珠海博杰电子股份有限公司 2024年第三季度报告

　　证券代码：002975                证券简称：博杰股份                公告编号：2024-094

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　R适用 □不适用

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　1、资产负债表项目变动的原因说明

　　单位：元

　　2、利润表项目变动的原因说明

　　单位：元

　　3、现金流量表项目变动的原因说明

　　单位：元

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：珠海博杰电子股份有限公司

　　2024年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：王兆春    主管会计工作负责人：张彩虹      会计机构负责人：郭增光

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

　　法定代表人：王兆春    主管会计工作负责人：张彩虹    会计机构负责人：郭增光

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　珠海博杰电子股份有限公司董事会

　　2024年10月29日

　　证券代码：002975          证券简称：博杰股份         公告编号：2024-093

　　债券代码：127051          债券简称：博杰转债

　　珠海博杰电子股份有限公司

　　第三届监事会第三次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　珠海博杰电子股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第三次会议于2024年10月25日以电子邮件方式发出通知，会议于2024年10月29日在公司12楼会议室，以现场结合通讯方式召开。本次会议由监事会主席李梨女士主持，会议应出席监事3人，实际出席监事3人，监事匡常花女士以通讯方式参与，董事会秘书列席会议，会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　本次会议审议并通过以下议案：

　　1、审议通过《关于2024年第三季度报告的议案》。

　　经审核，监事会认为董事会编制和审议《公司2024年第三季度报告》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见公司在指定信息披露媒体《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《珠海博杰电子股份有限公司2024年第三季度报告》。

　　表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票，表决结果为通过。

　　2、审议通过《关于调整2024年度日常关联交易预计的议案》。

　　现根据《深圳证劵交易所股票上市规则》《关联交易管理制度》等相关规定，结合公司及下属子公司生产经营需要，公司拟在原来预计的基础上合计增加日常性关联交易300万元人民币，增加后的2024年度日常性关联交易预计金额为不超过6,713.00万元人民币。

　　该议案已经独立董事专门会议审议通过。具体内容详见公司在指定信息披露媒体《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于调整2024年度日常关联交易预计的公告》。

　　表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票，表决结果为通过。

　　三、备查文件

　　1、珠海博杰电子股份有限公司第三届监事会第三次会议决议。

　　特此公告。

　　珠海博杰电子股份有限公司

　　监事会

　　2024年10月31日

　　证券代码：002975              证券简称：博杰股份              公告编号：2024-096

　　债券代码：127051              债券简称：博杰转债

　　珠海博杰电子股份有限公司

　　关于2024年前三季度计提信用减值损失、资产减值损失的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　珠海博杰电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。现将具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　（一）本次计提资产减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定的要求，为真实、准确反映公司截至2024年9月30日的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司根据相关的政策要求，对公司的各类资产进行了全面检查和减值测试，并对公司截至2024年9月30日合并报表范围内的有关资产计提相应的减值准备。

　　（二）本次计提资产减值准备的资产范围、总金额

　　公司本次计提资产减值准备的范围包括应收账款、应收票据、其他应收款、存货、合同资产和长期应收款，计提各项减值准备共计35,028,839.55元，占公司2023年度经审计的归属于上市公司的净利润绝对值的61.21%，计入的报告期间为2024年1月1日至2024年9月30日，明细如下表：

　　二、计提资产减值准备的情况说明

　　（一）计提信用减值损失

　　公司根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的相关规定，基于应收账款、其他应收款、应收票据、长期应收款的信用风险特征，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

　　如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。

　　如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

　　如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

　　对于应收账款、应收票据和长期应收款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于其他应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

　　公司拟对2024年9月30日合并报表范围内应收账款、其他应收款、应收票据和长期应收款计提坏账准备合计16,290,014.45元，占公司2023年度经审计的归属于上市公司的净利润绝对值的28.47%。

　　（二）计提资产减值损失

　　根据《企业会计准则第1号—存货》的相关规定，资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。本公司一直基于谨慎性原则和资产风险管理要求，定期对存货的市场需求、存储质量等进行评估，以确保存货的有效使用。同时按照《企业会计准则》和公司会计政策，报告期末对存货进行清查和分析，按照存货成本与可变现净值孰低进行存货跌价准备的计提。合同资产根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的相关规定计提减值准备。

　　公司拟对2024年9月30日合并报表范围内的存货、合同资产分别计提存货跌价准备、合同资产减值准备合计18,738,825.10元，占公司2023年度经审计的归属于上市公司的净利润绝对值的32.74%。

　　（三）存货跌价准备的确认标准与计提方法

　　三、计提资产减值准备对公司的影响

　　公司本次计提信用及资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关政策的规定，真实、客观地体现了公司资产的实际情况。本次计提相应减少公司2024年三季度利润总额35,028,839.55元，减少归属于上市公司股东的净利润34,041,598.98元，相应减少公司归属于上市公司股东的所有者权益。

　　公司本次计提资产减值准备未经会计师事务所审计确认，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。

　　特此公告。

　　珠海博杰电子股份有限公司

　　董事会

　　2024年10月31日

　　证券代码：002975          证券简称：博杰股份         公告编号：2024-095

　　债券代码：127051          债券简称：博杰转债

　　珠海博杰电子股份有限公司关于

　　调整2024年度日常关联交易预计的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）日常关联交易概述

　　珠海博杰电子股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年1月23日召开第二届董事会第二十七次会议，以4票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于2024年度日常关联交易预计的议案》，关联董事王兆春先生、陈均先生付林先生回避表决。根据生产经营需要，公司及下属子公司2024年度与关联方发生日常经营性关联交易的预计金额为不超过6,413.00万元。具体内容详见2024年1月25日刊登于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于2024年度日常关联交易预计的公告》。

