烟台艾迪精密机械股份有限公司 关于因2024年前三季度利润 分配调整可转债转股价格的公告

　　证券代码：603638          证券简称：艾迪精密         公告编号：2024-077

　　转债代码：113644          转债简称：艾迪转债

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 修正前转股价格：23.62元/股

　　● 修正后转股价格：23.54元/股

　　● 艾迪转债本次转股价格调整实施日期：2024年12月12日

　　● 证券停复牌情况：适用

　　因实施2024年前三季度权益分派,本公司的相关证券停复牌情况如下：

　　一、转股价格调整依据

　　经中国证券监督管理委员会《关于核准烟台艾迪精密机械股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2022〕496号）核准，烟台艾迪精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月15日公开发行了1,000万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额100,000万元。本次发行的可转换公司债券已于2022年5月12日在上海证券交易所上市交易，债券简称“艾迪转债”，债券代码“113644”，初始转股价格为23.96元/股，本次调整前的转股价格为23.62元/股。

　　根据《烟台艾迪精密机械股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“可转债募集说明书”）相关条款的规定，在“艾迪转债”发行之后，若公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况，公司将按上述条件出现的先后顺序，依次对转股价格进行调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）。

　　公司于2024年11月15日召开了2024年第三次临时股东大会，审议通过《关于公司2024年前三季度利润分配预案的议案》，具体如下：以公司实施权益分派股权登记日登记的总股本（剔除公司回购专用账户中的股份）为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税）。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。

　　二、转股价格调整公式与调整结果

　　根据公司可转债募集说明书相关条款规定，因公司2024年前三季度派送现金红利，公司可转债转股价格需相应进行调整。具体调整公式如下：

　　P1=P0-D

　　其中：P0为调整前转股价，D为每股派送现金股利，P1为调整后转股价。

　　由于公司本次分红为差异化分红，每股派送现金股利（D）指根据总股本摊薄调整后计算的每股现金股利，即本次差异化分红虚拟分派的现金红利。

　　公司总股本为838,335,425股，扣除已累计回购股份为7,247,217股，本次实际参与分配的股本数为831,088,208股。本次差异化分红虚拟分派的现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷总股本=（831,088,208×0.08）÷838,335,425≈0.0793元

　　P1=23.62-0.0793=23.5407元/股≈23.54元/股

　　根据上述规则，调整后的公司可转债转股价格由23.62元/股变更为23.54元/股，自公司实施2024年前三季度权益分配的除权（息）日起生效，即于2024年12月12日生效。艾迪转债自2024年12月4日至2024年12月11日（权益分派股权登记日）期间停止转股，2024年12月12日起恢复转股。

　　特此公告。

　　烟台艾迪精密机械股份有限公司董事会

　　2024年12月5日

　　证券代码：603638             证券简称：艾迪精密             公告编号：2024-076

　　转债代码：113644             转债简称：艾迪转债

　　烟台艾迪精密机械股份有限公司

　　2024年前三季度权益分派实施公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 每股分配比例

　　A股每股现金红利0.08元

　　● 相关日期

　　● 差异化分红送转： 是

　　一、 通过分配方案的股东大会届次和日期

　　本次利润分配方案经公司2024年11月15日的2024年第三次临时股东大会审议通过。

　　二、 分配方案

　　1. 发放年度：2024年前三季度

　　2. 分派对象：

　　截至股权登记日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中国结算上海分公司”）登记在册的本公司全体股东。

　　3. 差异化分红送转方案：

　　（1）本次差异化分红方案

　　根据公司2024年第三次临时股东大会审议通过《关于公司2024年前三季度利润分配预案的议案》及公司回购专用账户持股情况，公司本次利润分配以利润分配实施公告前确定的股权登记日的总股本838,335,425股，扣除回购专用账户中的回购股份7,247,217股后，即以831,088,208股为基数，每股派发现金红利0.08元（含税），合计拟派发现金红利66,487,056.64元（含税）。

