观典防务技术股份有限公司 关于公司实际控制人资金占用 还款事项的进展公告

　　证券代码：688287              证券简称：ST观典            公告编号：2024-055

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 截至本公告披露日，观典防务技术股份有限公司（以下简称“公司”）控股股东、实际控制人高明先生（以下简称“实控人”）尚未偿还于2024年10月31日承诺的不低于2,000.00万元非经营性资金占用的款项。

　　● 根据《上海证券交易所科创板股票上市规则(2024年4月修订)》第12.9.4条规定，“上市公司股票因第 12.9.1条第一款第一项规定情形被实施其他风险警示的，在被实施其他风险警示期间，公司应当至少每月披露1次提示性公告，披露资金占用或违规担保的解决进展情况”。

　　● 鉴于公司非经营性资金占用尚未完成清偿或整改，公司股票自2024年11月4日起被实施“其他风险警示”的特别处理。敬请广大投资者注意投资风险，谨慎决策。

　　一、控股股东、实际控制人的还款进展

　　（1）控股股东、实际控制人未履行承诺的情况

　　实控人于2024年10月31日承诺将及时偿还其余非经营性资金占用款项，其中2024年11月1日偿还金额不低于2,000.00万元。截至本公告披露日，公司尚未收到实控人的该笔2,000.00万元还款。

　　（2）已还款情况

　　公司于2024年10月31日收到实控人高明先生非经营性资金占用的款项共计7,000.00万元。截至本公告披露日，实控人累计偿还8,000.00万元，目前尚有7,918.52万元未归还。

　　具体归还情况如下：

　　（3）资产抵押担保

　　实际控制人高明先生及其近亲属已于2024年8月将其名下的房产等资产抵押给公司，作为实控人高明先生对应偿还的占用资金款项的担保物，市场价值预估人民币5,500万元。上述资产价值参照同类资产公开的市场价格测算得出。

　　该行为不属于资金占用的还款行为，是实控人高明先生出于维护公司和股东合法权益而做出的安排，同时也回应社会各界和投资者最为关切的问题。

　　二、实际控制人的后续还款计划

　　高明先生承诺将尽最大努力解决对上市公司的清占事宜，公司董事会亦将督促清占措施的实施和落实，以便早日解决资金占用问题。

　　三、相关风险提示

　　鉴于上述非经营性资金占用尚未完成清偿或整改，公司股票自2024年11月4日起被实施“其他风险警示”的特别处理。具体详见公司于2024年11月1日披露的《关于公司股票被实施其他风险警示的公告》（公告编号：2024-052）。公司将继续推进相关工作，并按规定及时披露资金占用事项的进展情况。

　　公司指定信息披露媒体为上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn），以及《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》《经济参考报》，公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准。敬请广大投资者关注相关公告，谨慎决策，注意投资风险。

　　特此公告。

　　观典防务技术股份有限公司

　　董事会

　　2024年11月5日

　　证券代码：688287                 证券简称：ST观典          公告编号：2024-056

　　观典防务技术股份有限公司

　　关于收到上海证券交易所关于公司2024年第三季度报告的信息披露问询函的公告

　　本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　观典防务技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年11月4日收到上海证券交易所（以下简称“上交所”）出具的《关于观典防务技术股份有限公司2024年第三季度报告的信息披露问询函》（上证科创公函【2024】0346号）（以下简称《问询函》），现将《问询函》具体内容公告如下：

　　“观典防务技术股份有限公司：

　　你公司于2024年10月29日披露《2024 年第三季度报告》。经事后审核，现根据本所《上海证券交易所科创板股票上市规则》第14.1.1条的规定，请你公司进一步补充披露下述信息。

　　1.三季报显示，公司 2024 年第三季度实现营业收入0.17亿元,比上年同期减少 59.53%；前三季度实现营业收入0.74亿元，同比减少56.28%。报告期内销售费用0.09亿元，同比增长约77%，管理费用0.21亿元，同比增长约59%。此外，公司前期披露会计差错更正公告，因合同变更调减 2024 年第一季度营业收入0.15亿元。

　　请公司补充披露:(1)报告期内公司分产品、业务说明销售单价和销售数量及其变动情况、变动的原因，定量分析营业收入大幅下降的原因及合理性；(2)销售费用、管理费用的主要用途、对应项目或产品、对应金额及流向，公司收入大幅下滑的情形下，销售费用、管理费用大幅增长的原因及合理性；(3)公司前期合同变更的对应项目、变更原因等，是否存在其他需要调整的情形；(4)对照《科创板上市公司自律监管指南第9号--财务类退市指标:营业收入扣除》有关规定，说明营业收入中是否存在应当扣除的收入，并结合相关财务数据，充分提示可能存在的退市风险。请持续督导机构发表意见。

　　2.三季报显示，公司报告期末长期借款 634 万元，去年同期为 0。同时，公司前三季度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 0.53 亿元，同比增长 178.95%，支付其他与筹资活动有关的现金1.41 亿元，同比增长 11.9%。

　　请公司补充披露:(1)长期借款的来源、借款时间、期限、具体用途等，结合公司在手货币资金、业务开展情况、经营需求等，分析进行相关借款的原因及必要性；(2)支付其他与筹资活动有关的现金的具体情况，包括但不限于支付原因、具体背景、交易对手方、金额等；（3）购建固定资产、无形资产和其他长期资产等对应的具体项目、建设进度、交易对手方等。请持续督导机构发表意见。

　　3.三季报显示，公司报告期末存货中数据资源 0.07 亿元，无形资产中数据资源 0.27 亿元。

　　请公司补充披露:(1)数据资源对应的具体项目、金额等；（2）结合公司对确认为资产的数据资源的持有目的、形成方式、业务模式，以及与数据资源有关的经济利益的预期消耗方式等，说明是否满足无形资产定义和确认条件及后续计量方式，相关会计处理是否符合《企业数据资源相关会计处理暂行规定》等相关规定。

　　4.公司公告显示，公司实际控制人未能履行还款承诺，截至目前仍有非经营性资金占用余额7918.52万元未归还。公司实际控制人应切实履行前期承诺事项，尽快筹措资金，归还占用资金，及时披露清偿进展，维护上市公司及中小股东合法权益。持续督导机构应充分履行持续督导职责，督促实际控制人尽快归还占用资金，并做好相应核查工作。

　　请公司收到本函后立即对外披露，并于10 个交易日内，就上述事项书面回复我部，同时履行信息披露义务。”

　　公司将根据上交所的要求，对《问询函》所涉及事项予以回复并及时履行信息披露义务。敬请广大投资者关注公司公告，注意投资风险。

　　特此公告。

　　观典防务技术股份有限公司

　　董事会

　　2024年11月5日