山东得利斯食品股份有限公司 2024年第三季度报告

　　证券代码：002330                 证券简称：得利斯                                  公告编号：2024-050

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用R 不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　1. 截至报告期末，应收票据较年初减少100.00%，主要系报告期末承兑汇票已转付货款所致。

　　2. 截至报告期末，其他应收款较年初增加50.29%，主要系报告期内向安邦建设提供财务资助所致。

　　3. 截止报告期末，长期股权投资较年初减少30.43%，主要系报告期内联营企业亏损所致。

　　4. 截止报告期末，长期待摊费用较年初增加362.50%，主要系报告期内子公司汇得利车间更新改造所致。

　　5. 截止报告期末，其他非流动资产较年初增加121.18%，主要系报告期末预付的工程设备款增加所致。

　　6. 截止报告期末，合同负债较年初增加53.06%，主要系报告期末子公司百夫沃德预收贸易款增加所致。

　　7. 截止报告期末，其他流动负债较年初增加46.59%，主要系报告期内子公司百夫沃德待转销项税额增加所致。

　　8. 报告期内，财务费用较去年同期增加119.98%，主要系报告期内募集资金户投资收益减少所致。

　　9. 报告期内， 其他收益较去年同期增加49.62%，主要系报告期内递延收益摊销增加所致。

　　10. 报告期内，投资收益较去年同期减少85.80%，主要系报告期内短期理财收益减少所致。

　　11. 报告期内，公允价值变动收益较去年同期减少100.00%，主要系报告期内长期理财投资减少所致。

　　12. 报告期内，信用减值损失较去年同期变动73.93%，主要系报告期内应收款项计提坏账准备增加所致。

　　13. 报告期内，资产减值损失较去年同期变动41.26%，主要系报告期内存货计提跌价准备增加所致。

　　14. 报告期内，资产处置收益较去年同期增加721.03%，主要系报告期内固定资产处置收益增加所致。

　　15. 报告期内，营业外支出较去年同期减少66.95%，主要系去年同期子公司吉林得利斯非流动资产报废毁损所致。

　　16. 报告期内，所得税费用较去年同期减少117.14%，主要系报告期内利润总额减少所致。

　　17. 报告期内，经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加50.65%，主要系报告期内预付贸易款减少所致。

　　18. 报告期内，归属于上市公司股东的净利润较去年同期减少76.51%，主要系受市场行情及需求不及预期影响，公司屠宰量出现下滑，营业收入减少；受蒸汽产品价格下调及需求量减少影响，蒸汽电力类收入同比下降较大而蒸汽运营固定成本投入偏高，该项业务的盈利空间被压缩；受到财务费用增加及减值损失的影响。以上因素导致报告期净利润出现较大变动。

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　（一）对外提供财务资助事项：

　　2024年1月24日，公司召开第六届董事会第四次会议、第六届监事会第四次会议审议通过了《关于对外提供财务资助的议案》，同意公司向安邦建设提供借款6,000万元,具体内容详见公司2024年1月25日于巨潮资讯网披露的《山东得利斯食品股份有限公司关于对外提供财务资助的公告》（公告编号：2024-004）。

　　（二）报告期内总经理办公会审议事项：

　　1、2024年1月24日审议事项

　　为保障公司业务正常开展，积极拓展西北和华南市场发展，提高得利斯品牌知名度和美誉度。同意公司设立全资子公司三原得利斯食品有限公司，法定代表人孙浩然，注册资本500万元人民币。同意公司与福建冻品在线网络科技有限公司成立合资公司福建得利斯食品有限公司，拓展华南区域市场。福建得利斯食品有限公司注册资本1,000万元，公司认缴600万元，持有60%股权，福建冻品在线网络科技有限公司认缴400万元，持有40%股权。公司将与福建冻品在线网络科技有限公司签署合作协议，以约定具体合作内容。

　　2、2024年3月20日审议事项

　　为更好地深耕细作潍坊区域市场，增强公司市场竞争力，提高公司经营效率，同意公司全资子公司山东尚鲜汇投资有限公司以0元受让关联自然人郑国琼持有的潍坊得利斯商贸有限公司100%股权并将法定代表人由李康变更至郑浩然事宜。为加快公司西北区域线下门店建设，完善公司营销网络体系，提高产品市场占有率，增强品牌知名度和影响力，会议同意公司全资子公司陕西得利斯食品有限公司对外投资55万元与栗海军、郑思敏、公维永、孙浩然合资设立控股子公司西安得利斯尚鲜汇食品有限公司事宜。为整合公司资产，顺应消费者产品需求趋势，加速公司市场拓展进程，会议同意公司二级全资子公司西安得利斯贸易有限公司名称变更为陕西京酱世家食品有限公司、法定代表人由孙浩然变更为公维永以及经营范围变更事宜。

　　3、2024年4月3日审议事项

　　为优化公司组织结构，降低管理成本，提高运营效率，会议同意公司本次注销全资子公司得利斯（南京）食品有限公司、公司控股子公司新疆得利斯食品有限公司。

　　会议审议通过公司全资子公司得利斯（上海）食品有限公司经营范围变更为：“许可项目：食品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）”，经营范围内容以市场监督管理部门最终核定为准。

