现代投资股份有限公司 2024年第三季度报告

　　证券代码：000900                证券简称：现代投资                公告编号：2024-043

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　说明：

　　1.公司年初至报告期末营业收入同比减少27,763.74万元，降幅4.63%，主要原因是潭耒高速公路衡耒段收费权于3月19日到期移交导致通行费收入同比减少、贸易子公司大宗商品贸易收入同比减少。

　　2.公司年初至报告期末利润总额同比增加6,037.31万元，增幅9.26%，归属于上市公司股东的净利润同比减少1,399.20万元，降幅3.33%，主要原因是2024年5月进行2023年度企业所得税汇算清缴时调整增缴2023年度企业所得税4,185.03万元。剔除上述因素影响，公司年初至报告期末归属上市公司股东净利润44,802.22万元，同比增长6.62%；每股收益0.2621元，同比增长10.30%；加权平均净资产收益率3.63%，同比增加0.20个百分点。

　　3.年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额同比增加110,092.64万元，增幅114.45%，主要原因是子公司大有期货经纪业务期货保证金净流入同比增加，该变动为期货经纪业务的正常波动，对公司经营活动影响较小。

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　R适用 □不适用

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　1.公司于2024年7月3日发行了2024年度第一期中期票据（包括品种一和品种二），发行总额为10亿元，详见《关于2024年度第一期中期票据发行情况的公告》（公告编号2024-029）。

　　2.报告期内，公司与宁波信达汉石投资管理有限公司及其他企业签署了《芜湖信石信泽创业投资基金合伙企业（有限合伙）合伙协议》，共同投资设立芜湖信石信泽创业投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“芜湖信石信泽基金”），芜湖信石信泽基金规模为28,988万元，其中公司作为有限合伙人以自有资金认缴出资4,458万元，持有合伙企业15.38%的合伙份额。芜湖信石信泽创业投资基金合伙企业（有限合伙）已完成工商登记，并已在中国证券投资基金业协会完成备案手续，取得《私募投资基金备案证明》。详见公司《关于与专业投资机构合作设立投资基金的公告》（公告编号2024-030）和《关于与专业投资机构合作设立投资基金的进展公告》（公告编号2024-031）。

　　3.公司分别于2024年8月28日、9月19日召开第九届董事会第二次会议、2024年第二次临时股东大会审议通过《关于申请注册发行超短期融资券的议案》，公司拟向中国银行间市场交易商协会申请注册发行不超过人民币50亿元的超短期融资券，详见《第九届董事会第二次会议决议公告》《关于申请注册发行超短期融资券的公告》《2024年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号2024-032、2024-035、2024-038）。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：现代投资股份有限公司

　　2024年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：罗卫华    主管会计工作负责人：曾永长      会计机构负责人：吴月鸿

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

　　法定代表人：罗卫华    主管会计工作负责人：曾永长    会计机构负责人：吴月鸿

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　现代投资股份有限公司董事会

　　2024年10月29日

　　证券简称：现代投资        证券代码：000900        公告编号：2024-042

　　现代投资股份有限公司

　　第九届董事会第三次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　现代投资股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第三次会议通知已于2024年10月18日以通讯方式送达各位董事。本次会议于2024年10月29日在公司会议室以现场结合通讯方式召开。会议应出席会议董事9名，实际出席会议董事9名，其中董事孟杰先生、独立董事李华强先生以通讯方式参与表决。会议由公司董事长罗卫华先生主持，公司监事及高管列席了会议。会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过《2024年第三季度报告》。

　　公司董事会审计委员会已审议并通过本议案。

　　表决结果：9票赞成，0票反对，0票弃权，表决通过。

　　详见公司同日披露的《2024年第三季度报告》。

　　（二）审议通过《关于对公司全资子公司湖南现代新能源有限公司增资的议案》。

　　同意公司对湖南现代新能源有限公司（以下简称“新能源公司”）增资10,000万元，完成增资后，新能源公司注册资本将由2,000万元增至12,000万元。增资方式为现金出资，来源为自有资金，将根据新能源公司的建设进度分期分批到位。

　　公司董事会战略委员会已审议并通过本议案。

　　表决结果：9票赞成，0票反对，0票弃权，表决通过。

　　详见公司同日披露的《关于对全资子公司增资的公告》。

　　（三）审议通过《关于公司经理层2023年度绩效考核和薪酬发放的议案》。

　　公司董事会薪酬与考核委员会已审议并通过本议案。

　　表决结果：9票赞成，0票反对，0票弃权，表决通过。

　　三、备查文件

　　（一）公司第九届董事会第三次会议决议。

　　（二）公司董事会审计委员会会议决议。

　　（三）公司董事会战略委员会会议决议。

　　（四）公司董事会薪酬与考核委员会会议决议。

　　特此公告。

　　现代投资股份有限公司

　　董 事 会

　　2024年10月29日

　　证券简称：现代投资        证券代码：000900        公告编号：2024-045

　　现代投资股份有限公司

　　关于2024年前三季度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　现代投资股份有限公司（以下简称“公司”）为真实、公允地反映公司财务状况与2024年前三季度的经营成果，依据《企业会计准则》等相关规定，对截至2024年9月30日合并报表范围内存在减值迹象的资产计提减值损失9,669.92万元。

