召开2023年年度股东大会审议通过了《关于聘任2024年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》，聘请天职国际担任2024年财务审计机构及内部控制审计机构。天职国际尚未开展2024年年报审计工作，公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情形。

　　（二）拟变更会计师事务所原因

　　2024年8月2日，天职国际收到中国证监会《行政处罚决定书》，被暂停从事证券服务业务6个月，鉴于审慎性原则和公司发展需要，公司就拟变更会计师事务所事宜与天职国际沟通无异议后，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及公司《会计师事务所选聘制度》的相关规定，经公开选聘，公司拟变更致同会计师事务所为公司2024年度财务报告与内部控制审计机构。

　　（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况

　　公司已就更换会计师事务所事项与原审计机构天职国际进行了事先沟通，天职国际知悉本事项并确认无异议。天职国际与公司不存在审计意见不一致的情况，亦不存在任何与变更会计师事务所相关须提请公司审计委员会、董事会及股东注意的事项。公司前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号-前任注册会计师与后任注册会计师的沟通》的有关规定，做好相关沟通及配合工作。

　　四、拟变更会计师事务所履行的程序

　　（一）审计与风险控制委员会审议意见

　　经对致同会计师事务所进行相关考察，审计与风险控制委员会认为：致同会计师事务所具有证券从业资格和丰富的上市公司审计工作经验，在独立性和专业方面能够胜任公司的审计工作任务。致同会计师事务所在投资者保护方面做了大量工作，能够保护投资者利益。审计与风险控制委员会提议聘请致同会计师事务所为公司2024年度的财务审计机构和内部控制审计机构。

　　（二）董事会对议案审议和表决情况

　　公司第十一届董事会第十次会议审议通过了《关于变更2024年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》，同意聘任致同会计师事务所担任2024年度财务和内部控制审计机构。

　　（三）生效日期

　　本次聘任财务和内部控制审计机构事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效，授权公司董事长在股东大会审议通过本议案后，与致同会计师事务所签署相关协议。

　　五、备查文件

　　（一）第十一届董事会第十次会议决议；

　　（二）第十一届监事会第八次会议决议；

　　（三）第十一届董事会审计与风险控制委员会2024年第七次会议决议；

　　（四）董事会审计与风险控制委员会关于聘请会计师事务所的履职情况说明；

　　（五）致同会计师事务所（特殊普通合伙）关于其基本情况的说明。

　　特此公告。

　　中节能太阳能股份有限公司

　　董 事 会

　　2024年10月30日

　　证券代码：000591                 证券简称：太阳能                 公告编号：2024 - 106

　　债券代码：149812                 债券简称：22太阳G1

　　债券代码：148296                 债券简称：23太阳GK02

　　中节能太阳能股份有限公司

　　2024年第三季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　2024年7月23日，公司召开2024年第一次临时股东大会审议并通过了《关于延长公司向不特定对象发行可转换公司债券股东大会决议有效期的议案》和《关于延长股东大会授权董事会全权办理本次向不特定对象发行可转换公司债券相关事宜有效期的议案》，同意将向不特定对象发行可转换公司债券的股东大会决议有效期及相关授权有效期自届满之日起延长12个月至2025年7月30日。

　　2024年8月8日，公司召开第十一届董事会第六次会议审议并通过了《关于投资建设中节能太阳能达拉特旗50万千瓦防沙治沙光伏一体化项目的议案》，以下属子公司中节能达拉特旗太阳能科技有限公司作为主体，投资建设中节能太阳能达拉特旗50万千瓦防沙治沙光伏一体化项目。

　　2024年9月13日，公司召开2024年第二次临时股东大会审议并通过了《关于公开发行公司债券预案》等相关议案，同意向符合《公司债券发行与交易管理办法》规定的专业投资者公开发行公司债券，发行规模不超过人民币20亿元（含20亿元）。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：中节能太阳能股份有限公司

　　2024年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：张会学    主管会计工作负责人：程欣      会计机构负责人：肖宏浩

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：张会学    主管会计工作负责人：程欣    会计机构负责人：肖宏浩

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　中节能太阳能股份有限公司董事会

　　2024年10月30日

　　证券代码：000591          证券简称：太阳能          公告编号：2024-104

　　债券代码：149812          债券简称：22太阳G1

　　债券代码：148296          债券简称：23太阳GK02

　　中节能太阳能股份有限公司

　　第十一届董事会第十次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　1.会议召开时间、地点和方式：中节能太阳能股份有限公司（以下简称公司）第十一届董事会第十次会议于2024年10月28日以通讯方式召开。

　　2.会议通知：会议通知及会议材料于2024年10月17日以邮件方式向全体董事、监事、高级管理人员发出。

　　3.会议出席人数：会议应表决董事9人，实际表决董事9人。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，本次会议及通过的决议合法有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　会议经记名投票，审议通过了以下议案：

　　1.《2024年第三季度报告》

　　具体内容详见同日披露的《2024年第三季度报告》（公告编号：2024-106）。

　　同意 9 票 反对 0 票 弃权 0 票

　　表决结果：通过

　　2.《关于2024年三季度利润分配的议案》

　　具体内容详见同日披露的《2024年第三季度利润分配方案》（公告编号：2024-107）。

　　同意 9 票 反对 0 票 弃权 0 票

　　表决结果：通过

　　本议案需提交股东大会审议。

　　3.《关于子公司开展融资租赁业务暨关联交易的议案》

　　具体内容详见同日披露的《关于子公司开展融资租赁业务暨关联交易的公告》（公告编号：2024-108）。授权公司董事长在董事会审议通过本议案后，与中节能（天津）融资租赁有限公司签署相关协议。

