奥飞娱乐股份有限公司 关于申请金融机构授信额度 及为全资子公司、孙公司提供担保的公告

　　证券代码：002292               证券简称：奥飞娱乐           公告编号：2024-045

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、申请授信及担保事项概述

　　奥飞娱乐股份有限公司（以下简称“公司”或“奥飞娱乐”）于2024年12月3日召开的第六届董事会第14次会议，以全票同意的表决结果审议通过了《关于申请金融机构授信额度及为全资子公司、孙公司提供担保的议案》，同意公司向金融机构申请总计不超过人民币（或等值外币）12亿元的授信额度（最终以各家金融机构实际审批的授信额度为准，该次授信自董事会审批通过后一年内有效）；公司及全资子公司、孙公司将根据实际需要、合理分配使用上述授信额度。同时，公司为全资子公司广东奥飞实业有限公司（以下简称“奥飞实业”）、广东奥迪动漫玩具有限公司（以下简称“奥迪动漫”）、广州奥飞动漫文化传播有限公司（以下简称“奥飞文化”）及全资孙公司东莞金旺儿童用品有限公司（以下简称“东莞金旺”）向金融机构申请人民币（或等值外币）合计48,000万元授信额度提供连带责任担保，担保期限不超过3年；前述被担保对象资产负债率均未超过70%，担保额度在董事会审议范围内，本次担保事项无需提交股东大会审议。

　　公司提请董事会授权由公司管理层代表公司签署上述授信额度及额度内一切授信、融资、担保等相关的合同、协议、凭证等各项法律文件。

　　二、本次担保额度预计情况

　　注：若表格出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，为四舍五入所致。

　　三、被担保人基本情况

　　（一）广东奥飞实业有限公司

　　1.公司名称：广东奥飞实业有限公司

　　2.成立日期：2014年10月30日

　　3.统一社会信用代码：914405153150856510

　　4.住    所：汕头市澄海区凤翔路北侧、金鸿公路东侧奥飞动漫产业园1幢3、4、5层

　　5.法人代表：蔡晓东

　　6.注册资本：人民币壹亿伍仟柒佰万元

　　7.经营范围：制造、加工、销售：玩具，工艺品（象牙和犀角及其制品除外），数码电子产品，通信设备，文具用品，塑料制品，五金制品，精密齿轮轮箱，童车，电子游戏机，婴童用品；货物进出口、技术进出口一般项目：玩具制造；玩具销售；玩具、动漫及游艺用品销售；母婴用品制造；母婴用品销售；电子产品销售；通讯设备销售；文具制造；文具用品批发；文具用品零售；塑料制品制造；塑料制品销售；五金产品制造；游艺及娱乐用品销售；游艺用品及室内游艺器材销售；游艺用品及室内游艺器材制造；劳务服务（不含劳务派遣）；货物进出口；技术进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

　　8.与公司关系：全资子公司

　　9.信用等级状况：A级（经广东省电子税务局查询，为2023年评级），被担保对象信誉良好，不属于失信被执行人。

　　10.财务状况：

　　单位：万元

　　（二）广东奥迪动漫玩具有限公司

　　1.公司名称：广东奥迪动漫玩具有限公司

　　2.成立日期：2007年03月08日

　　3.社会信用代码：91440101799416786C

　　4.住    所：广州市黄埔区知文二街1号(自编A08)405室

　　5.法人代表：蔡晓东

　　6.注册资本：人民币叁亿壹仟万元

　　7.经营范围：玩具、动漫及游艺用品销售；玩具销售；母婴用品销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；工艺美术品及收藏品批发（象牙及其制品除外）；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；游艺用品及室内游艺器材销售；游艺及娱乐用品销售；纸制品销售；眼镜销售（不含隐形眼镜）；钟表销售；钟表与计时仪器销售；文具用品批发；文具用品零售；办公用品销售；办公设备销售；家具销售；家具零配件销售；家用电器销售；家用视听设备销售；厨具卫具及日用杂品批发；厨具卫具及日用杂品零售；五金产品批发；五金产品零售；金属制品销售；金银制品销售；软木制品销售；塑料制品销售；服装服饰批发；服装服饰零售；日用玻璃制品销售；日用品销售；日用杂品销售；日用百货销售；茶具销售；模具销售；珠宝首饰零售；宠物食品及用品批发；宠物食品及用品零售；食品销售（仅销售预包装食品）；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；电子产品销售；日用口罩（非医用）销售；劳动保护用品销售；乐器批发；个人卫生用品销售；玩具制造；母婴用品制造；日用杂品制造；文具制造；模具制造；软件销售；票务代理服务；图文设计制作；专业设计服务；平面设计；广告设计、代理；广告制作；工业设计服务；文艺创作；艺术品代理；休闲娱乐用品设备出租；影视美术道具置景服务；供应链管理服务；会议及展览服务；娱乐性展览；市场营销策划；体育赛事策划；体育竞赛组织；项目策划与公关服务；互联网数据服务；数字文化创意技术装备销售；数字文化创意软件开发；数字文化创意内容应用服务；数字内容制作服务（不含出版发行）；艺术品进出口；货物进出口。