　　（二）预计日常关联交易类别和金额的调整情况

　　现根据《深圳证劵交易所股票上市规则》《关联交易管理制度》等相关规定，结合公司及下属子公司生产经营需要，公司拟在原来预计的基础上合计增加日常性关联交易300万元人民币，增加后的2024年度日常性关联交易预计金额为不超过6,713.00万元人民币。具体情况如下：

　　（三）调整涉及的审议程序

　　公司于2024年10月29日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第三次会议审议通过了《关于调整2020年度日常关联交易预计的议案》，独立董事召开第四次专门会议审议通过了该议案。董事会的表决情况：关联董事王兆春回避表决，6票同意，0票反对，0票弃权；监事会的表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　该调整事项在董事会审议权限范围内，无需提交股东大会审议。

　　二、调整涉及的关联人介绍和关联关系

　　公司名称：珠海市科瑞思机械科技有限公司

　　法定代表人：于志江

　　注册资本：55,250,000元人民币

　　主营业务（经营范围）：一般项目：机械设备研发；电子元器件与机电 组件设备制造；电子元器件与机电组件设备销售；电子专用材料研发；电子元器 件制造；电子元器件批发；电工机械专用设备制造；机械零件、零部件加工；机 械零件、零部件销售；软件销售；集成电路销售；机械设备租赁；货物进出口。 （除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　住所：珠海市香洲区福田路10号厂房2四层

　　最近一期财务数据：截至2024年9月30日，总资产：1,152,592,958.65元；净资产：1,036,561,563.51元；2024年度1-9月营业收入：124,851,121.36元；净利润：13,402,889.85元。

　　与公司的关联关系：公司实际控制人之一王兆春先生及其配偶文彩霞女士控制的公司，王兆春先生直接、间接合计持有科瑞思22.56%的股份，文彩霞女士持有科瑞思5.32%的股份，该关联人符合《深圳证劵交易所股票上市规则》第 6.3.3条第（二）款第（四）项规定的关联关系情形。

　　履约能力分析：科瑞思经营和财务情况正常，具备履约能力。

　　三、调整涉及的关联交易主要内容

　　定价依据：向关联方采购机加件等，交易价格采用成本加成、市场化定价等原则，并经双方协商后确定；

　　交易价格：交易价款根据定价依据和实际交易数量计算；

　　结算方式：双方按公司与其他独立第三方相同的结算方式进行结算。

　　公司及子公司与关联方之间的关联交易是在不违反《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定的前提下，遵循公开、公平、公正、公允的原则进行。

　　四、调整关联交易目的和对公司的影响

　　公司及各子公司与关联方发生的关联交易属于正常的商业行为，是基于生产经营的需要发生的，属于与日常经营性相关的持续性事项；交易价格以成本加成、市场价格为依据，遵循公允、公平、公正的原则；没有损害公司及中小股东利益，未对公司独立性造成不良影响，主营业务未因上述关联交易对关联方形成依赖。

　　五、独立董事审议情况

　　公司独立董事于2024年10月29日召开第四次专门会议审议通过了该议案，经审核，公司与关联方之间的日常关联交易为公司正常业务经营所需，属正当的商业行为，关联交易遵循公平、公正、公开的原则，定价依据公允合理，不存在损害公司及非关联股东利益的情况，符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不会给公司的持续经营带来重大的不确定性风险。

　　六、备查文件

　　1、珠海博杰电子股份有限公司第三届董事会第六次会议决议；

　　2、珠海博杰电子股份有限公司第三届监事会第三次会议决议；

　　3、珠海博杰电子股份有限公司2024年独立董事第四次专门会议。

　　特此公告。

　　珠海博杰电子股份有限公司

　　董事会

　　2024年10月31日

　　证券代码：002975          证券简称：博杰股份         公告编号：2024-092

　　债券代码：127051          债券简称：博杰转债

　　珠海博杰电子股份有限公司

　　第三届董事会第六次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　珠海博杰电子股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第六次会议于2024年10月25日以电子邮件方式发出通知，会议于2024年10月29日在公司12楼会议室，以现场结合通讯方式召开。本次会议由公司董事长王兆春先生主持，会议应出席董事7人，实际出席董事7人，其中董事陈均先生、谭立峰先生、李冰女士、黄宝山先生以通讯方式参会，公司监事、高级管理人员列席会议，会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　本次会议审议并通过以下议案：

　　1、审议通过《关于2024年第三季度报告的议案》。

　　公司《2024年第三季度报告》的编制和审核程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见公司在指定信息披露媒体《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《珠海博杰电子股份有限公司2024年第三季度报告》。

　　表决情况：同意7票，反对0票，弃权0票，表决结果为通过。

　　2、审议通过《关于调整2024年度日常关联交易预计的议案》。

　　现根据《深圳证劵交易所股票上市规则》《关联交易管理制度》等相关规定，结合公司及下属子公司生产经营需要，公司拟在原来预计的基础上合计增加日常性关联交易300万元人民币，增加后的2024年度日常性关联交易预计金额为不超过6,713.00万元人民币。

　　该议案已经独立董事专门会议审议通过。具体内容详见公司在指定信息披露媒体《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于调整2024年度日常关联交易预计的公告》。

　　该议案关联董事王兆春先生回避表决。

　　表决情况：同意6票，反对0票，弃权0票，表决结果为通过。

　　三、备查文件

　　1、珠海博杰电子股份有限公司第三届董事会第六次会议决议。

　　2、珠海博杰电子股份有限公司2024年独立董事第四次专门会议。

　　特此公告。

　　珠海博杰电子股份有限公司董事会

　　2024年10月31日