　　一、计提减值准备情况概述

　　（一）本次计提减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》等相关规定的要求，为真实、准确地反映公司的资产状况和财务状况，基于谨慎性原则，公司对截至2024年9月30日合并报表范围内各项资产进行全面清查和减值测试，对合并报表范围内可能发生信用减值损失、资产减值损失的有关资产计提相应减值准备。

　　（二）本次计提减值准备的资产范围和总金额

　　公司本期计提信用减值准备及资产减值准备合计9,669.92万元。本期计提减值准备的资产项目包括应收账款、其他应收款、债权投资、长期应收款、小额贷款、贷款、其他流动资产、合同资产等，具体情况如下表：

　　单位：万元

　　二、计提减值准备的方法及具体说明

　　（一）信用减值损失

　　公司以预期信用损失为基础，对应收账款、其他应收款、债权投资、长期应收款、小额贷款、贷款、其他流动资产进行减值测试并确认减值损失。经测试，公司2024年前三季度计提信用减值损失金额9,969.05万元。

　　（二）资产减值损失

　　资产负债表日，根据公司会计政策，参照金融资产减值的测试方法对合同资产进行减值测试并确认资产减值损失。经测试，公司2024年前三季度收回部分已计提资产减值损失的资产，冲回合同资产减值损失金额299.13万元。

　　三、本次计提减值准备对公司的影响

　　本次计提各项减值准备计入信用减值损失及资产减值损失科目，合计减少公司2024年前三季度合并利润总额9,669.92万元，减少公司归属于母公司股东的净利润7,332.09万元,减少公司归属于母公司所有者权益7,332.09万元。本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，计提减值准备依据充分，能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营状况，符合公司实际情况，有助于向投资者提供真实、可靠、准确的会计信息。公司本次计提资产减值准备数据未经年审会计师审计，具体减值项目及金额以经年审会计师审计的财务数据为准。

　　特此公告。

　　现代投资股份有限公司

　　董 事 会

　　2024年10月29日

　　证券简称：现代投资        证券代码：000900        公告编号：2024-044

　　现代投资股份有限公司

　　关于对全资子公司增资的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、增资情况概述

　　（一）本次增资的基本情况

　　现代投资股份有限公司（以下简称“公司”或“现代投资”）于2024年10月29日召开第九届董事会第三次会议审议并通过《关于对公司全资子公司湖南现代新能源有限公司增资的议案》，为适应湖南现代新能源有限公司（以下简称“新能源公司”）经营发展的需要，同意公司以自有资金对新能源公司增资10,000万元，增资完成后新能源公司的注册资本将由2,000万元增至12,000万元。

　　（二）本次增资事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

　　（三）根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等相关规定，本次增资事项属于公司董事会权限范围内，无需提交股东大会。

　　二、新能源公司的基本情况

　　公司名称：湖南现代新能源有限公司

　　公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

　　法定代表人：蔡立先

　　注册资本：2,000万元人民币

　　公司地址：湖南省长沙市天心区芙蓉南路二段128号现代广场7楼707室

　　经营范围：一般项目：太阳能发电技术服务；合同能源管理；风力发电技术服务；储能技术服务；新兴能源技术研发；电动汽车充电基础设施运营；集中式快速充电站；节能管理服务；发电技术服务；新能源汽车废旧动力蓄电池回收及梯次利用（不含危险废物经营）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

　　股权结构：现代投资全资子公司。

　　财务情况：截至2023年12月31日，新能源公司总资产2,974.13万元，归属母公司所有者权益为1,668.33万元。2023年营业收入55.66万元，实现归属于母公司所有者的净利润为-282.31万元。（经审计）

　　截至2024年9月30日，新能源公司总资产3,459.07万元，归属母公司所有者权益为1,729.69万元。2024年1-9月营业收入206.52万元，实现归属于母公司所有者的净利润为61.36万元（未经审计）。

　　新能源公司不是失信被执行人。

　　三、增加注册资本的主要内容

　　公司向新能源公司增资10,000万元，完成增资后，新能源公司的注册资本由2,000万元增至12,000万元。增资方式为现金出资，来源为自有资金，将根据新能源公司的建设进度分期分批到位。

　　四、本次增资的目的及对公司的影响

　　本次增资符合国家绿色低碳发展的方向和公司“十四五”战略发展方向，将进一步优化调整高速公路能源结构，有利于提升公司业绩。本次系对全资子公司增资，风险可控，不会对公司的财务状况造成重大影响，不会损害公司及股东特别是中小股东的利益。

　　五、备查文件

　　（一）第九届董事会第三次会议决议。

　　（二）公司董事会战略委员会会议决议。

　　特此公告。

　　现代投资股份有限公司

　　董 事 会

　　2024年10月29日