　　（2）差异化分红除权除息的处理依据及计算公式

　　公司根据《上海证券交易所交易规则》，按照以下公式计算除权除息开盘参考价：

　　除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）

　　根据公司2024年前三季度利润分配方案，本次利润分配仅进行现金红利分配，不涉及送股及资本公积金转增股本，因此公司流通股份未发生变动，流动股份变动比例为0。

　　每股现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷总股本=（831,088,208×0.08）÷838,335,425≈0.0793元/股

　　除权（息）参考价格=（前收盘价格-0.0793）÷（1+0）=（前收盘价格-0.0793）元/股

　　即公司除权（息）参考价格=（前收盘价格-0.0793）元/股

　　三、 相关日期

　　四、 分配实施办法

　　1. 实施办法

　　（1）公司回购专用证券账户的股份不参与利润分配，除公司回购专用证券账户的股份外，其他无限售条件流通股的红利委托中国结算上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日上海证券交易所收市后登记在册并在上海证券交易所各会员办理了指定交易的股东派发。已办理指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利，未办理指定交易的股东红利暂由中国结算上海分公司保管，待办理指定交易后再进行派发。

　　（2）派送红股或转增股本的，由中国结算上海分公司根据股权登记日上海证券交易所收市后登记在册股东持股数，按比例直接计入股东账户。

　　2. 自行发放对象

　　公司无限售条件流通股股东FEGN XIAO HONG、SONG YU XUAN、烟台翔宇投资有限公司、中融（香港）投资有限公司的现金红利由公司直接发放，烟台艾迪精密机械股份有限公司回购专用证券账户不参与利润分配。

　　3. 扣税说明

　　（1）对于持有公司无限售条件流通股的自然人股东及证券投资基金根据《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2015]101号）和《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2012]85号）的有关规定，个人（包括证券投资基金）从公开发行和转让市场取得的公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税；对持股1年以内（含1年）的，公司在派发现金红利时，暂不扣缴个人所得税，每股派发现金红利人民币0.08元（含税）。持有公司A股的自然人股东及证券投资基金在股权登记日后转让股票时，中国结算上海分公司根据其持股期限计算实际应纳税额，由证券公司等股份托管机构从个人资金账户中扣收并划付中国结算上海分公司，中国结算上海分公司于次月5个工作日内划付公司，公司在收到税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳。具体实际税负为：持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额，实际税负为20%；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，其股息红利所得暂减按50%计入应纳税所得额，实际税负为10%；持股期限超过1年的，其股息红利所得暂免征收个人所得税。

　　（2）对于持有公司有限售条件流通股的自然人股东，根据《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税【2012】85号）有关规定，解禁后取得的股息红利，按该规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息红利继续暂减按50%计入应纳税所得额，适用20%的税率计征个人所得税，即按10%的税率代扣代缴所得税，扣税后（代扣现金红利个人所得税）每股实际派发现金红利为人民币0.072元。

　　（3）对于持有公司A股的合格境外机构投资者（QFII）股东根据《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函[2009]47号）的规定，由公司按照10%的税率统一代扣代缴企业所得税，扣税后实际派发现金红利为每股人民币0.072元。如相关股东认为其取得的股息、红利收入需要享受税收协定（安排）待遇的，可按照规定在取得股息、红利后自行向主管税务机关提出申请。

　　（4）对于香港联交所投资者（包括企业和个人）投资公司A股股票（“沪港通”）根据《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》（财税[2014]81号）的相关规定，其股息红利将由本公司通过中国结算上海分公司按股票名义持有人账户以人民币派发。本公司按照10%的税率代扣所得税，扣税后实际发放现金红利为每股人民币0.072元。

　　（5）对于其他机构投资者和法人股东公司不代扣代缴所得税，其股息、红利所得税由其自行申报缴纳。公司实际派发现金红利为每股人民币0.08元（含税）。

　　五、 有关咨询办法

　　关于本次权益分派如有疑问，请按照以下联系方式咨询：

　　联系部门：公司董事会办公室

　　联系电话：0535-6392630

　　特此公告。

　　烟台艾迪精密机械股份有限公司董事会

　　2024年12月5日