　　8.与本公司关系：全资子公司

　　9.信用等级状况：B级（经广东省电子税务局查询，为2023年评级），被担保对象信誉良好，不属于失信被执行人。

　　10.财务状况：

　　（三）东莞金旺儿童用品有限公司

　　1.公司名称：东莞金旺儿童用品有限公司

　　2.成立日期：2012年4月26日

　　3.社会信用代码：91441900594017992T

　　4.住    所：东莞市清溪镇冷水坑街10号东莞金旺儿童用品有限公司1号楼单元

　　5.法人代表：苏江锋

　　6.注册资本：人民币贰亿叁仟叁佰伍拾捌万柒仟玖佰贰拾捌元

　　7.经营范围：研发、设计、生产和销售：婴儿手推车及其配件、婴儿围栏及其配件、婴儿床、学步车、餐椅、婴儿摇椅、座椅、背袋、各种玩具及零配件、五金塑料日用品、成人推车、轮椅及零配件、拐杖、病床及零配件、精冲模、精密型腔模、模具标准件、色母、色粉、橡胶制品、木制品、纸制品（不含印刷）、纺织品、铁管、铝管、五金零配件、服装、特种劳动防护用品；货物进出口、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　　8.与本公司关系：全资孙公司

　　9.信用等级状况：A级（经广东省电子税务局查询，为2023年评级），被担保对象信誉良好，不属于失信被执行人。

　　10.财务状况：

　　（四）广州奥飞动漫文化传播有限公司

　　1.公司名称：广州奥飞动漫文化传播有限公司

　　2.成立日期：2019年05月09日

　　3.社会信用代码：91440101MA5CQG2X5R

　　4.住    所：广州市黄埔区知文二街1号（自编A08）101室

　　5.法人代表：蔡晓东

　　6.注册资本：人民币玖仟伍佰伍拾万元

　　7.经营范围：文化传播（不含许可经营项目）；文化推广（不含许可经营项目）；广告业；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；商品零售贸易（许可审批类商品除外）；影视经纪代理服务；音像经纪代理服务；动漫（动画）经纪代理服务；广播电视节目制作（具体经营范围以《广播电视节目制作经营许可证》为准）；电影和影视节目制作；电影和影视节目发行。

　　8.与本公司关系：全资子公司

　　9.信用等级状况：B级（经广东省电子税务局查询，为2023年评级），被担保对象信誉良好，不属于失信被执行人。

　　10.财务状况：

　　四、担保协议的主要内容

　　经公司董事会审议通过本次担保事项后，公司管理层将代表公司按实际担保金额与相关方签署具体担保协议，担保期限不超过3年。如单笔担保的存续期超过了决议的有效期，则决议的有效期自动顺延至单笔担保终止时止，具体的担保期限以最终签订的合同约定为准。

　　五、董事会意见

　　经审议，公司董事会成员一致认为：公司向金融机构申请授信额度及为相关全资子公司、孙公司申请金融机构授信额度提供担保为日常经营所需，符合经营计划和实际情况，有利于保障公司的持续健康发展，进一步提高经济效益，不会对公司的正常运作和业务发展造成不利影响；公司对本次被担保对象均具有绝对的控制权且被担保对象资产负债率未超过70%，风险处于可控范围内。同意公司本次向金融机构申请授信额度及为相关全资子公司、孙公司申请金融机构授信额度提供担保事项。

　　六、独立董事专门会议审核意见

　　经核查，公司本次向金融机构申请总计不超过人民币12亿元或等值外币的授信额度，是为了保证流动资金周转及生产经营的正常运作，满足公司业务发展的需要。本次公司向相关金融机构申请授信额度，并为相关全资子公司、孙公司提供担保，有利于提高公司经济效益，符合全体股东及公司整体利益；本次被担保对象不属于失信被执行人，经营状况良好，风险可控；不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此，同意公司向金融机构申请总计不超过人民币（或等值外币）12亿元的授信额度，并为相关全资子公司、孙公司提供连带责任担保。

