江西沐邦高科股份有限公司 第四届董事会第四十七次会议决议公告

　　证券代码：603398         证券简称：沐邦高科       公告编号：2024-086

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　江西沐邦高科股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第四十七次会议于2024年10月29日在江西省南昌市红谷滩区九江街1099号6楼会议室以现场结合通讯的方式召开。本次会议应出席董事7人，实际出席董事7人，公司全体监事及部分高级管理人员列席了会议。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》等有关规定，会议形成的决议合法、有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　本次会议由董事长廖志远先生召集并主持，经与会董事审议，以记名投票表决方式通过如下议案：

　　（一）审议通过《关于＜江西沐邦高科股份有限公司2024年第三季度报告＞的议案》

　　本议案提交董事会审议前，已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权；获全体董事一致通过。

　　（二）审议通过《关于计提信用减值损失和资产减值损失的议案》

　　本议案提交董事会审议前，已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权；获全体董事一致通过。

　　（三）审议通过《关于制订＜江西沐邦高科股份有限公司定期报告工作制度＞的议案》

　　为规范公司定期报告的编制和披露流程，确保公司披露信息的真实、准确、完整、及时和规范，认真履行上市公司信息披露义务，维护投资者和公司的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件、业务规则及公司章程等有关规定，制定了《江西沐邦高科股份有限公司定期报告工作制度》，具体内容详见公司于同日披露的相关文件。

　　表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权；获全体董事一致通过。

　　特此公告。

　　江西沐邦高科股份有限公司董事会

　　二〇二四年十月三十日

　　证券代码：603398         证券简称：沐邦高科       公告编号：2024-087

　　江西沐邦高科股份有限公司

　　第四届监事会第二十四次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　江西沐邦高科股份有限公司(以下简称“公司”)第四届监事会第二十四次会议于2024年10月29日在公司6楼会议室以现场结合通讯的表决方式召开。本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人。本次会议的召开符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件以及《江西沐邦高科股份有限公司章程》等有关规定，会议形成的决议合法、有效。

　　二、监事会会议审议情况

　　本次会议由监事会主席田原女士主持，经与会监事审议，以记名投票表决方式通过如下议案：

　　（一）审议通过《关于＜江西沐邦高科股份有限公司2024年第三季度报告＞的议案》

　　表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权；获全体监事一致通过。

　　（二）审议通过《关于计提信用减值损失和资产减值损失的议案》

　　表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权；获全体监事一致通过。

　　特此公告。

　　江西沐邦高科股份有限公司监事会

　　二〇二四年十月三十日

　　证券代码：603398         证券简称：沐邦高科       公告编号：2024-088

　　江西沐邦高科股份有限公司关于计提

　　信用减值损失和资产减值损失的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　江西沐邦高科股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年10月29日召开了第四届董事会第四十七次会议和第四届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于计提信用减值损失和资产减值损失的议案》。

　　根据《企业会计准则》的相关规定，公司对应收款项按照整个存续期的预期信用损失计量坏账准备；对商誉进行减值测试，并对相关资产可能存在的减值风险进行预计。本着谨慎性原则，公司及子公司2024年三季度共计提信用减值损失-5,345,172.20元，计提资产减值损失50,529,171.14元，合计45,183,998.94元。现就相关情况公告如下：

　　一、本次计提信用减值损失和资产减值损失情况

　　（一）信用减值损失

　　（1）应收票据坏账损失

　　2024年三季度，公司根据相关会计准则的规定，对应收票据按照整个存续期的预期信用损失计量坏账准备，共计提应收票据坏账损失-1,484,743.34元。

　　（2）应收账款坏账损失

　　2024年三季度，公司根据相关会计准则的规定，对应收款项按照整个存续期的预期信用损失计量坏账准备，共计提应收账款坏账损失-2,500,409.32元。

　　公司按照账龄组合对其他的应收账款计提坏账准备-2,500,409.32元。

　　（3）其他应收款坏账损失

　　2024年三季度公司计提其他应收款坏账损失-1,360,019.54元。

　　公司其他应收款以预期信用损失为基础确认坏账准备，2024年三季度计提信用减值损失金额共计-1,360,019.54元。

　　2、资产减值损失

　　公司2024年三季度计提存货跌价损失50,529,171.14元。

　　二、本次计提信用减值损失和资产减值损失对公司的影响

　　公司及子公司2024年三季度共计提信用减值损失-5,345,172.20元，计提资产减值损失50,529,171.14元，合计45,183,998.94元，相应减少公司2024年三季度合并报表利润总额45,183,998.94元。

　　三、董事会关于本次计提信用减值损失和资产减值损失合理性的说明

　　公司本次计提信用减值损失和资产减值损失事项遵照并符合《企业会计准则》、公司相关会计政策的规定和公司资产实际情况，体现了会计谨慎性原则。本次计提信用减值损失和资产减值损失后能更加客观公允地反映公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。董事会同意本次计提信用减值损失和资产减值损失。

　　四、监事会意见

　　公司本次计提信用减值损失和资产减值损失的决议程序合法合规、依据充分，符合《企业会计准则》等相关政策规定，没有损害公司及全体股东利益。公司本次计提信用减值损失和资产减值损失是为了保证公司规范运作，坚持稳健的会计原则，公允反映公司的财务状况以及经营成果，监事会一致同意本次计提信用减值损失和资产减值损失事宜。

　　特此公告。

　　江西沐邦高科股份有限公司董事会

　　二〇二四年十月三十日