　　4、2024年4月29日审议事项

　　为方便公司吉林农特产品冷链物流项目开展业务，会议同意吉林得利斯食品有限公司变更经营范围为：“许可项目：食品生产；生猪屠宰；豆制品制造；道路货物运输（不含危险货物）。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：仓储设备租赁服务；低温仓储（不含危险化学品等需许可审批的项目）；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；装卸搬运；农副产品销售；初级农产品收购；互联网销售（除销售需要许可的商品）；国内贸易代理；非居住房地产租赁；货物进出口；进出口代理；鲜肉批发；鲜蛋批发；新鲜蔬菜批发；新鲜水果批发；食品销售（仅销售预包装食品）；食用农产品批发。（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）”，经营范围内容以市场监督管理部门最终核定为准。

　　5、2024年5月22日审议事项

　　鉴于双方合作未达预期，同意公司以福建冻品在线网络科技有限公司前期投入费用总金额作为参考，以524,278.84元价格购买福建冻品在线网络科技有限公司持有的福建得利斯食品有限公司认缴出资额为400万元的股权，占福建得利斯注册资本的40%。股权转让完成后，公司认缴出资额为1,000万元，占公司注册资本100%。公司将与福建冻品在线网络科技有限公司签署相关股权转让协议。

　　为充分发挥双方资源优势，同意公司全资子公司山东得利斯彩印有限公司与香港雄峰達發展有限公司合资设立山东达得利包装科技有限公司，从事包装装潢印刷品印刷、销售；生产、销售塑料包装膜袋、编织袋；货物进出口业务。山东达得利包装科技有限公司注册资本为人民币3,000万元，其中，公司认缴出资人民币1,650万元，持股比例为55%，香港雄峰達發展有限公司认缴出资人民币1,350万元，持股比例为45%，双方通过设备等实物及现金缴付出资。公司将与香港雄峰達發展有限公司签署合资协议。

　　6、2024年6月28日审议事项

　　公司陕西区域200万头/年生猪屠宰项目正加紧建设，为提前对接客户，陕西得利斯食品有限公司拟新增经营范围。会议同意陕西得利斯食品有限公司经营范围新增“鲜肉批发；鲜肉零售；非居住房地产租赁；物业管理”等项目，并授权陕西得利斯食品有限公司经营管理层办理相关工商变更及章程备案等事项。

　　7、2024年7月1日审议事项

　　为提升企业形象，强化企业文化，改善员工工作环境，提高员工满意度以及荣誉感和归属感，同意公司租赁关联方山东德风建设有限公司位于山东省诸城市昌城镇向阳街801号的9#商业综合楼和15#商业楼，用于公司集中办公和提供完善的员工就餐服务等相关配套，同时也将为公司后续举办企业年会、经销商大会等重要活动提供便捷空间。

　　本次租赁的房产建筑总面积约为12,320㎡，计划租赁30个月。因公司所处区域房产交易较为活跃，经公司参考可比交易并与山东德风建设有限公司协商后确定每平方米租金为0.36元/天，最终确定年租赁价格为160万元人民币。

　　8、2024年7月13日审议事项

　　鉴于公司全资子公司北京得利斯食品有限公司目前经营业绩存在较大改善空间，为提高公司经营效率，以更好的业绩回馈公司股东。会议同意北京得利斯食品有限公司法定代表人以及董事、经理由臧辉变更为陈增刚，并授权北京得利斯食品有限公司经营管理层办理相关工商变更及章程备案等事项。

　　为进一步优化公司组织结构，降低管理成本，会议同意公司本次注销控股孙公司北京尚鲜汇供应链管理有限公司，并授权北京得利斯食品有限公司经营管理层办理注销相关事宜。

　　9、2024年8月5日审议事项

　　公司非公开发行募投项目中“200万头/年生猪屠宰及肉制品加工项目”部分产能已具备投产条件，为保障募投项目二期工程顺利建设完成，会议同意公司由全资子公司陕西得利斯食品有限公司对募投项目建设主体咸阳得利斯食品有限公司（陕西得利斯食品有限公司全资子公司）增资14,000万元，本次增资款项将全部计入咸阳得利斯食品有限公司的注册资本，本次增资完成后咸阳得利斯食品有限公司注册资本将由12,000万元增加至26,000万元。同意咸阳得利斯食品有限公司经营范围增加“房产租赁”项目，具体经营范围以市场监督管理部门最终核准登记内容为准。

　　鉴于自然人李岩具备在新零售运营、产业供应链及直播销售方面的经验和优势，会议同意公司与自然人李岩合资设立杭州得利斯食品科技有限公司，注册资本为人民币200万元，其中，公司认缴出资人民币102万元，持股比例为51%，自然人李岩认缴出资人民币98万元，持股比例为49%，双方均以现金缴付出资。杭州得利斯食品科技有限公司经营范围拟定为：“许可项目：食品销售；食品互联网销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：食用农产品批发；鲜肉批发；鲜肉零售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）”，具体以市场监督管理部门最终核准登记内容为准。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：山东得利斯食品股份有限公司

　　2024年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：郑思敏                     主管会计工作负责人：柴瑞芳                       会计机构负责人：袁丽丽

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：郑思敏            主管会计工作负责人：柴瑞芳                会计机构负责人：袁丽丽

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　山东得利斯食品股份有限公司董事会

　　2024年10月31日