　　七、累计对外担保数量及逾期担保的数量   本次担保审批通过后，公司及控股子公司对外担保额度总金额为121,000.00万元，占公司最近一个会计年度经审计净资产的36.35%；其中对全资子公司、孙公司提供的担保额度金额为111,000.00万元，对合并报表外单位提供的担保额度金额为10,000.00万元。

　　截至目前，公司及控股子公司实际对外担保余额为7,213.14万元，占公司最近一个会计年度经审计净资产的2.17%，均为公司对全资子公司、孙公司提供的担保余额。

　　除上述担保外，公司及控股子公司不涉及其他对外担保事项，公司及控股子公司亦不存在逾期、涉及诉讼的对外担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情形。

　　八、备查文件

　　1.第六届董事会第十四会议决议；

　　2.第六届董事会独立董事专门会议2024年第五次会议审核意见。

　　特此公告

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　董   事   会

　　二〇二四年十二月五日

　　证券代码：002292               证券简称：奥飞娱乐              公告编号：2024-046

　　奥飞娱乐股份有限公司关于开展

　　2025年度远期外汇套期保值业务的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1、基本情况：为有效规避和防范外汇市场风险，防止汇率大幅波动对公司生产经营造成不利影响，公司（包括合并报表范围内的子公司）拟与具有相应外汇套期保值业务经营资格的金融机构开展外汇套期保值业务。公司的外汇套期保值业务只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种有美元、欧元、韩元等。公司进行的外汇套期保值业务包括但不限于外汇远期、结构性远期、外汇掉期、外汇期权、利率掉期等业务。公司拟开展远期外汇套期保值业务预计动用的交易保证金和权利金上限不超过3,000万元人民币(或等值外币)，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过5.5亿元人民币（或等值外币）。

　　2、审议程序：公司于2024年12月3日召开第六届董事会第十四次会议，审议通过了《关于开展2025年度远期外汇套期保值业务的议案》。根据相关规定本事项经董事会审议通过后生效，无需提交股东大会审议。

　　3、风险提示：在投资过程中存在汇率波动、客户及供应商违约等风险，公司将积极落实风险防范措施，敬请广大投资者注意投资风险。

　　一、公司开展套期保值业务的情况概述

　　（一）开展外汇套期保值业务的目的

　　公司海外业务主要采用美元、欧元、韩元等外币进行结算，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成较大影响。为有效规避和防范外汇市场风险，防止汇率大幅波动对公司生产经营造成不利影响，公司（包括合并报表范围内的子公司，下同）拟与具有相应外汇套期保值业务经营资格的金融机构开展外汇套期保值业务。

　　公司从事外汇套期保值业务主要目的是充分利用外汇工具的套期保值功能，降低汇率波动对公司的影响，使公司专注于生产经营，在汇率发生大幅波动时，公司仍将保持一个稳定的利润水平。

　　（二）开展外汇套期保值业务的交易金额

　　公司拟开展远期外汇套期保值业务预计动用的交易保证金和权利金上限(包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等) 不超过3,000万元人民币(或等值外币)，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过5.5亿元人民币（或等值外币）。

　　董事会授权公司管理层全权代表公司在上述金额范围内签署与外汇套期保值业务相关的协议及文件。

　　（三）开展外汇套期保值业务的交易方式

　　公司外汇套期保值业务的币种包括但不限于美元、欧元、韩元等，交易品种包括但不限于外汇远期、结构性远期、外汇掉期、外汇期权、利率掉期等。

　　（四）开展外汇套期保值业务的交易期限

　　授权期限自2025年1月1日起至2025年12月31日，公司可以与相关金融机构开展外汇套期保值业务交易，单笔交易的存续期不得超过12个月。如单笔交易的存续期超过授权期限的，则授权期限自动顺延至单笔交易终止时止。

　　（五）开展外汇套期保值业务的资金来源

　　公司开展外汇套期保值业务的资金来源于自有货币资金，不涉及募集资金。

　　二、公司开展套期保值业务的审议程序

　　公司于2024年12月3日召开第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于开展2025年度远期外汇套期保值业务的议案》。董事会同意公司因业务需求持续开展外汇套期保值业务，期限内预计动用的交易保证金和权利金上限(包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等) 不超过3,000万元人民币(或等值外币)，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过5.5亿元人民币（或等值外币），并授权公司管理层全权代表公司在上述金额范围内签署与外汇套期保值业务相关的协议及文件。