　　关联董事谢正武、王黎、刘斌回避表决。

　　同意 6 票 反对 0 票 弃权 0 票

　　表决结果：通过

　　4.《关于变更2024年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》

　　具体内容详见同日披露的《关于变更2024年度财务审计机构和内部控制审计机构的公告》（公告编号：2024-109）。

　　同意 9 票 反对 0 票 弃权 0 票

　　表决结果：通过

　　本议案需提交股东大会审议，聘任自公司股东大会批准之日起生效，相关协议待股东大会审议通过聘任事项后授权公司董事长与致同会计师事务所（特殊普通合伙）签署。

　　5.《关于修订＜中节能太阳能股份有限公司内部控制评价办法＞的议案》

　　具体内容详见同日披露的《中节能太阳能股份有限公司内部控制评价办法》。

　　同意 9 票 反对 0 票 弃权 0 票

　　表决结果：通过

　　6.《关于修订＜中节能太阳能股份有限公司内部控制评价实施细则＞的议案》

　　具体内容详见同日披露的《中节能太阳能股份有限公司内部控制评价实施细则》。

　　同意 9 票 反对 0 票 弃权 0 票

　　表决结果：通过

　　7.《关于提请召开公司2024年第三次临时股东大会的议案》

　　现定于2024年11月20日（星期三）14:45在北京市海淀区西直门北大街42号节能大厦召开公司2024年第三次临时股东大会审议相关议案，具体内容详见同日披露的《关于召开2024年第三次临时股东大会的通知》（公告编号：2024-110）。

　　同意 9 票 反对 0 票 弃权 0 票

　　表决结果：通过

　　议案3经公司第十一届董事会独立董事专门会议2024年第四次会议审议通过，全体独立董事同意审议事项；议案1-2、4-6经公司第十一届董事会审计与风险控制委员会2024年第七次会议审议通过，全体委员同意审议事项。

　　三、备查文件

　　1.经与会董事签字并加盖董事会印章的《第十一届董事会第十次会议决议》；

　　2.经公司独立董事签字的《第十届董事会独立董事专门会议2024年第四次会议决议》；

　　3.经公司董事会审计与风险控制委员会委员签字并加盖董事会印章的《第十一届董事会审计与风险控制委员会2024年第七次会议决议》。

　　特此公告。

　　中节能太阳能股份有限公司

　　董 事 会

　　2024年10月30日

　　证券代码：000591          证券简称：太阳能          公告编号：2024-105

　　债券代码：149812          债券简称：22太阳G1

　　债券代码：148296          债券简称：23太阳GK02

　　中节能太阳能股份有限公司

　　第十一届监事会第八次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　1.会议召开时间、地点和方式：中节能太阳能股份有限公司（以下简称公司）第十一届监事会第八次会议于2024年10月28日以通讯方式召开。

　　2.会议通知：会议通知及会议材料已于2024年10月17日以邮件方式发出。

　　3.会议出席人数：会议应表决监事3人，实际表决监事3人。本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，本次会议及通过的决议合法有效。

　　二、监事会会议审议情况

　　会议经记名投票，审议通过了以下议案：

　　1.《2024年第三季度报告》

　　经审核，监事会认为：公司董事会编制和审议公司2024年第三季度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告的内容真实、准确、完整地反映公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见同日披露的《2024年第三季度报告》（公告编号：2024-106）。

　　同意 3 票 反对 0 票 弃权 0 票

　　表决结果：通过

　　2.《关于2024年三季度利润分配的议案》

　　经审核，监事会认为：公司2024年三季度利润分配预案兼顾了股东合理回报及公司的实际状况和可持续发展的需要，不会影响公司正常经营和长期发展，符合有关法律法规及《公司章程》关于利润分配的相关规定，严格履行现金分红相应决策程序，不存在损害中小股东利益的情形。监事会同意公司2024年三季度利润分配方案并提交股东大会审议。

　　具体内容详见同日披露的《2024年第三季度利润分配方案》（公告编号：2024-107）。

　　同意 3 票 反对 0 票 弃权 0 票

　　表决结果：通过

　　本议案需提交股东大会审议。

　　3.《关于子公司开展融资租赁业务暨关联交易的议案》

　　具体内容详见同日披露的《关于子公司开展融资租赁业务暨关联交易的公告》（公告编号：2024-108）。

　　同意 3 票 反对 0 票 弃权 0 票

　　表决结果：通过

　　4.《关于变更2024年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》

　　具体内容详见同日披露的《关于变更2024年度财务审计机构和内部控制审计机构的公告》（公告编号：2024-109）。

　　同意 3 票 反对 0 票 弃权 0 票

　　表决结果：通过

　　本议案需提交股东大会审议。

　　三、备查文件

　　经与会监事签字并加盖监事会印章的《第十一届监事会第八次会议决议》。

　　特此公告。

　　中节能太阳能股份有限公司

　　监 事 会

　　2024年10月30日