　　本事项经董事会审议通过后生效，无需提交股东大会审议，也不需要经过相关政府部门审批。

　　三、公司开展外汇套期保值业务的风险分析及风险控制措施

　　（一）外汇套期保值业务的风险分析

　　1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行结售汇汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损失。

　　2、客户及供应商违约风险：由于客户的付款或支付给供应商的款项逾期，与锁汇期限不符，导致公司锁汇损失。

　　3、收付款预测风险：公司根据销售订单和采购订单进行收付款预测，实际执行过程中，客户或供应商可能会调整订单，造成公司收付款预测不准，导致交割风险。

　　4、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。

　　（二）公司采取的风险控制措施

　　1、为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度的避免汇兑损失。

　　2、公司已制定《远期外汇交易业务管理制度》（以下简称“制度”），规定公司从事外汇交易业务，以规避汇率风险为主要目的，禁止投机和套利交易。制度就公司外汇套期保值业务的操作原则、审批权限、操作流程、责任部门、信息隔离措施、风险报告、风险处理程序及信息披露等做出了明确规定。制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，相关风险控制措施切实有效。公司严格根据制度及公司相关责权规定从事外汇交易业务，外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易。

　　3、公司财务部、审计部等作为相关责任部门均有清晰的管理定位和职责，并且责任落实到人，通过分级管理，从根本上杜绝了单人或单独部门操作的风险，在有效控制风险的前提下也提高了对风险的应对速度。

　　4、公司审计部将定期对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查，并将审查情况向总经理及董事会审计委员会报告。

　　5、公司使用与远期外汇交易保证金相匹配的自有资金，进行远期外汇交易的额度不超过实际进出口业务外汇收支总额，不使用募集资金直接或间接进行套期保值，且严格按照董事会审议批准的远期外汇交易额度，控制资金规模，不影响公司正常经营。

　　6、为防止外汇套期保值延期交割，公司将严格按照客户付款计划，控制外汇资金总量及结售汇时间。外汇套期保值业务锁定金额和时间应与外币付款金额和实际执行期间相匹配。

　　7、公司仅与具有合法资质的金融机构开展外汇套期保值业务，密切跟踪相关领域的法律法规，规避可能产生的法律风险。

　　四、开展外汇套期保值业务的会计核算原则

　　公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算和披露。

　　五、独立董事专门会议审核意见

　　经核查，公司开展外汇套期保值业务是围绕公司业务进行的，开展外汇套期保值有利于降低汇率波动风险，增加财务稳健性，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。同时，公司已制定了相关业务管理制度，相关内控程序健全，风险可控，公司决策及审议程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》等有关规定。因此，我们一致同意公司开展外汇套期保值业务。

　　六、备查文件

　　1、第六届董事会第十四次会议决议；

　　2、第六届董事会独立董事专门会议2024年第五次会议审核意见；

　　3、关于开展2025年度远期外汇套期保值业务的可行性分析报告。

　　特此公告

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　董   事   会

　　二〇二四年十二月五日

　　证券代码：002292               证券简称：奥飞娱乐             公告编号：2024-047

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　第六届董事会第十四次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、 董事会会议召开情况

　　奥飞娱乐股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十四次会议于2024年12月3日下午14：00在公司会议室以现场和通讯表决方式召开，其中蔡东青、蔡晓东、苏江锋、蔡嘉贤以通讯方式参与会议。会议通知于2024年11月29日以短信、电子邮件等方式送达。本次会议应出席董事7人，实际出席会议董事7人，会议有效表决票数为7票。公司监事、高级管理人员列席了会议。本次会议由董事长蔡东青先生主持，会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

　　二、 董事会会议审议情况

　　与会董事认真审议以下议案并进行表决，形成会议决议如下：

　　（一）会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于申请金融机构授信额度及为全资子公司、孙公司提供担保的议案》。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》的《关于申请金融机构授信额度及为全资子公司、孙公司提供担保的公告》（公告编号：2024-045）。公司独立董事召开专门会议并发表审核意见，详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。

　　（二）会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于开展2025年度远期外汇套期保值业务的议案》。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》的《关于开展2025年度远期外汇套期保值业务的公告》（公告编号：2024-046）。公司独立董事召开专门会议并发表审核意见，详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。

　　三、 备查文件

　　1.第六届董事会第十四次会议决议；

　　2.第六届董事会独立董事专门会议2024年第五次会议审核意见。

　　特此公告

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　董    事    会

　　二〇二四年十二月五日